имеет статус AP Payment (Оплата кредиторской задолженности).

Бухгалтерские проводки

Оплата кредиторской задолженности отражается в бухгалтерском учете следующими проводками:

В нашем примере с оплатой счета поставщика Hempel China Limited, после оформления документа AP Invoice в бухгалтерском учете будут отражены следующие проводки:

Списание кредиторской задолженности

В бухгалтерском учете факт оплаты счета поставщика мы отразили проводкой, где дебетовался счет 21300 – Payment selection («Расчеты» или оплата счета). Однако мы до сих пор не рассматривали движение средств на счете Account Payable («Счета к оплате» или кредиторская задолженность).

По логике, проведение документа AP Payment (Оплата счета поставщика) означает погашение нашей задолженности перед

поставщиком. Почему же перечисленная сумма не списывается напрямую на счет Account Payable (Счета к Оплате)?

В ADempiere есть уникальная схема движения документов AP Payment (документов по оплате счетов поставщиков). После оформления документа AP Payment (Оплата счета поставщика), в системе автоматически формируется документ Payment Allocation (Списание платежей). Как указано в названии, цель данного документа – это показать выставленный счет фактуру с перечнем поступивших ТМЦ, на основании которого мы перечислили деньги поставщику.

Документ Payment Allocation (Списание платежей) можно найти в окне Menu | Open Items (Открытые вопросы)| View Allocation (Отнесение затрат). На вкладке Allocation

(Списание), найдите документ с описанием Payment: 778899 [n] . Перейдите на вкладку Allocation Line (Распределение ресурсов), где вы найдете список счетов-фактур AP Invoice, на основании которых с нашего счета были списаны денежные средства.

Бухгалтерские проводки

После того, как вы оформите документ списания денежных средств, в журнале главной книги будет сделана следующая проводка:

Вот как операция по оплате задолженности перед поставщиком выглядит на счетах бухгалтерского учета: