Предполагается, что импортируемый в рабочую версию системы файл AccountingUS.csv содержит полный список счетов. Как мы знаем, российские требования к бухгалтерскому учету часто меняются, поэтому в Adempiere есть возможность гибкого редактирования плана счетов – в любое время вы с легкостью сможете изменить данные и добавить новые счета.

Создание дополнительных счетов

Рано или поздно, все организации сталкиваются с необходимость создания новых счетов.

Мы должны создать новый счет. Как я могу это сделать?

Предположим, вы хотите создать новый счет для учета денежных средств в банке. Нажмите кнопку New (Новый) и в области, обозначенной цифрой 2 на вкладке Element Value (Значения элемента) введите следующие данные:

1.В поле Organization (Организация) установите *.

2.Данный счет будет доступен всем организациям нашего клиента.

3.В поле Search Key (Поисковый запрос) введите 19500.

4.В поле Name (Название) введите Deposit Account.

5.В поле Account Type (Тип счета) выберите Asset.

6.Здесь вы устанавливаете тип счета. В нашем случае, счет учета денежных средств в банке относится к группе Основных Средств.

7.В поле Account Sign (Характеристика счета) выберите значение Natural.

8.В данном поле мы определяем, каким будет баланс счета – дебетовым или кредитовым. Если счет Натуральный, то сальдо будет определяться в зависимости от типа счета.

9.Уберите флажок активации для опции Summary Level (Сводный счет).

10.Хозяйственные операции отражаются на всех счетах, кроме результирующих. На Результирующих счетах отражаются итоговые балансы остальных счетов.

11.Активируйте операции Post Actual (Текущие операции) и Post Budget (Плановые операции).

12.Это означает, что счет может использоваться для отражения как текущих, так и плановых операций. Кроме того, счет можно использовать и для отражения статистических операций.

Вновь созданный расчетный счет, по умолчанию, не будет отнесен ни к одной из существующих групп счетов. Вернитесь к предыдущему скриншоту. Счет 11100 (Checking Account) входит в группу счетов Cash (Денежные средства), в то время как собственно счет для учета Денежных средств Cash относится к группе Основных Средств (Assets).

Предположим, что вновь созданный счет будет относиться к группе счетов 19 (Other Assets – Другие ОС). Поэтому мы просто указателем мыши переносим наш счет в 1 части экрана из группы Assets (ОС) в группу Other Assets (Другие ОС). Итоговый баланс результирующего счета Other Assets, таким образом, будет состоять из сумм всех относящихся к нему счетов, включая баланс нашего счета Deposit Account.

Итоговые Счета

Итак, у нас есть счет 19500 (Deposit Account-Расчетный счет). Он не относится к группе итоговых счетов. Это означает, что счет может использоваться для отражения всех хозяйственных операций компании: и для учета поступления ТМЦ, и для выставления счета клиенту, и других проводок Главной Книги.

Обратите внимание на счета 19 (Other AssetsДругие ОС). Данный счет является Итоговым. Он не используется для отражения текущих хозяйственных операций. Мы применяем данный счет для расчета итоговой суммы по операциям на счетах, входящих в группу 19 (Other Assets).

Если посмотреть на иерархию Итогового Счета, то можно сказать, что в него может входить:

∙Один или несколько не операционных или итоговых счетов

∙Один или несколько операционных или расчетных счетов Посмотрите на скриншот:

Врасчетный счет Other Assets (Другие ОС) входят следующие счета:

∙Один Итоговый Счет: Intangible Assets (Нематериальные Активы), который, в свою очередь, состоит из нескольких расчетных счетов.

∙Три Расчетных Счета: Deposit Account (Текущий счет в банке), Cash Surrender Value of Life Insurance (Выкупная стоимость страхового полиса), и Other Assets (Другие ОС).

Счет Accounts Receivable (Дебиторская задолженность) так же является примером Итогового Счета.

Опция «Документальный контроль»

Вновь создаваемому счету мы можем присвоить атрибут Document Controlled (Документальный контроль). Данная опция доступна для всех счетов, кроме Итоговых.

Атрибут Document Controlled (Документальный контроль), означает, что счет будет использоваться для отражения операций в основных документах ADempiere, таких как:

∙MM Receipt (Акт приемки ТМЦ): Данный документ используется в окне Material Receipt (Поступление ТМЦ)

∙AR Invoice (Счета к оплате): Данный документ используется в окне Invoice (Customer) (Счет-фактура для клиента)

На Документально Контролируемых счетах не могут отражаться проводки, регистрирующие не документированные операции, такие как прямые проводки в Журнале Главной Книги.

Например, счета 14120 (Product Asset-ГП) и 21190 (Not invoiced receipts – Неотфактурованные поставки) имеют атрибут Document Controlled, поэтому они будут использоваться для отражения документа MM Receipt (Акт приемки ТМЦ) в журнале Главной книги.

Если вы попытаетесь ввести в Журнал Главной книги проводку на Документально Контролируемых счетах, то появится сообщение об ошибке. Давайте рассмотрим эту ситуацию на примере. Перейдите в окно Menu | Performance Analysis (Анализ работы)| GL Journal (Журнал Главной Книги), и выполните следующие действия:

1.На вкладке Batch (Группа), в поле Organization (Организация) установите значение Shirt.

2.В поле Description (Описание) введите Test document controlled.

3.В поле Posting Type (Тип проводки) установите Actual.

4.В поле Document Type (Тип документа) выберите GL Journal, а затем нажмите Save (Сохранить).

5.Перейдите на вкладку Journal (Журнал), в поле Description (Описание) введите Journal Test, и нажмите кнопку Save(Сохранить).

6.Перейдите на вкладку Line (Позиции). В поле Combination (Комбинация) нажмите маленькую красную кнопку, чтобы открыть форму Комбинации Счета. В поле Alias (Сокращенное наименование) введите 14120, и нажмите кнопку Обновить (ReQuery) (она находится в верхнем правом углу формы). После того, как появится полное название счета 14120 - Product Asset - ГП, нажмите OK.

7.В поле Source Debit (Дебет Счета) введите 100, и нажмите кнопку Save.