поставщика оплате

На скриншоте представлена бухгалтерская проводка, сгенерированная на основании входящего счета-фактуры от поставщика Ching Fung:

Счет-фактура выставлен до момента получения ТМЦ

Для того, чтобы отразить в учете следующую хозяйственную операцию, нам необходимо ввести данные счетов-фактур для приобретенных материалов S Fabric и S Thread. На вкладке Invoice (Счет-фактура) последовательно введите информацию:

Вы можете ввести даты Date Invoiced (дата выставления Счета-фактуры) и Account Date (дата принятия к учету). Однако мы не рекомендуем вам сейчас менять значения, установленные по умолчанию.

Данные выставленного счета-фактуры необходимо ввести в ADempiere вручную. На вкладке Invoice (Счет-фактура), активируйте счет-фактуру поставщика Hempel China Limited. Перейдите на вкладку Invoice Line (Позиции счета-фактуры), и введите следующую информацию:

1.В поле Product (Продукт) выберите S Fabric.

2.В поле Quantity (Количество) введите 100.

3.В поле UOM (Единица измерения) установите значение Meter.

4.В поле Price (Цена) введите 3.80.

5.Нажмите кнопку Save.

В этой же форме вы можете выбрать способ оплаты данного счета-фактуры. По умолчанию, счета оплачиваются чеками. На вкладке Invoice (Счет-фактура) вы можете нажать кнопку Check (Чек), чтобы изменить способ оплаты кредиторской задолженности.

Теперь вернитесь обратно на вкладку Invoice (Счет-фактура) и выберите второй документ счета-фактуры (выставленный поставщиком Coats and Clarks). На вкладке Invoice Line (Позиции Счета-фактуры) введите следующую информацию:

1.В поле Product (Продукт) выберите S Thread.

2.В поле Quantity (Количество) введите 50.

3.В поле UOM (Единица измерения) установите значение Cone.

4.В поле Price (Цена) введите 1.60.

5.Нажмите кнопку Save.

Прежде чем вводить данные в поля Quantity (Количество), UOM (Единица измерения), и Price(Цена), убедитесь, что они полностью соответствуют значениям в полученном счетефактуре.

В нашем примере мы получили от поставщика материалы в полном объеме, в соответствии с Заказом (мы приобретали только один вид ТМЦ). В реальных условиях предприятие заказывает у поставщика несколько видов материалов одновременно, поэтому количество, единицы измерения и цены поступивших ТМЦ могут отличаться от данных Заказа на Покупку.

Перейдите на вкладку Invoice(Счет-фактура), и оформите оба документа Invoice (Vendor). Напомним, для этого нужно нажать кнопку Complete (Оформить).

Бухгалтерские проводки

После того, как мы оформим этот документ, в окне появится кнопка Not Posted (Не проведено). Нажмите Not Posted, чтобы провести оба документа счета-фактуры Invoice (Vendor), полученных от поставщиков.

Когда мы рассматривали процесс поступления ТМЦ (Material Receipt), то узнали, что Акт о Приемке ТМЦ (Material Receipt) не проводится в следующих случаях:

-если нет ссылки на документ Заказа на Покупку (Purchase Order)

-когда для расчета себестоимости приобретенной продукции используется метод Средней стоимости заказа (Average PO).

Распространяются ли эти условия на выставленные счетафактуры?

Ответ – нет. Даже если у нас не будет ссылки на Заказ или Акт о Приемке ТМЦ, мы все равно сможем провести документ счета-фактуры.

Мы проведем счет-фактуру AP Invoice, выставленный нашим поставщиком Hempel China Limited. На скриншоте представлены соответствующие проводки Главной Книги: