11. 4. Операции коммерческих банков

Современные коммерческие банки в большинстве своем выступают на рынках как уни-

версальные финансовые институты. Значение и функции любого банка помогают понять анализ его балансового отчета, т.е. роспись его активов (долгов банку и его имущества) и пассивов (долгов и обязательств банка перед его вкладчиками и собственниками). Все виды операций можно отнести к следующим основным группам: 1) пассивные операции;

2) активные операции; 3) банковские услуги.

Пассивные операции направлены на привлечение финансовых средств, необходимых для эффективного функционирования банка. К этому виду операций относится привлече- ние средств во вклады (депозиты), операции с ценными бумагами, получение кредитов от других банков (межбанковское кредитование) и т.д.

Активные операции направлены на размещение временно свободных средств банка.

Как правило, это операции по кредитованию юридических и физических лиц:

- выдача межбанковских кредитов;

- операции по размещению бумаг;

- кассовые операции.

Именно за счёт расширения кредитов коммерческих банков возрастает размер де- нежной массы независимо от эмиссионной деятельности центрального банка. Банки соз- дают новые деньги, когда выдают ссуды, наоборот, денежная масса сокращается, когда клиенты возвращают банкам взятые ранее ссуды. Основными факторами, от которых за- висит процесс создания банками новых денег, и, следовательно, изменение денежной мас- сы, являются размер минимальной ставки резервов и спрос на новые ссуды со стороны заёмщиков. Конкретно оценить размеры расширения денежной массы позволяет мульти- пликатор денежного предложения, или банковский мультипликатор (m). Он рассчиты- вается по формулам: m =1 / r * 100, гдеm – обязательная резервная норма в %, или

m = М/ К, где М – прирост депозитов, К – прирост резервов.

Банковские услуги – это некоторые посреднические операции, которые выполняет коммерческий банк. Для многих клиентов банка эти услуги могут служить хорошей базой для более эффективного поведения на рынке. Среди подобных услуг наиболее распро- страненные:

- аккредитив – поручение о выплате определенной суммы лицу или компании при вы-

полнении указанных условий;

- переводные операции – перечисление находящихся у клиента на счету денежных средств указанному лицу;

- трастовые операции – временное управление имуществом и капиталом клиента;

- доверительные операции – банки выступают гарантом по займам, управляют сред-

ствами фондов корпораций и т.д.;

финансовый лизинг – приобретение оборудования и сдача в аренду.

Спектр банковских услуг постоянно расширяется. Как правило, это дальнейшее разви- тие традиционных банковских операций. По своему функциональному значению банков- ские операции можно представить в виде следующих групп.

Расчетно-кассовые операции. Данный вид операции позволит клиенту банка откры- вать расчетные счета, проводить по ним операции по перечислению средств, их зачисле- ние, а так же выполнить кассовые операции с наличными денежными средствами.

Кредитные операции. Эти операции связанны с движением ссудного капитала. В по- следние годы идет ужесточение требований работы с клиентами банка при оформлении кредитов. Возвратность кредитов является ключевой проблемой для банковской системы. Поэтому в качестве основных требований выдвигаются: платежеспособность клиента, на- личие гарантий возврата (поручительства, залог и т.д.), реальность программы вложения кредитных средств (бизнес-план, договор, подтверждение покупки товара и т.д.).

Операции по привлечению вкладов. Привлечение доходов физических и юридиче- ских лиц является важной функцией банка. Депозиты могут быть срочными и до востре- бования. Как правило, клиенту предлагают типовой набор услуг, соответствующих нор- мативно-правовым актам, и оформляют взаимоотношения в соответствии с юридическим договором.

Валютные операции. Банки, обладающие специальными разрешениями (лицензиями) осуществляют денежные операции с иностранными денежными единицами (валютой). Валютные операции могут быть представлены всеми видами банковских операций, при- менимых к национальной денежной единице (например, рублю).

Операции с ценными бумагами. Ценные бумаги во многом окружают современный рынок товародвижением. Банк предоставляет клиентам услуги по оформлению купли- продажи соответствующим расчетам с ценными бумагами. В этом отношении ярко прояв- ляется посредническая функция коммерческого банка.

Операции с применением электронных средств расчетов. С развитием технических средств обеспечения банковские услуги трансформируются и приобретают характер элек- тронных услуг. К такому роду услугам можно отнести применение личных карт, системы

«Банк-клиент» и международных систем электронных платежей. Все это позволяет уско- рить прохождение денежных средств и работать в режиме реального времени. Сущест- венным этапом развития массовых операций стало применение банковских карт с магнит- ным носителем. Они могут быть дебетовые (т.е. снять деньги можно только в пределах остатка на счету) и кредитовые (банк устанавливает дополнительный лимит в пределах которого можно снять деньги, если даже счет обнулен). Система «Банк-клиент» представ- ляет собой устойчивую компьютерную связь между клиентом и банком, благодаря ему клиент отправляет все свои требования к банку в электронном виде и получает подтвер- ждение о проведении операций в режиме реального времени. Крупнейшей международ- ной системой электронных платежей является системы S.W.I.F.Т. (общество всемирных межбанковских финансовых коммуникаций) учрежденная в 1977 г. Использование систе- мы спутниковой связи позволяет осуществлять весь спектр банковских операций в меж- дународном масштабе среди банков - участников этой системы.

Несмотря на такое разнообразие банковских услуг и операций на рынке, основным ус- ловием для их проведения является принцип платности, срочности и возвратности. В этом заключается эффективность их проведения как для коммерческого банка, так и для его клиента.

11. 5. Специализированные кредитные организации.

Специализированные кредитные организации занимают специфическое место в систе- ме денежно-кредитных отношений. При помощи этих институтов удается существенно расширить рынок банковских услуг и сделать его более динамичным. Не случайно роль этих институтов выросла в экономике стран мира после Второй мировой войны. Коммер- ческий банк не всегда может позволить себе решать узкоспециализированную задачу, т. к. мотивирует на рынке более широким спектром операций. Напротив, специализированное кредитное учреждение может реализовать данную задачу с наибольшим экономическим эффектом.

Рассмотрим основные виды этих организаций:

Инвестиционные компании. Как правило, они проводят операции по выпуску и раз- мещению на рынке ценных бумаг. Очень тесно сотрудничают с коммерческими банками (иногда банки являются их учредителями). Полученные и наполненные средства они на- правляют в различные секторы экономики.

Сберегательные учреждения. Они привлекают имеющиеся сбережения и доходы, ко- торые в дальнейшем используются в качестве капитала в финансовой системе. Как прави- ло, это сберегательные банки, сберкассы, кредитные союзы, новые финансовые товарище- ства.

Страховые компании. Представляют специфическую услугу – продажа страховых по- лисов. Полученные доходы размещаются на рынке в наиболее прибыльные инструменты (как правило, в ценные бумаги). Они также могут представлять кредиты фирмам и госу- дарству. С развитием систем общенационального страхования (медицинского, граждан- ской ответственности) их роль значительно возрастает.

Пенсионные фонды. Во многих странах для управления активами пенсионных накоп- лений граждан созданы специализированные учреждения – пенсионные фонды. По своей принадлежности они могут быть государственными и не государственными. Получая от граждан и организаций накапливаемые суммы, фонды реализуют их на рынке, а получен- ные доходы идут на выплату будущих пенсий и пособий.

Основной проблемой развития специализированных кредитных учреждений является возникновение в их структуре недобросовестных участников, различного рода финансо- вых пирамид и, как следствие, криминализации этой сферы. Более простое, чем у коммер- ческого банка, вхождение подобного института на рынках делает возможным возникнове- ние подобных прецедентов. Поэтому во многих странах государство активно участвует в регулировании данного рынка уже на стадии его формирования. Регулирование и надзор за деятельностью этих компаний является одним из таких механизмов.

Резюме