- •Бухгалтерский учет в программе 1с: бухгалтерия 8.0
- •Введение
- •Общие сведения о программе 1с:бухгалтерия 8.0
- •1.1. Основные определения
- •1.2. История развития серии программных продуктов 1с:предприятие 8.0
- •1.3. Архитектура системы программ 1с предприятие 8.0
- •1.4. Интерфейс системы
- •Начальная настройка системы
- •2.1. Цели и задачи начальной настройки системы
- •2.2. Ввод сведений об организации
- •2.3. Настройка параметров учетной политики
- •2.4. Заполнение справочников Справочник контрагентов
- •Настройка счетов учета расчетов с контрагентами
- •Настройка расчетных счетов и договоров контрагентов
- •Справочник номенклатуры
- •Настройка счетов учета номенклатуры
- •Номенклатурные группы
- •Настройка цен номенклатуры
- •2.5. Настройка учета затрат Структура затрат
- •Справочник статей затрат
- •Методы распределения косвенных затрат
- •2.6. Ввод начальных данных по сотрудникам Справочник физических лиц
- •Прием на работу в организацию
- •Настройка автоматического расчета ндфл
- •2.7. Ввод начальных остатков
- •2.8. Ввод начальных остатков основных средств
- •2.9. Ввод остатков по ндс
- •2.10. Контроль ввода начальных остатков
- •Ведение операций по основной деятельности организации
- •3.1. Поступление тмц
- •3.2. Формирование книги покупок
- •3.3. Продажи Счет покупателю
- •Реализация
- •3.4. Формирование книги продаж
- •3.5. Операции по расчетному счету
- •Поступление на расчетный счет
- •Статьи движения денежных средств
- •Списание денежных средств
- •Выписка банка
- •3.6. Операции по кассе Поступление наличных денежных средств
- •Расход наличных денежных средств
- •Кассовая книга
- •3.7. Учет расчетов с подотчетными лицами
- •3.8. Складские операции
- •Складское перемещение
- •Инвентаризация
- •3.9. Производственные операции Передача материалов в производство
- •Учет выпущенной продукции
- •Инвентаризация незавершенного производства
- •3.10. Учет инвентаря и спецодежды Передача в эксплуатацию
- •Возврат из эксплуатации
- •Списание из эксплуатации
- •3.11. Учет основных средств
- •Поступление основных средств
- •Перемещение ос
- •Передача оборудования в монтаж
- •Передача ос
- •Списание ос
- •Дополнительные операции
- •Регулярные регламентные операции
- •4.1. Вычет ндс с авансов
- •4.2. Учет зарплаты
- •Начисление зарплаты
- •Выплата зарплаты
- •Начисление налогов с фот
- •Отражение операций по начислению зарплаты и налогов с фот в бухгалтерском учете
- •Регламентированная отчетность по расчетам с персоналом
- •4.3. Закрытие месяца
- •Анализ учетных данных
- •5.1. Универсальный журнал документов
- •5.2. Отчеты по данным бухгалтерского и налогового учета
- •5.3. Дополнительные отчеты
- •5.4. Регламентированная отчетность
- •Заключение
3.4. Формирование книги продаж
Ведение книги продаж в условиях метода учета «по отгрузке» состоит фактически в регистрации счетов-фактур выданных. Если все счета-фактуры корректно сформированы, то ведение книги продаж сложности не представляет.
Формирование записей книги продаж происходит за месяц в целом с помощью документа Формирование записей книги продаж (Главное меню: Основная деятельность —> Ведение книги продаж → Формирование записей книги продаж). В документе предусмотрена возможность автоматического заполнения, для чего используется кнопка Заполнить на панели инструментов.
Заполнение документа происходит на основе введенных счетов-фактур за период. Если счет-фактура для данного документа реализации не введен или введен датой, относящейся к другому налоговому периоду, то он в документ не включается. Этим же документом производится регистрация счетов-фактур на аванс. Для этого они должны быть вначале введены в систему. Подробнее о регистрации счетов-фактур на аванс смотрите в параграфе Вычет НДС с авансов главы 4.
Заполнение документа производится на основе введенных счетов-фактур на реализацию и введенных счетов-фактур на аванс.
Печатная форма книги покупок формируется командой (Главное меню: Основная деятельность —> Ведение книги продаж —» Книга продаж).
3.5. Операции по расчетному счету
Для регистрации всех движений по расчетному счету предназначено в основном четыре документа:
• Платежное поручение исходящее;
• Платежное поручение входящее;
• Платежный ордер поступления денежных средств;
• Платежный ордер списания денежных средств.
Все документы находятся в меню Банк и касса.
Поступление на расчетный счет
Документ Платежное поручение входящее предназначен для учета поступления безналичных денежных средств в качестве оплаты от покупателя, возврата от поставщика, расчета по кредитам и займам или прочего поступления. Фактически этим документом вводится платежное поручение контрагента, в котором он производит перечисление денег на расчетный счет нашей организации. Платежные поручения контрагентов с отметкой банка прикладываются банком к банковской выписке. Вид движения выбирается в меню Операция на экранной форме Документа.
Документом предусмотрены следующие виды операций:
• регистрация оплаты от покупателя;
• возврат денежных средств поставщиком;
• расчеты по кредитам и займам;
• прочие расчеты с контрагентами;
• прочее поступление денежных средств.
При выборе операции регистрация оплаты от покупателя, возврат денежных средств поставщиком, прочие расчеты с контрагентами в экранной форме документа будут доступны реквизиты Контрагент, Договор контрагента, Счет расчетов, Счет авансов (только для операции Оплата от покупателя). Операция Расчеты по кредитам и займам содержит практически те же реквизиты — заемщик выбирается из справочника контрагентов, договор контрагента должен иметь тип Прочие, счет расчетов выбирается из плана счетов. Если на этом счете предусмотрены объекты аналитики (субконто) Контрагент и Договор, то они будут проставлены из соответствующих реквизитов документа. Если по счету расчетов по кредитам и займам предусмотрены другие виды аналитического учета, то рекомендуется выбирать операцию Прочее поступление денежных средств.
Операция Прочее поступление денежных средств подходит для регистрации операции по поступлению денежных средств в корреспонденции с любым счетом бухгалтерского учета. В случае выбора этой операции на экранной форме документа становятся доступны реквизиты Счет (БУ и НУ). После выбора счета на экранную форму документа добавляются реквизиты для ввода объектов аналитического учета (субконто) по указанному счету. Это позволяет гибко настроить документ на любые операции поступления денежных средств в корреспонденции с любым счетом (например, 76, 79).