Раздел 2. Основы государственного налогового менеджмента Тема 4. Содержание и элементы государственного налогового менеджмента

1. Понятие государственного налогового менеджмента

2. Объекты государственного налогового менеджмента

3. Субъекты государственного налогового менеджмента

4. Перечислить конкретные органы и организации – субъекты государственного налогового менеджмента

5. Деятельность Законодательных органов власти, Минфина РФ совместно с Минэкономразвития и торговли РФ, Федеральной налоговой службы как субъектов государственного налогового менеджмента

6. Цель государственного налогового менеджмента

7. Функции государственного налогового менеджмента

8. Задачи государственного налогового менеджмента

9. Элементы государственного налогового менеджмента

Тема 5. Налоговый процесс, его содержание и элементы

1. Содержание налогового процесса на макроуровне с узкой точки зрения

2. Содержание налогового процесса на макроуровне с широкой точки зрения.

3. Элементы налогового процесса.

4. Налоговое право. Источники налогового права.

5. Налогообложение. Принципы налогообложения.

6. Система налогов. Налоговая система.

8. Налоговая политика. Принципы налоговой политики России.

Тема 6. Государственное налоговое планирование и прогнозирование

1. Понятие государственного налогового планирования

2. Цели и задачи государственного налогового планирования

3. Налоговый потенциал: стратегический и тактический

4. Последовательность государственного налогового планирования

5. Метод государственного налогового планирования

6. Понятие прогнозирования, его задачи

7. Понятие налогового прогнозирования, его задачи

8. Взаимосвязь государственного налогового прогнозирования с прогнозом важнейших социально-экономических показателей развития экономики

9. Методы налогового планирования и прогнозирования:

Тема 7. Государственное налоговое регулирование

1. Понятие, цели и особенности государственного налогового регулирования

2. Воздействие налогов на экономику страны, ВВП и НД, структуру общественного производства, развитие регионов

3. Воздействие налогов на социальную сферу, регулирование личного потребления и платежеспособного спроса населения страны.

4. Методы государственного налогового регулирования

5. Сферы государственного налогового регулирования

6. Виды налоговых льгот: налоговые освобождения, налоговые скидки и налоговые кредиты.

7. Примеры каждого вида льгот по различным налогам

Тема 8. Налоговый контроль

8.1. Формы и методы налогового контроля

1. Формы налогового контроля

2. Методы налогового контроля, их классификация

8.2.Налоговые органы Российской Федерации, их структура и функции, права и обязанности.

1.Структура ФНС России

2. Функции налоговых органов

3. Права налоговых органов

4. Обязанности налоговых органов и их должностных лиц

5. Другие участники налоговых отношений

8.3.Учет налогоплательщиков в налоговых органах.

1. Порядок государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

2.Состав ЕГРЮЛ и ЕГРИП.

3. Структура ОГРН.

4. Основания постановки на налоговый учет юридических и физических лиц.

5. Структура ИНН.