3. Задания для лабораторных занятий

Лабораторная работа № 1.

Задание: Составить налоговый календарь на текущий год по срокам представления налоговой отчетности и срокам уплаты налогов в бюджет для налогоплательщиков, применяющих специальные налоговые режимы – УСН и ЕНВД и являющиеся налоговыми агентами по НДФЛ. Имеются транспортные средства и земельный участок.

Составить сведения о среднесписочной численности.

Лабораторная работа № 2.

Задание: Составить налоговую декларацию по УСН за предыдущий налоговый период.

Лабораторная работа № 3.

Задание: Составить налоговую декларацию по ЕНВД за предыдущий налоговый период.

Структура сдачи лабораторной работы:

1. Титульный лист

2. Характеристика бизнеса

3. Таблица 1. «Свод и обобщение данных для составления налогового календаря»

4. Таблица 2. «Налоговый календарь»

5. Сведения о среднесписочной численности

6. Декларация по УСН

7. Декларация по ЕНВД

Лабораторная работа № 4.

Задание: Составить налоговую декларацию по форме 3- НДФЛ для получения социальных и имущественных налоговых вычетов. Определить перечень прилагаемых к декларации документов, подтверждающих право на вычеты.

Лабораторная работа № 5.

Задание: Провести анализ налоговых поступлений по отчету Ф. № 1-НМ УФНС России по региону.

Лабораторная работа № 6.

Задание: Провести анализ налоговых поступлений по отчету Ф. № 1-НОМ УФНС России по региону.

Проводится презентация лабораторной работы «Анализ налоговых поступлений по региону» (практическое занятие)

Лабораторная работа № 7.

Задание: Изучить сайт ФНС России, его структуру и содержание страниц, «Кабинет налогоплательщика», в том числе:

- «узнай ИНН»

- «информирование налогоплательщика о задолженности и формирование платежных документов»

- «получение выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП»

- «статистическая налоговая отчетность».

Перечень вопросов к зачету по курсу «Налоговый менеджмент»

1.Содержание налогового менеджмента

2.Основы организации налогового менеджмента

3.Элементы налогового менеджмента как системы управления

4. Содержание и элементы государственного налогового менеджмента

5.Налоговый процесс, его содержание и элементы

6.Содержание государственного налогового планирования и прогнозирования

7.Содержание государственного налогового регулирования

8.Формы и методы налогового контроля

9. Налоговые органы Российской Федерации, их структура и функции.

10.Права и обязанности налоговых органов

11. Государственная регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

12. Учет налогоплательщиков в налоговых органах

13.Контроль налоговых поступлений в налоговых органах

14.Порядок взыскания недоимок по налогам и сборам

15. Камеральная налоговая проверка

16.Выездная налоговая проверка

17. Налоговые правонарушения и штрафные санкции

18.Административная ответственность за налоговые правонарушения

19.Уголовная ответственность за налоговые преступления

20.обязанности и ответственность банков

21. Содержание и элементы корпоративного налогового менеджмента

22.Обязанности налогоплательщиков

23.Права налогоплательщиков

24.Права и обязанности налоговых агентов

25. Понятие минимизации налоговых платежей, оптимизации налогов и налогового планирования

26. Уклонение от уплаты налогов

29. Содержание корпоративного налогового планирования и прогнозирования

30. Классификация и виды корпоративного налогового планирования

31. Принципы корпоративного налогового планирования

32. Этапы и методы корпоративного налогового планирования