- •Учебно–методический комплекс
- •Рабочая программа
- •Сыктывкар 2012
- •Пояснительная записка
- •2. Требования к уровню освоения содержания дисциплины.
- •Тематический план дисциплины «Налоговый менеджмент» для студентов дневного отделения
- •Для студентов заочного отделения
- •Программа курса
- •Раздел 2. Основы государственного налогового менеджмента
- •Тема 8. Государственный налоговый контроль
- •8.1. Формы и методы налогового контроля
- •8.5. Налоговые проверки как основная форма налогового контроля.
- •8.6. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.
- •Планы семинарских, практических и лабораторных занятий
- •1. Вопросы для обсуждения на семинарских занятиях
- •Раздел 2. Основы государственного налогового менеджмента Тема 4. Содержание и элементы государственного налогового менеджмента
- •Тема 5. Налоговый процесс, его содержание и элементы
- •Тема 6. Государственное налоговое планирование и прогнозирование
- •Тема 7. Государственное налоговое регулирование
- •Тема 8. Налоговый контроль
- •8.1. Формы и методы налогового контроля
- •8.2.Налоговые органы Российской Федерации, их структура и функции, права и обязанности.
- •8.3.Учет налогоплательщиков в налоговых органах.
- •8.4.Контроль налоговых поступлений. Урегулирование задолженности налогоплательщиков перед бюджетом.
- •8.5. Налоговые проверки как основная форма налогового контроля
- •8.6. Налоговые правонарушения и штрафные санкции за их совершение
- •Тема 12. Обязанности и права налогоплательщиков и налоговых агентов
- •2. Задачи для практических занятий
- •4.Определить очередность списания средств с расчетного счета, применяя статью 855 гк рф:
- •5. Требуется рассчитать суммы доначисленных по результатам налоговых проверок налогов, пени и налоговых санкций:
- •6. Тестовые задания
- •3. Задания для лабораторных занятий
- •Перечень вопросов к зачету по курсу «Налоговый менеджмент»
- •Указания по написанию контрольной работы для студентов дневного и заочного отделения
- •Задания для выполнения контрольной работы № 1
- •Вариант №1
- •Вариант №7
- •2. Способы оптимизации налогов Вариант№8
- •Вариант№9
- •Вариант№10
- •2. Способы оптимизации налогов с использованием методов налогового учета в налоговой политике организации Примерные задания для выполнения контрольной работы № 2 (аудиторная)
- •1 Вариант
- •2 Вариант
- •3 Вариант
- •4 Вариант
- •5 Вариант
- •6 Вариант
- •7 Вариант
- •8 Вариант
- •9 Вариант
- •10 Вариант
- •Указания по выполнению заданий для самостоятельной работы
- •Задачи для самостоятельной работы
- •1 Вариант
- •2 Вариант
- •3 Вариант
- •4 Вариант
- •Контрольные вопросы для самостоятельной работы
- •Тестовые задания
- •1 Вариант
- •10. С какой периодичностью осуществляются выездные налоговые проверки налогоплательщиков?
- •11. Укажите лиц, к которым могут применяться налоговые санкции.
- •2 Вариант
- •3 Вариант
- •14. Какие документы налогоплательщик обязан представить налоговому органу при камеральной проверке?
- •15. Что относится к признакам уголовного преступления в области налогов?
- •Банки как специфический субъект налоговых правоотношений
- •1 Вариант
- •2 Вариант
- •3 Вариант
- •4 Вариант
- •5 Вариант
- •6 Вариант
- •Рекомендуемая литература
- •1.Барулин в. Налоговый менеджмент: учебник в электронном виде
- •2. Налоговый менеджмент. Учебник/ Под ред. Доктора экон. Наук, проф., чл. – корр. Ран а.Г. Поршнева. – м.: инфра – м, 2003 – 442 с.
Рекомендуемая литература
Нормативно-правовые акты
26 ноября 2002 года N 110-РЗ
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (принят ГД ФС РФ 19.07.2000)
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 31.07.1998 N 146-ФЗ (принят ГД ФС РФ 16.07.1998)
Закон Республики Коми от 24,11.2003 № 67-РЗ «О налоге на имущество организаций»
Закон Республики Коми от 26.11ю2002 № 110-РЗ № «О транспортном налоге»
Закон Республики Коми от № 113-РЗ «О налоговых льготах в Республике Коми»
РЕШЕНИЕ СОВЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "СЫКТЫВКАР" от 23 ноября 2006 г. N 31/11-516 О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ В ВИДЕ ЕДИНОГО НАЛОГА НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ТЕРРИТОРИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "СЫКТЫВКАР"
Приказ Минфина России от 10 июля 2007 г. N 62н ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ ЕДИНОЙ (УПРОЩЕННОЙ) НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ И ПОРЯДКА ЕЕ ЗАПОЛНЕНИЯ
Приказ Минфина России от 29 марта 2007 г. N ММ-3-25/174@ ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ СВЕДЕНИЙ О СРЕДНЕСПИСОЧНОЙ ЧИСЛЕННОСТИ РАБОТНИКОВ ЗА ПРЕДШЕСТВУЮЩИЙ КАЛЕНДАРНЫЙ ГОД
Приказ Минфина России от 22 июня 2009 г. N 58н ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ, УПЛАЧИВАЕМОМУ В СВЯЗИ С ПРИМЕНЕНИЕМ УПРОЩЕННОЙ СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ, И ПОРЯДКА ЕЕ ЗАПОЛНЕНИЯ
Приказ ФНС России от 23 января 2012 г. N ММВ-7-3/13@ ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО ЕДИНОМУ НАЛОГУ НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ПОРЯДКА ЕЕ ЗАПОЛНЕНИЯ, А ТАКЖЕ ФОРМАТА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО ЕДИНОМУ НАЛОГУ НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
Приказ ФНС России от 10 ноября 2011 г. N ММВ-7-3/760@ ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ (ФОРМА 3-НДФЛ), ПОРЯДКА ЕЕ ЗАПОЛНЕНИЯ И ФОРМАТА НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ (ФОРМА 3-НДФЛ)
Основная литература:
1.Барулин в. Налоговый менеджмент: учебник в электронном виде
2. Налоговый менеджмент. Учебник/ Под ред. Доктора экон. Наук, проф., чл. – корр. Ран а.Г. Поршнева. – м.: инфра – м, 2003 – 442 с.
Дополнительная литература:
1.Миляков Н В Налоги и налогообложение:учебник 5-е изд Перераб и доп М.:ИНФРА-М,2007 Рек.УМО.
2.Гончаренко Л.И. Налогообложение организаций финансового сектора экономики: Учебник. 2004, с.304. .Рек.УМО.
3.Гончаренко Л.И. Практикум по дисциплине “Налогообложение организаций финансового сектора экономики”/ Л.И. Гончаренко, Н.П.Мельникова, Н.Н. Башкирова, М.Л. Бутыльков.М.:ФиС,2005.с.144..Рек.УМО
КАРТА ОБЕСПЕЧЕННОСТИ ЛИТЕРАТУРОЙ
Дисциплины «Налогообложение организаций финансового сектора экономики»
По направлению (специальности) Банковское дело, финансовый менеджмент
Факультет Финансово-экономический
Форма обучения ДО,ОЗО
Блок дисциплин СД Ф
Число студентов |
Список литературы |
Кол-во экземп. |
Кол-во экземп. На 1 студента |
|
|
|
|
Составитель, преподаватель Попова Н.И.
Зав кафедрой
Дата составления карты «__»сентября 2012 г.
СОГЛАСОВАНО:
Представитель библиотеки СыктГУ
«_____»______________2012г.