183 Особенности построения информационной модели банка

Для успешного выполнения автоматизации банковской деятельности необходимо построить информационную модель банка и осуществить ее анализ. Информационная модель банка описывается с помощью графов, сетевых графиков, а в новой терминологии с помощью диаграмм "сущность-связь".

На этих диаграммах отображается:

Реальные элементы системы управления банком;

Информационные связи между элементами управления и внешней средой;

Ставят в соответствие вышеназванным связям соответствующие документы и массивы данных;

Объем передаваемой информации и частота сеансов обмена данными.

Для получения информационной модели конкретного банка необходимо выполнить ряд работ:

Знакомиться с применяемой технологией работы, административной структурой и документооборотом. Исходной информацией здесь является: перечень операций, проводимых банком; перечень документов, которые циркулируют в банке; административная схема банка; распределение операций по подразделениям банка и т.д.

Создавая информационную модель банка, прежде всего, следует обратить внимание на выявление всех необходимых элементов банка:

Выделяем необходимые элементы;

Оцениваем их отношение, направление и характер потоков информации, которыми обмениваются эти элементы, а также носитель, на котором передается эта информация (т.е. бумажный или электронный документ).

Информационная модель банка - сложная и переменчивая во времени структура. В связи с этим, создаваемая информационная модель банка строится в условиях частичной неопределенности и по этой причине она должна быть достаточно гибкой, т.е. легко изменяться в соответствии с изменяющимися требованиями, но в тоже время эта модель должна быть адекватная реальному банку.

184 Отличие банковской ссуды от лизинговых и факторинговых сделок.

Лизинг (от англ. tо lеаsе – арендовать) – комплекс имущественных отношений, складывающихся в связи с передачей имущества во временное пользование (аренду).

Ниже приведены основные отличия лизинга от банковского кредита.

Банковский кредит

Лизинг

1.Максимальный срок банковского кредита на рынке банковских услуг составляет 12-24 месяцев. 2.Суммы выплат основного долга по кредиту напрямую не относятся на себестоимость и уплачиваются из средств компании. 3.Для получения требуется  ликвидный залог  и история расчетного счета в банке-кредиторе. 4.Механизм ускоренной амортизации с коэф. 3 не применяется. 5.Как правило, банками предъявляются дополнительные требования для получения кредита (открытие счетов, перевод оборотов и т.д.)

1.Срок финансирования от 24 до 60 месяцев. 2.Лизинговый платеж в полном объеме относится на себестоимость, уменьшая налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. 3.Достаточно иметь 25-30% от стоимости оборудования для оплаты авансового платежа, залог не нужен. 4.За счет ускоренной амортизации  с коэф. 3 возникает экономия на налоге на имущество. 5.Для получения финансирования, как правило, отсутствуют дополнительные требования, оперативный порядок рассмотрения проекта.

Факторинг(от англ. factor – агент, посредник) – посредническая операция по краткосрочному финансированию текущей деятельности поставщиков товаров и услуг, являющихся клиентами банка, путем выкупа у них платежных требований.

Отличие от ссуды:

- факторинговая сделка не требует залога и поддержания определенного уровня оборотов по счету клиента;

- цена факторинговых услуг превышает ставку ссудного процента (комиссия фактора включает: фиксированную плату за обработку товарно-отгрузочных документов, фиксированный процент от оборота поставщика и стоимость кредитных ресурсов, направленных на финансирование поставщика).