Глава 2.7. Система социального страхования и проблемы ее реформирования План:

1. История и международный опыт организации социального страхо­вания

2. Категории и методологические основы социального страхования

3. Институциональные характеристики социального страхования

4. «Болезни роста» социального страхования

5. Пути формирования института социального страхования

6. Контрольные задания и задачи для самопроверки

7. Литература

1. История и международный опыт организации социального страхования

Проблема содержания граждан, утративших трудоспособность в связи с трудовой деятельностью, существовала во все времена. Их защиту в форме социальной помощи традиционно обеспечивали семья, сельская община, а для ремесленников — корпора­тивные структуры (цеха, гильдии и т.д.). Кроме того, в письменных памятниках Древнего мира, начала и середины Новой эры можно найти упоминания о некоторых элементах страхования жизни на основе временных соглашения, что отмечается, на­пример, при описании законодательства Хаммурапи (около 1800 лет до н.э.), в Библии (Ветхом Завете), деятельности римских профессиональных союзов (коллегий), а так­же средневекового гильдийско-цехового страхования уставного типа.

Первоначально в качестве единственного страхового'случая при личном стра­ховании в рамках цеховой (корпоративной) взаимопомощи рассматривалась смерть члена союза. Впоследствии перечень страховых случаев все более расши­рялся (пенсии по инвалидности вследствие несчастного случая на производстве, пособия членам семьи погибшего). Фонды для выплаты указанных пособий фор­мировались за счет вступительных членских взносов.

Значительную роль в развитии личного страхования (которое с точки зрения экономических механизмов и математического аппарата сложнее, чем страхование имущественных рисков) сыграли страховые общества Англии. Начиная с конца XVLI в. они были «первопроходцами» в данной области, вводили и отрабатывали основные элементы и методы страхования жизни, используемые в настоящее вре­мя. С этой целью формируется статистическая база на основе построения таблиц смертности, получает свое развитие теория вероятности. На развитие личного страхования в Англии оказал влияние пожар в Лондоне в 1666 году, унесший жиз­ни более 70 тыс. человек.

После этой трагедии в Англии возникли многочисленные взаимные и акцио­нерные страховые общества, введено государственное страхование жизни через почтовые учреждения.

В конце XVIII — начале XIX вв. на смену семьи как главной производственной единицы в экономике, базировавшейся на сельском хозяйстве, простых ремеслах (натуральное хозяйство) и основного источника (и формы) содержания нетрудо­способных, пришло крупное промышленное производство. Перемены, вызванные урбанизацией и индустриализацией общественной жизни, становлением рабочего движения, потребовали новой доктрины социальной защиты, взамен ранее сущест­вовавшей и основанной на принципах самоподдержки, семейного обеспечения не­трудоспособных и благотворительности.

В формировании такой доктрины значительный вклад внесли: социальные тео­рии протестантов* и католической церкви (43-й указ Елизаветы I о борьбе с бедно­стью 1601 г., папская энциклика «Рерум новарум» 1891 г.);

• философско-правовые концепции европейских ученых о правовом порядке и правовом государстве (Кант, Гегель, английское фабричное законодательство);

• разработки французского ученого-гуманиста Е. Клавьера (Проспект относи­тельно введения пожизненного страхования 1788 г.) и правовые нормы, пред­ложенные канцлером Германии О. Бисмарком, по организации социального страхования в период 1890-х годов.

История зарождения и развития социального страхования свидетельствует о том, что оно органично связано с капиталистическим способом производства и ев­ропейской цивилизацией, которые привнесли с собой комплекс необходимых предпосылок:

• правовых традиций английского и континентального права, в основе которо­го лежат принципы равенства всех перед законом и соблюдение естественных («фундаментальных») прав человека. Одним из таких прав является право на жизнь и на материальное обеспечение жизнедеятельности людей;

• традиций социального характера по самоорганизации гражданского обще­ства на принципах солидарности (кассы взаимопомощи цехов и гильдий в средневековой Европе, кооперативное движение в Англии) и широкого разви­тия городского и местного самоуправления в большинстве европейских стран;

• экономических предпосылок, вызванных трансформацией в хозяйственной и социальной жизни общества и обусловленных капиталистическим способом организации производства — повышения уровня экономических рисков орга­низации производства, возрастание многообразных социальных рисков утраты заработной платы наемным персоналом и социальной незащищенности в ус­ловиях городской жизни (без поддержки общины и большой семьи). Многообразные и противоречивые факторы формирующегося капиталистиче­ского уклада вызывали необходимость поиска соответствующих регуляторов. Рас­тущая потребность в квалифицированной рабочей силе и связанное с этим повы­шение образовательного уровня наемного персонала требовали повышения уровня оплаты труда и резервирования его части для случаев наступления социальных рисков утраты доходов.

Понимание того, что в рыночных условиях самозащита для подавляющего числа лиц, занятых наемным трудом, объективно невозможна, приходило постепенно. Мас­совое обнищание населения, неудачные эксперименты с принудительным трудом в работных домах Англии и общественными работами во Франции, неэффективность государственного вспомоществования, нарастание социального протеста способство­вали осознанию необходимости самопомощи и солидарной взаимопомощи.

Постепенно получила признание идея в оплате наемного труда предусмотреть-две самостоятельные части:

1. непосредственно выплачиваемой работнику для удовлетворения его (и его се­мьи) текущих потребностей;

2. резервируемой (в специальных фондах вне предприятий) для удовлетворения потребностей работника (и членов его семьи) на случай утраты трудоспособ­ности (связанные с болезнями, несчастными случаями, старостью) и достаточ­ной для достижения общественно приемлемого уровня материального обеспе­чения и медицинского обслуживания.

Эта резервируемая (страхуемая) часть заработной платы выступает как пре­дельно выверенная (умеренно допустимая и выгодная для работников и работода­телей) форма компенсации утраты заработка работниками. Она:

а) исчисляется с учетом трудового вклада работников (зависит от размеров их текущей заработной платы и периодов их трудовой деятельности);

б) резервируется за счет зарабатываемых средств самих работников на основе объединения возможностей достаточно больших групп работников, т.е. ис- пользуется эффект распределения социальных рисков (которые наступают только для части работников) между всеми работниками, что делает систему социального страхования экономически выгодной;

в) выплачивается только в явных случаях утраты трудоспособности (болезненное состояние и инвалидность подтверждается медицинской экспертизой, возраст выхода на пенсию по старости определяется на основе законодательных норм);

г) рационально перераспределяется во времени — от периода работы к периоду, ко- гда работа прекращается, а также между работниками (от здоровых — к больным и инвалидам, доживающим и не доживающим до возраста выхода на пенсию);

д) финансируется за счет отчислений работников (с их текущей заработной пла- ты) и средств работодателей (дополнительных к текущей заработной плате), что позволяет гармонизировать отношения между социальными субъектами, препятствует неоправданному снижению текущих доходов работников, повы- шает уровень и гарантированность страховых выплат.

Таким образом, введение законодательного регулирования социальной защиты работников в период становления крупного машинного производства обусловлено общественными потребностями на этапе зрелости рыночных отношений, когда формирование цивилизованных трудовых отношений диктует необходимость вы­деления специализированных страховых институтов для эффективного решения задач в данной сфере. Ядром экономических трудовых отношений становится компенсация утраты заработка в случаях наступления нетрудоспособности работ­ника или лишения его места работы. Данная компенсация становится общественно признанной платой за функционирование экономики в условиях высоких риско­вых ситуаций — техногенных (профессиональные риски), экономических (органи­зация производственного процесса в условиях неуправляемой рыночной стихии), которые для наемного персонала выступают в форме социальных рисков — потери заработной платы из-за утраты здоровья, трудоспособности или места работы.

Сильная сторона института социального страхования связана с тесной увязкой индивидуального вклада страхуемого и его страхователя (работодателя) с разме­ром пенсий и пособий, которые он может легко рассчитать исходя из величины страховых тарифов, размера заработной платы и периода внесения страховых взносов (см. табл. 1). Хотя в социальном страховании имеет место и нестраховое перераспределение, но оно приближается к разумным пределам, с которыми, как правило, страхуемые и их работодатели согласны.

На основе обобщения мирового опыта организации систем социального стра­хования можно утверждать, что по сравнению с другими формами коллективного социального обеспечения (например, социальной помощью или фирменными (корпоративными) системами) данный институт защиты обладает рядом важных преимуществ (см. табл. 2 и 3).

Во-первых, трудящиеся (от которых, как правило, требуется внесение страхо­вых взносов) вовлекаются в процесс резервирования страховых накоплений.

Во-вторых, создаются специализированные (а потому и высокоэффективные) страховые учреждения, занимающиеся исключительно профилактикой, медицин­ским обслуживанием и денежными выплатами, которые обеспечиваются одной и той же организацией (социальная защита «под одной крышей), что дает максимум удобства для страхуемых.

В-третьих, гарантируются («материализуются») конституционные права граж­дан, делающих страховые взносы, что защищает их от произвольных решений ор­гана, отвечающего за выплату пособий. Выплаты гарантируются путем выделения

(резервирования) определенных ресурсов и их распределения в течение длитель­ного периода в соответствии со страховыми (актуарными) расчетами.

Таблица 1