76. Расчеты с кредиторами в ходе конкурсного производства. Прекращение и завершение конкурсного производства. Ликвидация должника.

Порядок расчетов с кредиторами

Кредиторы, желающие получить удовлетворение в ходе конкурсного производства, должны предъявить свои требования в течение 2 месяцев с момента публикации объявления о признании должника банкротом. После истечения 2 месячного срока реестр требований кредиторов закрывается; конкурсный управляющих приступает к расчетам с кредиторами.

Восстановление 2 месячного срока не предусмотрено (в соответствии с разъяснением ВАС – п.3 инф. письма от 26.7.2005 №93).

Требования, заявленные после закрытия реестра, удовлетворяются только в том случае, если у должника осталось имущество после расчетов с кредиторами, чьи требования включены в реестр.

Требования всех кредиторов можно разделить на 2 группы:

1. Внеочередные требования (п.1 ст.134)

К ним относятся требования по текущим платежам. Они удовлетворяются преимущественно перед требованиями кредиторов, которые являются очередными. Требования кредиторов по текущим платежам удовлетворяются в следующем порядке:

1. I очередь

Платежи, связанные с судебными расходами, по делу о банкротстве

Выплаты вознаграждений арбитражному управляющему

Требования об оплате лиц, привлечение которых обязательно в силу закона (оценка имущества должника проводят независимые оценщики – их оплата – 1 очередь)

2. II очередь

Требования об оплате труда лиц, работающих по трудовому договору

Требования об оплате труда лиц, привлеченных арбитражным управляющим по собственному усмотрению

3. III очередь

Коммунальные платежи, которые необходимы для ведения деятельности должника

4. IV очередь

Все иные платежи

Постановление пленума ВАС от 23.07.03 № 60 п.40 – разъясняет, что статья 855 ГК (очередность списания денежных средств со счета в банке) не применяется при удовлетворении требований кредиторов, а применяются правила статьи 134 ФЗ.

АС разъяснил – несмотря на то, что статья 134 устанавливает очередность удовлетворения текущих платежей применительно только к конкурсному производству, данная очередность рекомендуется для применения и в иных процедурах банкротства.

2. Очередные требования (п.4 ст.134)

Выделяется 3 очереди:

1. Требования граждан за причинения вреда жизни и здоровью

Требования о компенсации морального вреда

2. Выплаты выходных пособий и заработной платы

Выплаты авторам за результаты интеллектуальной деятельности

3. Расчеты со всеми иными кредиторами

Правила осуществления расчетов с кредиторами. Данные правила закреплены в статье 142. Согласно данной норме требования каждой очереди удовлетворяются только после полного удовлетворения требований предыдущей очереди.

В том случае, если имущества должника недостаточно для удовлетворения требований в полном размере, соответственно средства должника распределяются между кредиторами соответствующей очереди; при этом удовлетворение требований кредиторов осуществляются пропорционально суммам требований.

Требования кредиторов, которые были заявлены после закрытия реестра, подлежат удовлетворению только после выплаты требований кредиторов, включенных в реестр.

В том случае, если имущество у должника закончилось для погашения всех требований кредиторов, неудовлетворенные требования кредиторов считаются погашенными.

Существует особый порядок удовлетворения требований кредиторов, если его требования обеспечены залогом

Предмет залога, обеспечивающий обязательства, подлежит продаже в форме аукциона в форме открытых торгов. Если предметом залога является имущество, ограниченное в обороте, его реализация осуществляется на закрытых торгах, т.е. к участию в торгах допускаются только те лица, которые имеют право обладать на том или ином праве данным имуществом.

Если в торгах принял участие только один субъект или не предложена повышенная цена, торги признаются несостоявшимися. Если несостоявшимися признаются повторные торги, кредитор, чье обязательство обеспечено залогом, вправе оставить предмет залога за собой. Оценка данного предмета в соответствии с законом должна быть ниже на 10% начальной цены торгов.

Изменения 2008 года коснулись порядка распределения средств, вырученных от предмета залога. Закон определяет каким образом распределяются средства.

70% от суммы, вырученной от реализации залога, идет на погашение требований кредиторов. Оставшиеся 30% вырученных средств зачисляются на специальный счет и в дальнейшем распределятся. Из данной суммы 20% направляются на погашение требований кредиторов 1 и 2 очереди. Оставшиеся денежные средства идут на погашение судебных расходов, расходов на оплату вознаграждения арбитражного управляющего, а также иных лиц, которые привлекались арбитражным управляющим.

В том случае, если залогом было обеспечено обязательство по кредитному обязательству, средства распределяются иным образом.

80% передается кредитору (банку). 15% средств – 1 и 2 очередь. Оставшиеся средства – на иные расходы.

В случае оставления предмета залога за кредитором, он обязан перечислить на специальный счет средства для удовлетворения требований кредиторов 1 и 2 очереди и судебные расходы (30 или 20% от стоимости данного имущества). Выплатить данные средства (перечислить на счет) кредитор обязан в течение 10 дней.

Специальным счетом является банковский счет, открытый исключительно для удовлетворения требований кредиторов за счет средств, вырученных от предмета залога.

Окончание процедуры конкурсного производства.

После того, как расчеты с кредиторами завершены, арбитражный управляющий направляет в АС отчет о результатах проведения конкурсного производства. При отсутствии каких-либо замечаний к данному отчету, суд выносит определение о завершении конкурсного производства.

На основании данного определения вносится запись в ЕГРЮЛ в течение 5 дней с момента, когда ФНС получила определение.

Конкурсное производство считается завершенным с момента занесения в реестр записи о ликвидации юридического лица.

Правила статьи 146 закрепляют возможность перехода из стадии конкурсного производства ко внешнему управлению. Именно на основе данной статьи многие авторы делают вывод о том, что законодательство о н/б РФ носит продолжниковый характер.

Конкурсное производство открывается после того, как должник признан банкротом. По статье 146 основания есть, признаки все есть. Данная статья позволяет по существу сделать большой шаг назад: «Погодите, вдруг он не банкрот» и снова все проверить. Это все в интересах должника

Условия перехода к внешнему управлению из конкурсного производства

1. Данные правила могут быть применены, если в отношении должника процедуры реабилитационные не вводились

2. В ходе конкурсного производства конкурсный управляющий делает вывод о том, что платежеспособность должника может быть восстановлена

В течение 1 месяца с момента вывода конкурсного управляющего, он обязан созвать собрание кредиторов, на котором обсуждается вопрос об обращении с ходатайством в суд ввести внешнее управление. АС на основе данного ходатайства вправе ввести внешнее управление.

Суд принимает решение о введении внешнего управления только в том случае, если у должника имеется имущество, необходимое для осуществления хозяйственной деятельности. По существу данное условие можно причислить к ведению внешнего управления после конкурсного производства.

Последствия принятия судом определения о переходе к внешнему управлению

1. Ограничения органов управления должника, которые связаны с ведением конкурсного производства, прекращается

2. Реестр требований кредиторов открывается

3. Требования кредиторов по денежным обязательствам и обязательным платежам, которые возникли в ходе конкурсного производства, признаются текущими платежами

4. Требования кредиторов, погашенные в ходе конкурсного производства, не восстанавливаются

77. Понятие и порядок заключения мирового соглашения. Форма и содержание мирового соглашения, утверждение мирового соглашения арбитражным судом. Расторжение мирового соглашения. Последствия неисполнения мирового соглашения.

На любой стадии рассмотрения АС дела о банкротстве должник, его конкурсные кредиторы и уполномоченные органы вправе заключить мировое соглашение.

Решение о заключении принимается собранием кредиторов. Решение собрания кредиторов о заключении мирового соглашения принимается большинством голосов от общего числа голосов конкурсных кредиторов и уполномоченных органов в соответствии с реестром требований кредиторов и считается принятым при условии, если за него проголосовали все кредиторы по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника.

4. Мировое соглашение утверждается АС.

При утверждении мирового соглашения АС выносит определение об утверждении мирового соглашения, в котором указывается на прекращение производства по делу о банкротстве.

5. Мировое соглашение вступает в силу с даты его утверждения АС

6. Односторонний отказ от исполнения вступившего в силу мирового соглашения не допускается.

Форма мирового соглашения

1. Мировое соглашение заключается в письменной форме.

2. Со стороны должника мировое соглашение подписывается лицом, принявшим решение о заключении мирового соглашения. От имени конкурсных кредиторов и уполномоченных органов мировое соглашение подписывается представителем собрания кредиторов или уполномоченным собранием кредиторов на совершение данного действия лицом.

3. В случае, если в мировом соглашении участвуют третьи лица, с их стороны мировое соглашение подписывается этими лицами или их уполномоченными представителям.

Содержание мирового соглашения

1. Мировое соглашение должно содержать положения о порядке и сроках исполнения обязательств должника в денежной форме.

С согласия отдельного конкурсного кредитора и (или) уполномоченного органа мировое соглашение может содержать положения о прекращении обязательств должника путем предоставления отступного, обмена требований на доли в уставном капитале должника, акции, конвертируемые в акции облигации или иные ценные бумаги, новации обязательства, прощения долга или иными предусмотренными федеральным законом способами, если такой способ прекращения обязательств не нарушает права иных кредиторов, требования которых включены в реестр требований кредиторов.

Мировое соглашение может содержать положения об изменении сроков и порядка уплаты обязательных платежей, включенных в реестр требований кредиторов.

Условия утверждения мирового соглашения АС

1. Мировое соглашение может быть утверждено АС только после погашения задолженности по требованиям кредиторов первой и второй очереди.

2. Должник, внешний управляющий или конкурсный управляющий не ранее чем через 5 дней и не позднее чем через 10 дней с даты заключения мирового соглашения должен представить в АС заявление об утверждении мирового соглашения.

3. К заявлению об утверждении мирового соглашения должны быть приложены:

текст мирового соглашения;

протокол собрания кредиторов, принявшего решение о заключении мирового соглашения;

список всех известных конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, не заявивших своих требований к должнику, с указанием их адресов и сумм задолженности;

реестр требований кредиторов;

документы, подтверждающие погашение задолженности по требованиям кредиторов первой и второй очереди;

возражения в письменной форме конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, которые голосовали против заключения мирового соглашения или не принимали участие в голосовании по вопросу о заключении мирового соглашения, при наличии таких возражений;

Последствия утверждения мирового соглашения АС

1. Утверждение мирового соглашения АС в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве, является основанием для прекращения производства по делу о банкротстве.

2. В случае утверждения мирового соглашения АС в ходе финансового оздоровления прекращается исполнение графика погашения задолженности.

В случае утверждения мирового соглашения в ходе внешнего управления прекращается действие моратория на удовлетворение требований кредиторов.

3. В случае, если мировое соглашение утверждено АС в ходе конкурсного производства, с даты утверждения мирового соглашения решение АС о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства не подлежит дальнейшему исполнению.

4. С даты утверждения мирового соглашения АС прекращаются полномочия временного управляющего, административного управляющего, внешнего управляющего, конкурсного управляющего.

5. С даты утверждения мирового соглашения должник или третье лицо приступает к погашению задолженности перед кредиторами

Расторжение мирового соглашения

1. Расторжение мирового соглашения, утвержденного АС, по соглашению между отдельными кредиторами и должником не допускается.

2. Мировое соглашение может быть расторгнуто АС в отношении всех конкурсных кредиторов и уполномоченных органов по заявлению конкурсного кредитора или конкурсных кредиторов и (или) уполномоченных органов, обладавших на дату утверждения мирового соглашения не менее чем одной четвертой требований конкурсных кредиторов и уполномоченных органов к должнику.

Порядок рассмотрения заявления о расторжении мирового соглашения

1. Споры о расторжении мирового соглашения рассматриваются АС, рассматривавшим дело о банкротстве.

2. Заявление о расторжении мирового соглашения подписывается конкурсным кредитором или конкурсными кредиторами либо уполномоченными органами, требования которых не исполнены должником на условиях мирового соглашения и (или) в отношении требований которых должником существенно нарушены условия мирового соглашения.

Расторжение мирового соглашения в отношении всех конкурсных кредиторов и уполномоченных органов является основанием для возобновления производства по делу о банкротстве

При возобновлении производства по делу о банкротстве в отношении должника вводится процедура, которая применяется в деле о банкротстве и в ходе которой было заключено мировое соглашение.

Последствия неисполнения мирового соглашения

1. В случае неисполнения кредиторы вправе без расторжения мирового соглашения предъявить свои требования в размере, предусмотренном мировым соглашением, в общем порядке, установленном процессуальным законодательством.

2. В случае возбуждения производства по новому делу о банкротстве должника объем требований кредиторов, в отношении которых заключено мировое соглашение, определяется условиями, предусмотренными мировым соглашением.