70. Понятие, цель и порядок введения процедуры, применяемой в деле банкротстве: финансового оздоровление. Последствия ее введения.

Есть легальное определение данной процедуры. Оно дано в статье 2 закона «о н/б».

Финансовое оздоровление – это процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления платежеспособности должника, погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности. Нормы содержатся в главе 5 закона «о н/б» в статьях 76-92.

Максимальный срок не может превышать 2 лет. Финансовое оздоровление является новой реабилитационной процедурой для российского законодательства. Направлена она на преодоление кризисного положения должника; особенность – предоставление определенных гарантий кредиторов.

Суть процедуры заключается в том, что на срок введения данной процедуры у должника появляется возможность выплачивать долги по графику и изыскивать средства для удовлетворения требований в соответствии с планом финансового оздоровления.

Процедура финансового оздоровления не используется по закону в упрощенных процедурах. Кроме того, данная процедура применяется достаточно редко. В литературе отмечается, что финансовое оздоровление представляет собой сплав мирового соглашения и внешнего управления.

Сходства финансового оздоровления с мировым соглашением:

1. Должник получает отсрочку и рассрочку исполнения своих обязательств с согласия кредиторов

Отличия:

1. С момента введения процедуры дело о банкротстве не прекращается, а в мировом соглашении прекращается

2. Мировое соглашение – это сделка по правовой природе; финансовое оздоровление – это не сделка

Сходства финансового оздоровления со внешним управлением:

1. Отсрочка и рассрочка удовлетворения требований кредиторов в финансовом оздоровлении имеет черты схожие с мораторием, который вводится во внешнем управлении

2. Последствия введения финансового управления аналогичны с введением внешнего управления

Отличия:

1. Не устраняется орган внутренний, а во внешнем управлении вводится новый

Прядок принятия должником решения об обращении с ходатайством

Решение принимается на общем собрании учредителей большинством голосов от числа присутствующих.

Решение содержит

1 сведения о предлагаемом обеспечении исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности

- способ обеспечения – залог, ипотека, банковская гарантия, государственная или муниципальная гарантия, поручительство (перечень открытый)

- нельзя применять в качестве обеспечения – удержание, задаток, неустойка

2 предлагаемый срок финансового оздоровления.

К решению прилагаются

- план оздоровления

- план погашения задолженности

- протокол общего собрания учредителей/участников

- инфо о предполагаемом обеспечении

Последствия введения процедуры финансового оздоровления (статья 81 закона «о н/б»).

В целом они схожи с последствиями введения внешнего управления.

1. Требования кредиторов по денежным обязательствам по уплате денежных платежей могут быть предъявлены только в порядке, предусмотренном законом о н/б

Специальные правил предъявления требований кредиторов не установлены

2. Отменяются ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов

Данные меры считаются отмененными в силу закона, специального принятия решения об этом судом не требуется. Аресты на имущества должника и иные ограничения могут быть наложены только в рамках процесса о банкротстве

3. Устанавливается с момента введения финансового оздоровления разный правовой режим в отношении исполнительных документов по имущественным взысканиям

   1. Документы, исполнение по которым продолжается

Документы о взыскании задолженности по з/п и выплате вознаграждений авторов; документы об истребовании имущества из чужого незаконного владения; о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью; о возмещении морального вреда

2. Все другие документы

Исполнение приостанавливается по данным документам

4. В течение финансового оздоровления продолжает действовать запрет в отношении принятия определенных решений, как то решение о выделе доли в связи с выходом, выкуп акций, выплата действительной стоимости доли и т.д. – все те решения, которые могут привести к уменьшению имущественной массы. Зачет встречных однородных требований запрещается также.

Санкции за несвоевременное исполнение обязательств не начисляются в течение процедуры финансового оздоровления (так как кредиторы сами согласились на исполнение обязательств в другие сроки). Но в случае нарушения удовлетворения требований, предусмотренных ГПЗ, начисляются проценты. Размер процентов определен законом (по ставке рефинансирования – 8% ныне). Ставка рефинансирования берется на момент введения процедуры.

Проценты начисляются с даты вынесения определения о введении финансового выздоровления и до удовлетворения соответствующего требования. Выплата процентов производится одновременно с погашением требований кредиторов. Закон предусмотрел возможность уменьшить размер процентов. По согласованию кредиторов и должника процент может исчисляться в меньшем размере.

Порядок управления в ходе финансового оздоровления

Руководящие органы сохраняют свои полномочия. Ограничение органов управления состоят в запрете принимать определенные решения, например, о выплате или распределении прибыли.

Ограничения второго рода – совершение некоторых сделок финансового рода требуют согласия либо административного управляющего либо собрания кредиторов. Согласия административного управляющего требуют, например, сделки, которые влекут за собой уступку права требования или перевод долга; получение займов и кредитов, а также те сделки, которые увеличивают кредиторскую задолженность более, чем на 5% суммы требований кредиторов.

Согласия собрания кредиторов требуют сделки, в которых у должника имеется заинтересованность совершать по согласию кредиторов. Решение о реорганизации должник может принять только по согласию кредиторов либо по согласию лиц, предоставивших обеспечение.

Те сделки, которые нарушают правила закона (совершенные без согласия) являются оспоримыми и могут быть признаны судом недействительными.

Руководитель по общему правилу не отстраняется, в исключительных случаях руководитель может быть отстранен АС. Основанием для этого является:

1. Ненадлежащее исполнение ПФО

2. Совершение действий, нарушающие интересы кредиторов и лиц, предоставивших обеспечение

71. Административный управляющий и его полномочия. План финансового оздоровления и график погашения задолженности. Прекращение и окончание процедуры, применяемой в деле о банкротстве: финансовое оздоровление.

Финансовое оздоровление - процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности. На срок не более 2 лет.

Административный управляющий утверждается АС

Административный управляющий действует с даты его утверждения АС до прекращения финансового оздоровления либо до его отстранения или освобождения АС.

Административный управляющий в ходе финансового оздоровления обязан:

- вести реестр требований кредиторов;

- созывать собрания кредиторов;

- осуществлять контроль за своевременным исполнением должником текущих требований кредиторов;

- осуществлять контроль за ходом выполнения плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности;

- рассматривать отчеты о ходе выполнения графика погашения задолженности и плана финансового оздоровления (при наличии такого плана), представленные должником, и предоставлять собранию кредиторов заключения о ходе выполнения графика погашения задолженности и плана финансового оздоровления;

- предоставлять собранию кредиторов или комитету кредиторов на рассмотрение информацию о ходе выполнения графика погашения задолженности в порядке и в объеме, которые установлены собранием кредиторов или комитетом кредиторов;

- осуществлять контроль за своевременностью и полнотой перечисления денежных средств на погашение требований кредиторов;

- в случае неисполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности требовать от лиц, предоставивших обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности, исполнения обязанностей, вытекающих из предоставленного обеспечения;

ВПРАВЕ заключать от имени должника мировое соглашение

Административный управляющий имеет право:

- требовать от руководителя должника информацию о текущей деятельности должника;

- принимать участие в инвентаризации в случае ее проведения должником;

- согласовывать сделки и решения должника и предоставлять информацию кредиторам об указанных сделках и о решениях;

- обращаться в арбитражный суд с ходатайством об отстранении руководителя должника

- обращаться в арбитражный суд с ходатайством о принятии дополнительных мер по обеспечению сохранности имущества должника, а также об отмене таких мер;

- предъявлять в арбитражный суд от своего имени требования о признании недействительными сделок и решений, а также о применении последствий недействительности ничтожных сделок, заключенных или исполненных должником с нарушением требований настоящего Федерального закона;

Административный управляющий может быть освобожден АС от возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве:

- по заявлению административного управляющего;

- по направленному ходатайству саморегулируемой организации арбитражных управляющих, членом которой он является, на основании решения коллегиального органа управления саморегулируемой организации;

Административный управляющий может быть отстранен АС от исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве:

- на основании решения собрания кредиторов в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения возложенных на административного управляющего обязанностей в деле о банкротстве;

- в связи с удовлетворением арбитражным судом жалобы лица, участвующего в деле о банкротстве, на неисполнение или ненадлежащее исполнение административным управляющим возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве при условии, что такое неисполнение или ненадлежащее исполнение нарушило права или законные интересы этого лица, а также повлекло или могло повлечь за собой убытки, причиненные должнику или его кредиторам;

- в случае выявления обстоятельств, препятствовавших утверждению лица административным управляющим, в том числе в случае возникновения таких обстоятельств после утверждения лица административным управляющим;

В случае освобождения или отстранения административного управляющего арбитражный суд утверждает нового административного управляющего.

План финансового оздоровления – письменный документ, который готовится учредителями/участниками должника, собственником имущества унитарного предприятия, который утверждается на собрании кредиторов.

В плане

- обосновывается возможность удовлетворения требований кредиторов в соответствии с графиком

- включаются источники получения средств для погашения задолженности по графику. К числу таких источников может указываться изготовление, продажа товара, оказание услуг и так далее. Источники должны быть финансово и экономически обоснованы.

- финансовое экономическое обоснования получения этих средств

- сроки получения средств

- форма получения

Невыполнение плана финансового оздоровления – основание для отстранения руководителя должника от должности.

План не утверждается АС.

ПФО показывает, какие именно мероприятия будут приняты. Существуют методические рекомендации, которые утверждены Министерством Промышленности и Энергетики и Министерством торговли – приказ от 25.4.07 №75(?) – неисполнение ПФО является основанием для отстранения руководителя должника от своих полномочий.

График погашения задолженности составляется в письменной форме, подписывается лицом, уполномоченным учредителями должника или собственником имущества унитарного предприятия + подписывается лицами, предоставившими обеспечение выполнение требований кредиторов.

График утверждается АС.

С момента утверждения графика у должника возникает обязанность погасить задолженность перед кредитором в сроки, указанные в графике. Требования всех кредиторов, которые включены в реестр должны быть удовлетворены не позднее чем за 1 месяц до окончания финансового оздоровления. требования кредиторов 1 и 2 очереди должны быть удовлетворены не позднее 6 месяцев с момента начала процедуры.

Должник вправе досрочно исполнить график погашения задолженности с соблюдением правил очередности и пропорциональности удовлетворения требований.

Досрочное окончание финансового оздоровления

В случае погашения должником всех требований кредиторов, предусмотренных графиком погашения задолженности, до истечения установленного арбитражным судом срока финансового оздоровления должник представляет отчет о досрочном окончании финансового оздоровления.

По итогам рассмотрения результатов финансового оздоровления и жалоб кредиторов арбитражный суд выносит одно из определений:

о прекращении производства по делу о банкротстве, если непогашенная задолженность отсутствует и жалобы кредиторов признаны необоснованными;

об отказе в прекращении производства по делу о банкротстве, если выявлено наличие непогашенной задолженности и жалобы кредиторов признаны обоснованными.

Указанные определения вступают в силу немедленно и могут быть обжалованы.

Досрочное прекращение финансового оздоровления

Основаниями для досрочного прекращения финансового оздоровления являются:

- непредставление в арбитражный суд соглашения об обеспечении обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности;

- неоднократное или существенное (на срок более чем 15 дней) нарушение в ходе финансового оздоровления сроков удовлетворения требований кредиторов, установленных графиком погашения задолженности.

Административный управляющий обязан в течение 15 дней с даты возникновения оснований для досрочного прекращения финансового оздоровления созвать собрание кредиторов для рассмотрения вопроса об обращении в арбитражный суд с ходатайством о досрочном прекращении финансового оздоровления.

Должник обязан представить собранию кредиторов отчет об итогах выполнения графика погашения задолженности и плана финансового оздоровления при наличии такого плана.

К отчету должны прилагаться баланс должника на последнюю отчетную дату, отчет о прибылях и об убытках должника, сведения о размере погашенных требований кредиторов и подтверждающие погашение требований кредиторов документы.

Административный управляющий представляет собранию кредиторов свое заключение о выполнении графика погашения задолженности и плана финансового оздоровления (при наличии такого плана).

Собрание кредиторов по итогам рассмотрения отчета должника и заключения административного управляющего вправе принять решение об обращении в суд с одним из ходатайств:

- о введении внешнего управления;

- о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

К ходатайству собрания кредиторов прилагаются копия протокола заседания собрания кредиторов и список кредиторов, голосовавших против принятого собранием кредиторов решения или не принимавших участия в голосовании по данному вопросу.

В случае, если финансовое оздоровление было введено арбитражным судом по ходатайству лица, участвующего в деле о банкротстве, арбитражный суд может досрочно прекратить финансовое оздоровление при условии нарушения в ходе финансового оздоровления сроков удовлетворения требований кредиторов, установленных графиком погашения задолженности. В указанном случае арбитражный суд выносит определение о введении процедуры, применяемой в деле о банкротстве, ходатайство о введении которой было принято первым собранием кредиторов.

Окончание финансового оздоровления

Не позднее чем за 1 месяц до истечения установленного срока финансового оздоровления должник обязан предоставить административному управляющему отчет о результатах проведения финансового оздоровления.

К отчету должника прилагаются:

- баланс должника на последнюю отчетную дату;

- отчет о прибылях и об убытках должника;

- документы, подтверждающие погашение требований кредиторов.

Административный управляющий рассматривает отчет должника о результатах проведения финансового оздоровления и составляет заключение о выполнении графика погашения задолженности, об удовлетворении требований кредиторов и о выполнении плана финансового оздоровления (при наличии такого плана), которое не позднее чем через 10 дней с даты получения отчета должника о результатах проведения финансового оздоровления направляется кредиторам, требования которых включены в реестр требований кредиторов, и в арбитражный суд.

После получения заключения административного управляющего или ходатайства собрания кредиторов арбитражный суд назначает дату заседания по рассмотрению результатов финансового оздоровления и жалоб кредиторов на действия должника и административного управляющего.