51. Страхование: экономическая сущность, функции и роль в современном обществе.

Страхование – это система форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных, неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определённых событий в их жизни.

СТРАХОВАНИЕ-способ уменьшения риска путем гарантирования возмещения потенциальных убытков пострадавшему. Возмещение убытков производится из страхового фонда, который формируется за счет взносов опасающихся убытков страхователей и находится в управлении гарантирующего их возмещение страховщика. Страхование, являясь необходимым элементом финансово-экономической системы, играет важную роль в современном обществе и его можно характеризовать как:

• Системуперераспределительныхотношений, реализуемых посредством преимущественно экономических инструментов и приемов: - вид предпринимательской деятельности, приносящей субъекту хозяйствования значительные доходы.

Функции страхования и страховое обеспечение

Страхование выполняет ряд важнейших функций. Основными из них являются:

1.Предупредительная функция. Сущность данной функции страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются превентивные мероприятия по уменьшению страхового риска и снижению вероятности наступления страхового события.2.Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм.3.Контрольная функция страхования предусматривает строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных документов осуществляется финансовый контроль над правильным проведением страховых операций.4.Инвестиционная функция, которая состоит в том, что временно свободные средства страховых фондов компаний являются источником финансирования. Вследствие тою, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены для возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям, регламентируемым действующим законодательством.5.Воспроизводственная функция, обеспечивающая воспроизводство материальных благ и трудовых ресурсов.

Страховое обеспечение – это уровень страховой оценки по отношению к имуществу, принятому к страхованию

Система страхового обеспечения - В правилах такое словосочетание не встречается, но там есть пункты, связанные с порядком и условиями выплаты страхового возмещения, которые опираются на систему страхового обеспечения. Страховое обеспечение – синоним страховой суммы и страхового покрытия, а система страхового обеспечения в правилах имущественного страхования – одно из главных условий для определения метода возмещения убытков, так как она показывает соотношение между страховой стоимостью, суммой (страховым обеспечением) и фактическим убытком 15.  В правилах имущественного страхования могут быть использованы три метода возмещения убытков:

1) по системе пропорционального обеспечения (ответственности) страховое возмещение равно той доле фактического убытка, какую составляет страховая сумма от страховой стоимости;

2) по системе обеспечения первого риска все убытки не выше страховой суммы возмещаются; все убытки сверх нее не возмещаются (страховая сумма равна 5 млрд. руб.: а) убыток 2 млрд. руб. возмещается; б) убыток 5 млрд. руб. возмещается; в) при убытке 6 млрд. руб. - 5 млрд. руб. возмещаются, 1 млрд. руб. не возмещается, так как это – уже второй риск, незастрахованный);

3) по системе предельного обеспечения (ответственности)16.  Первый метод возмещения убытков используется при страховании имущества всех отраслей предпринимательства, в том числе личного транспорта; второй – при страховании домашнего имущества и личного транспорта; третий использовался в СССР до 1934 г. при страховании технических сельскохозяйственных культур.

Итак, страховой случай – это некое злосчастное стечение обстоятельств, при котором вступают в силу обязательства страховой компании перед клиентом. Определение страхового случая прописано в каждом конкретном договоре страхования.

К основным элементам, которые входят в состав страхового случая относятся:

1. Событие, наступление которого потенциально содержит возможность причинения вреда или ущерба страхователю.

2. Последствие наступления страхового события.

3. Причинная связь между страховым событием и его негативными последствиями.

Основными финансовыми инструментами страхового рынка являются:

а) контракты на конкретные виды страховых услуг (страховых продуктов), составляющие основной объект финансовых операций с клиентами на страховом рынке. Эти контракты оформляются в виде специального свидетельства — «страхового полиса», передаваемого страховой компанией страховальщику;

б) договоры перестрахования, используемые при формировании финансовых взаимоотношений между страховыми компаниями;

в) аварийная подписка (аварийный бонд) — финансовое обязательство грузополучателя уплатить свою долю убытка от общей аварии при перевозке груза.

Однако все эти меры (по снижению рисков)полностью от риска не защищают и, как правило, вводятся меры к формированию денежных фондов для компенсации возможных рисков (страховой или резервный фонды). Три способа образования таких фондов: 1)Государством;2)Юридическими и физическими лицами в индивидуальном порядке; 3)Страховыми организациями.

Страхование, являясь необходимым элементом финансово-экономической системы, играет важную роль в современном обществе и его можно характеризовать как:- системуперераспределительныхотношений, реализуемых посредством преимущественно экономических инструментов и приемов: - вид предпринимательской деятельности, приносящей субъекту хозяйствования значительные доходы.