Вопрос 67

Управление активными и пассивными операциями коммерческих банков.

Коммерческие банки выполняют пассивные, активные и пассивно-активные операции. Пассивные операции — это операции, посредством которых формируются банковские ресурсы. Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте, новые ресурсы создаются банками в результате проведения активных операций. Существуют следующие формы пассивных операций:1) формирование собственного капитала;2) формирование привлеченных ресурсов.Коммерческие банки могут выпускать акции именные (документарные и бездокументарные) и на предъявителя (только докумен­тарные).Выпуск акций на предъявителя разрешается в определенном соотношении к величине оплаченного уставного капитала в соответствии с нормативом, установленным Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг России.Выпускаемые акции могут быть обыкновенными и привилегированными. Обыкновенные акции независимо от порядкового номера и времени выпуска должны иметь одинаковую номинальную стои­мость (в рублях) и предоставлять их владельцам одинаковые права.Депозитные и внедепозитные операции. Основной объем банковских ресурсов формируется за счет привлеченных средств, аккумуляция которых осуществляется банком в проведения депозитных и внедепозитных операций.Депозитные операции — это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования. В качестве субъектов депозитных операций выступают предприятия всех организационно правовых форм и физические лица. Объектами депозитных операций являются депозиты, т.е. суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят на банковские счета.Депозиты — это главный вид привлекаемых коммерческим банком ресурсов. Действительно, именно они раскрывают содержание деятельности коммерческого банка как посредника в приобретении ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов.При овердрафте, в отличие от контокоррента, такие заимствования осуществляются от случая к случаю, носят нерегулярный харак­тер. Соответственно для этого счета более характерен пассивный ос­таток. Кроме того, контокоррентные счета открываются в адрес хо­зяйственных организаций — юридических лиц, в то время как счета с овердрафтом могут быть открыты и не юридическим лицам, а также физическим лицам для покрытия кассовых разрывов в поступлении и расходовании средств.Активные операции коммерческого банка.Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получе­ния дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций.Их можно разделить на четыре группы:- учетно-ссудные, в результате которых формируется кредитный портфель банка;- инвестиционные, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля;- кассовые и расчетные, являющиеся одним из видов услуг,оказываемых банком своим клиентам;- прочие.Учетно-ссудные операции. Ссудные операции составляют основу деятельности банка в размещении его ресурсной базы. Они приносят банкам значительную часть их доходов.Лизинговые операции заключаются в предоставлении на условиях аренды на долгосрочный период машин, оборудования, недвижимости и других элементов основного капитала предприятиям-арендаторам. Операции банков с ценными бумагами. Другой важной активной операцией коммерческих банков является их инвестиционная деятельность, в процессе которой банки выступают в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. Такими ценными бумагами могут быть простые и привилегированные акции, облигации, государственные долговые обязательства, векселя и т.д.