21. Политика банков в сфере привлечения депозитов

Каждый банк должен располагать собственной политикой в отношениях с клиентами, в том числе физическими лицами.

Большинство банков прилагает немалые усилия для заво­евания доверия клиентов. При этом речь идет не столько о том, чтобы удовлетворить краткосрочные потребности рентабельных клиентов, а о том, чтобы максимально долго продлить отноше­ния с потенциально выгодными клиентами, т.е. установить с ними прочные и долгосрочные связи. Стоящая перед банками цель повышения общей рентабельности заставляет их наряду с политикой снижения издержек разрабатывать проекты разви­тия отношений с клиентами. Привлечение новых клиентов об­ходится банку дорого, тем более что клиент, даже удовлетво­ренный предоставляемыми ему услугами, не всегда остается верным банку. В результате в условиях обостряющейся конкуренции каждый клиент становится для банка уникальным, и потому важно развивать различные сценарии развития отно­шений с клиентами с учетом не только нынешних, но и будущих отношений.

Сегодня программы привлечения и удержания клиентов рассчитаны главным образом на клиентов - физических лиц в соответствии с концепцией так называемого управления отно­шениями с клиентом. Однако этот подход мало применим к дру­гим партнерам банков - малым, средним и крупным предпри­ятиям. Интенсификация отношений с этими клиентами явля­ется определяющим фактором дифференциации и удержания клиентов. Именно поэтому каждый банк должен особенно вни­мательно относиться к формированию таких отношений с кли­ентами, которые банки-конкуренты не смогут быстро воспро­извести. В этих условиях банки должны демонстрировать обо­снованность, высокое качество и непрерывность обслуживания клиентов, способность предвидеть их будущие потребности и предлагать новаторские решения, т.е. позиционироваться как долгосрочный и надежный партнер клиента. Только на этой ос­нове может возникнуть "капитал доверия" к банку.

Идеальный вариант отношений может быть выражен де­визом: "Банк и клиент - единая команда", что требует от банка создания максимально удобных и выгодных для клиента усло­вий его обслуживания. При этом важно помнить, что правиль­ная клиентская политика - это не одна только политика при­влечения средств клиента, а и согласованная с нею политика предоставления кредитов и проведения других активных опе­раций в интересах клиента.

Клиентская политика банка в указанном здесь широком понимании должна постоянно совершенствоваться, становить­ся более гибкой, все более взаимовыгодной. Последнее предпо­лагает, в частности, сближение интересов сторон, все лучшее узнавание ими друг друга, совершенствование и обновление самих технологий поддержания и развития отношений, а так­же технологий собственно банковского обслуживания клиентов.

Для укрепления сотрудничества, для более эффективного использования всего комплекса банковских услуг клиентам не­обходима также стабильная информационная и консультаци­онная поддержка со стороны банка.

О системе страхования (гарантирования) вкладов в России

Банки привлекают значительные объемы средств, причем на самые разные сроки, и потому даже относительно небольшие потери могут привести их в состояние, когда они окажутся не способны рассчитаться по долгам в срок когда общественность узнает о нарушении ликвидности у банка, то часто ответной реакцией с ее стороны бывает наплыв в банк требований о воз­врате вкладов. Это приводит к истощению ресурсов и заставля­ет банки резко сокращать объемы операций, приносящих дохо­ды. То есть банки страдают даже от случайной нестабильности рынка, от панически разрастающегося чрезмерного изъятия вкладов. Незапланированное увеличение оттока вкладов (депо­зитов) может привести отдельные банки к банкротству.

Любое значительное банкротство обладает потенциалом, способным вызвать цепную реакцию трудностей у контраген­тов банкрота. Банкротства банков не более часты, чем банкрот­ства в других секторах хозяйства, но они могут иметь более опас­ные последствия для экономики в целом. Когда происходит бан­кротство крупного банка или нескольких банков, то это всегда влечет за собой волну банкротств других банков и клиентов, имеющих тесные связи с этими банками. Иногда наплыв требований от кредиторов о досрочном возврате вкладов рас­пространяется не только на банк, оказавшийся в затруднитель­ной ситуации, но и на другие, в том числе и платежеспособные банки. Бывает, что изъятие вкладов охватывает большое коли­чество банков, что провоцирует финансовую панику. Последняя, представляющая собой стихийное и досрочное изъятие вкла­дов (депозитов) из большого количества банков, является свое­образным фактором зарождения сугубо банковских кризисов, зарождающихся на самостоятельной основе (хотя чаще волны

банковских кризисов являются следствием общего экономичес­кого кризиса или спада в экономике).

С другой стороны, можно понять и мотивы вкладчиков, пы­тающихся срочно и в массовом порядке изъять свои деньги из банков, о которых стала известна тревожная информация, Т.е. спасающих свои средства, доверенные банкам.

Восстановление платежеспособности банковского сектора и доверия к банкам после прокатившегося кризиса всегда тре­бует от общества значительных затрат. Для уменьшения таких затрат давно уже изобретен действующий в упреждающем по­рядке способ борьбы со вспышками массового изъятия вкладов и предотвращения кризисных ситуаций в экономике. Этот ме­ханизм называется государственным гарантированием (стра­хованием) банковских вкладов населения. Главной целью та­кого механизма, финансируемого преимущественно за счет средств самих же банков, является компенсация вкладов насе­ления в случае банкротства конкретного банка (банков).

История развития системы гарантирования вкладов начи­налась с установления в США государственного (в пределах штата) страхования вкладов (в том числе и граждан) в Нью-­Йорке в 1829 г., но оно широкого распространения в то время не получило, как не дало и ощутимых позитивных результатов. Реально страхование вкладов (депозитов) вошло в банковскую практику США в годы Великой депрессии с принятием в 1933 г. соответствующего банковского закона. На его основе была со­здана Федеральная корпорация страхования депозитов (ФRСД), что явилось одним из факторов, позволивших остановить пани­ческое массовое изъятие вкладов и массовое разорение амери­канских банков. В дальнейшем с 1934 по 1981 г. число банкротств составляло в среднем 10 банков ежегодно. В 1980-х годах коли­чество банковских банкротств в стране опять стало интенсивно нарастать. Таким образом, даже самая старая в мире система гарантирования вкладов (депозитов) в самой богатой стране не может дать 100-процентной гарантии всем вкладчикам (тем бо­лее что гарантии распространяются не на любые суммы вкла­дов) и соответственно всем банкам.

Когда в послевоенный период по разным странам прокати­лись очередные волны кризисов ликвидности у банков, наносив­шие огромный ущерб экономике, многие правительства вынуж­дены были обратиться к опыту США в борьбе с банковскими банкротствами при помощи системы страхования вкладов. Та­кие системы возникли в Германии в 1966-1969 гг., в Испании­ в 1977 г., во Франции - в 1980 г., в Англии - в 1982 г., в Бельгии в 1985 г. Первые системы гарантирования вкладов создавались по инициативе государств, при этом банки имели возможность выбора - участвовать или нет в этих системах.

В последние годы защита вкладов в банках организуется в странах Восточной Европы и Средней Азии.

Основными целями, которые государство в лице законода­тельных органов стремится достичь при создании системы га­рантирования вкладов (депозитов), как правило, являются:

• содействие образованию и мобилизации сбережений;

• защита банковских систем от финансовых кризисов, обес­печение устойчивости банков и денежного обращения;

• защита вкладчиков от рисков, которые они не способны оценить и учесть в своих экономических решениях. Как прави­.710, защита вкладчиков на законодательной основе ограничива­ется мелкими и средними вкладчиками.

По данным МВФ, который в 1995 г. и в 1998 г. изучал дан­ный вопрос, исследовав ситуацию соответственно в 102 и 65 стра­нах мира, в 1995 г. системы гарантирования вкладов действова­ли в 55% обследованных стран, в 1995 г. - уже в 95%. В 1998 г. в 87% стран участие банков в системах гарантирования вкладов было обязательным (против 65% в 1995 г.).

Однако есть страны (например, Австралия), где правитель­ство и руководство банков против введения страхования депо­зитов. Свою позицию они аргументируют тем, что страхование приведет к увеличению расходов, которые банкам придется пе­реложить на клиентов, и в результате понизятся процентные ставки по вкладам. При этом предполагается, что удержание банковской системы в стабильно ликвидном состоянии, наличие устойчивых и эффективно работающих кредитных организаций - это контрольная функция центральных банков, которые должны вести надзор за банками таким образом, чтобы исклю­чить в них неэффективное управление и факты мошенничества, не допускать образования системных рисков, т.е. предотвращать внутренние банковские кризисы на ранней стадии их зарожде­ния, когда еще возможно поддержание ликвидности банков с помощью изыскания внутренних резервов.

Но организовать такой надзор - дело проблематичное. По­этому власти все же вынуждены создавать системы гарантиро­вания вкладов. При этом взаимодействие между системой гарантирования вкладов и центральным банком имеет в разных странах некоторые особенности (скорее внешнего характера, чем внутреннего).

При всем многообразии различных форм организации сис­тем гарантирования вкладов в мире внутренняя природа про­цесса защиты вкладов всегда одна и та же, Т.е. все они имеют внутреннее родство. Именно определенное внутреннее содер­жание таких систем позволило МВФ отнести все национальные системы гарантирования вкладов и депозитов к двум основным типам: система прямо не выраженных гарантий, когда обязан­ность государства защищать банковскую систему вообще и бан­ковские вклады и депозиты в частности рассматривается как само собой разумеющаяся и строится на основании прошлого опыта; система положительно выраженных гарантий, когда указанная обязанность государства закреплена в общеправовых и/или в специальных банковских и финансовых законах. В пос­леднем случае обязательным считается наличие специально созданного фонда для покрытия убытков, возникающих в связи с кризисами или банкротством банков. То есть такие системы основаны на взаимном участии банков (и частично государства) в покрытии возможных потерь. Однако такое разложение тя­жести рисков на участников возможно лишь в том случае, если банкротства банков представляют собой редкие случаи. Если же масштабы "заражения" в банковском секторе значительны, то система оказывается неработоспособной.

Системы 2-го типа организованы одним из следующих аль­тернативных способов: основаны за счет государственной собственности и находятся в государственном управлении; уп­равляются государством и частично финансируются банками; управляются государством совместно с банками и финансиру­ются банками; управляются частным образом, когда депозит­ные институты страхуют друг друга.

Желание банков одержать победу в борьбе с конкурентами за сбережения граждан толкает их ко все большему охвату вкла­дов системой гарантирования. С другой стороны, это желание объективно наталкивается на ограниченность финансовых воз­можностей системы. Поэтому практически во всех странах дей­ствуют лимиты ответственности страховых фондов по вкладам. Эти лимиты выражаются, во-первых, предельной суммой под­лежащего гарантированию вклада, во-вторых, процентной до­лей покрытия вклада гарантией. Размер гарантии своевре­менной выплаты компенсации в мире колеблется от 1 тыс. долл. В Турции и Чили до 100 тыс. долл. В США. Органы ЕС рекомен­дуют применять единый уровень защиты депозитов и вкладов в размере 20 тыс. евро, а для более бедных стран - 15 тыс. евро. При этом существуют разные подходы к определению конкрет­ных объектов защиты.

Накопленный опыт работы систем защиты вкладов в раз­ных странах выявил и определенные негативные моменты. Мно­гие правительства оплачивали обязательства несостоятельных финансовых институтов и тем самым изменили поведение вкладчиков и банкиров. Вкладчики перестали быть "разборчи­выми" при выборе банка, не требовали от банков защищать сто­имость своих вкладов. А банкиры перестали беспокоиться о воз­можности массового изъятия вкладов, поэтому могли выдавать более рискованные кредиты, что увеличивало риски банковс­кой системы. Компромисс между проблемой регулирования лик­видности банковской системы и проблемой предотвращения массового изъятия вкладов из банков во многих странах найден в форме общественно-государственной организации, вы­полняющей функцию гарантирования вкладов.

Системы гарантирования эволюционируют. В основе этого процесса лежит тот факт, что в своей деятельности банк опира­ется на ресурсы двух типов: на постоянные ресурсы (собствен­ный капитал и долгосрочная задолженность банка) и более из­менчивые привлеченные ресурсы. Объем последних во многом зависит от участия банка в системе гарантирования и от разме­ра гарантированной компенсации вкладов в случае банкротства банка. С этой точки зрения система гарантирования играет важ­ную роль в обеспечении безопасности не только отдельных бан­ков, но и банковской системы в целом, так как укрепляет дове­рие вкладчиков.

В России проблема создания механизма гарантирования банковских вкладов населения весьма нервно обсуждалась много лет, но к ее практическому решению приступили только в 2004 г.

Закон № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" был подписан Президентом 23 декабря 2003 г. В соответствии с данным Законом в России впервые создаются общенациональный фонд обязательного страхования банковских вкладов физических лиц и соответ­ствующий орган управления в форме государственной корпо­рации - Агентство страхования вкладов (ст. 38 Закона "О бан­ках и банковской деятельности", приведенная ранее, совре­менную свою редакцию получила как раз после принятия За­кона № 177 -ФЗ).

Основываясь на нормах последнего Закона, Центробанк в течение 2004-2005 гг. решал посредством многоходовой проце­дуры, соответствует ли каждый банк, даже давно имеющий пра­во привлекать деньги физических лиц и вести их счета, требо­ваниям к участникам системы страхования вкладов, Т.е. сохра­нить за ним указанное право или отобрать его. Для этой уни­кальной по форме и далеко не бесспорной по сути процедуры использовались нормы самого Закона, а также целого ряда нор­мативных актов Банка России. Можно считать, что в конце 2005 г. система гарантирования вкладов начала работать.

Недопущение панического изъятия вкладов из банков нельзя связывать только с рассмотренным выше механизмом их гарантирования за счет специально формируемого денеж­ного фонда. Как уже отмечалось, многие страны вполне обхо­дятся системами прямо не выраженных гарантий. В этой связи значительный интерес для наших банков и их клиентов - фи­зических лиц представляют 2 источника.

Один из них - фонды обязательного резервирования, пе­речисляемые банками в Центральный банк в определенной доле от суммы привлеченных ими средств (ФОРы). Средств, концен­трируемых в этих фондах и в случае ликвидации в обязатель­ном порядке подлежащих направлению на удовлетворение пре­тензий вкладчиков, обычно вполне хватает на выплаты по вкла­дам в пределах до 1 тыс. долл.

Другой возможный источник удовлетворения требований вкладчиков - достаточно большие суммы, числящиеся в пос­ледние годы на корреспондентских счетах банков в подразде­лениях Банка России, по сути являющиеся фондами предстоя­щих платежей.

Другие способы привлечения дeнeг

Другая часть привлеченных средств - это так называемые невкладные (недепозитные) деньги, которые банк может по­лучать в виде кредитов, займов, путем продажи на рынке соб­ственных долговых обязательств. Конкретно имеются в виду следующие операции:

+ получение кредитов от других банков (в том числе от цен­трального), иных юридических, а также физических лиц;

+ получение займов (например, облигационных) от юриди­ческих и физических лиц;

+ привлечение средств от юридических и физических лиц посредством распространения среди них: банковских векселей; сертификатов (сберегательных и депозитных); банковских карт и иных так называемых предоплаченных финансовых инстру­ментов.

Рассмотрим некоторые из них.

Привлечение средств с помощью векселей

Данный способ привлечения банками денежных ресурсов регулируется вексельным законодательством ("Положение о переводном и простом векселе", утвержденное постановлени­ем ЦИК и СНКСССР от 7.07.1937 г.; Закон № 48-ФЗ от 11.03.1997 г. "О переводном и простом векселе"), общими нормами граждан­ского законодательства РФ, законами и иными нормативными актами РФ, регулирующими денежно-кредитные отношения, а также письмом ЦБ.NQ 26 от 23.02.1995 г. "Об операциях ко.м.мер­ческих банков с векселями ... ".

Вексель представляет собой составленный на бумаге пись­менный документ, являющийся ценной бумагой, удостоверяю­щий с соблюдением установленной формы и обязательных рек­визитов простое и безусловное (ничем не обусловленное) обяза­тельство заемщика (векселедателя) либо иного указанного в са­мом документе лица выплатить в предусмотренный в докумен­те срок указанную в нем денежную сумму.

Если такой документ содержит указанное обязательство только самого заемщика денег, то это простой вексель. Если же векселедатель с помощью специальной передаточной надписи на документе (индоссамента) предлагает или обязывает другое лицо (очевидно, являющееся должником по отношению к нему) взять на себя то же самое обязательство (заплатить вместо век­селедателя), то это переводный вексель. На переводном вексе­ле может в итоге оказаться много индоссаментов.

В соответствии с Законом "О переводном и простом вексе­ле" (ст. 2) "по переводному и простому векселю вправе обязы­ваться граждане РФ и юридические лица РФ". То есть вексель не является специфически банковской ценной бумагой (в отли­чие от банковского сертификата).

Выпуск банками векселей относительно прост, так как их не нужно регистрировать в Банке России. Векселя различают­ся по срокам погашения и по номиналам, что удобно банку, а главное - клиентам. Вексельные обязательства банка удобны и тем, что их держатели - физические и юридические лица могут использовать данные ценные бумаги для расчетов за то­вары и услуги и в качестве залога при получении кредита. Кроме того, их отличает приемлемая процентная ставка и довольно высокая ликвидность (пока выпустивший их банк развивается нормально). Векселя выпускаются как в рублях, так и в иност­ранной валюте.

Привлекая деньги в свой оборот на конкретный срок с по­мощью выписываемого им векселя, банк должен по договорен­ности с кредитором обозначить в самом векселе и норму про­цента, по которой он занимает деньги. И еще одно важное об­стоятельство: суммы собственных векселей банка включаются в расчет обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России.

22-23-24. Банковские ресурсы. Собственный капитал. Заемный капитал.

Банковские ресурсы–совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для проведения банковских или иных операций.

Банковские ресурсы, как микроэкономический фактор, оказывают прямое влияние на ликвидность, платежеспособность, масштабы деятельности и, следовательно, на размеры доходов коммерческого банка. В процессе формирования банковских ресурсов, возникает конкурентная борьба между банками, обусловленная ограниченностью финансовых ресурсов общества в краткосрочной перспективе.

Определение структуры банковских ресурсов сопряжено с рядом сложностей.

Во-первых, при определении структуры банковских ресурсов имеется существенное расхождение между отечественной и зарубежной экономическими школами. Отечественные экономисты считают, что пассивы банка включают в себя собственные средства или собственный капитал банка, а также привлеченные и заемные средства или заемный капитал банка. Зарубежные экономисты определяют пассивы (liabilities) банка как "сумму всех требований к банку, кроме требований его владельцев". Вместе с этим, они говорят о том, что активы (assets) равны сумме собственного капитала (net worth) и пассивов. Аналогичный подход к определению пассивов используется в международных стандартах бухгалтерского учета ("IAS"–International Accounting Standards).

Таким образом, если для отечественной экономической школы категория "банковские ресурсы" отождествляется с пассивами банка, то для зарубежной экономической школы категория "банковские ресурсы" является совокупностью пассивов и собственного капитала банка.

Банковские ресурсы–совокупность средств банка, которые формируются за счет средств учредителей банка, то есть это "...капитал, вложенный самим банкиром"–собственный капитал банка, и за счет средств внешних экономических агентов, то есть это "...депозиты, составляющие его banking capital, или заемный капитал"–заемный капитал банка.

Собственный и заемный капиталы коммерческого банка

Собственный капитал имеет четко выраженную правовую основу и функциональную определенность, является финансовой базой развития банка и имеет следующую структуру:

1. Капиталы и фонды банка:

• уставный фонд;

• резервный фонд;

• добавочный и амортизационный фонды;

• другие фонды.

2. Страховые резервы:

• резервы под обесценение ценных бумаг;

• резервы на возможные потери по ссудам;

• прочие резервы.

3. Нераспределенная и текущая прибыль.

Владельцы собственного капитала получают доход в форме процента (дивиденда) на вложенный капитал, ликвидация которого может дать дополнительный доход в спекулятивной форме.

Собственный капитал банка выполняет несколько жизненно важных для банка функций:

1. Защитная функция;

2. Оперативная функция;

3. Регулирующая функция.

Защитная функция

Одной из особенностей современной банковской деятельности является незначительная доля собственного капитала в балансе банка, что предопределяет проведение активных операций в основном за счет заемного капитала.

В результате, главной функцией собственного капитала банка является защита интересов вкладчиков, то есть защитная функция собственного капитала означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка.

Кроме этого, собственный капитал поддерживает устойчивость и платежеспособность банка путем создания резервных и специальных фондов, позволяющих банку функционировать даже в случае возникновения убытков.

Оперативная функция

Для организации деятельности банка необходимо наличие определенного перечня основных фондов и финансовых резервов, который формируются на средства учредителей, то есть за счет собственного капитала.

Функционирующий банк также периодически сталкивается с рядом задач по изменению условий деятельности, ее направлений и масштабов, что по экономическому содержанию данных процессов не допускает использования в качестве источников финансирования заемный капитал.

Регулирующая функция

Собственный капитал банка выполняют также регулирующую функцию, которая связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими государственным органам контролировать проводимые банком операции.

Наиболее распространенной формой контроля является система экономических нормативов и система допуска к рынкам, где главным критерием является размер собственного капитала банка, его доля в валюте баланса.

Заемный капитал

Как в отечественной, так и в зарубежных экономических школах довольно часто не производят разделение источников внутри заемного капитала, хотя необходимо отметить наличие принципиальной разницы между заемными средствами, которые уже являются капиталом, и привлеченными средствами, которые только превращаются в капитал.

С учетом указанного различия источников заемного капитала можно представить структура заемного капитала следующим образом:

Заемные средства:

1. Межбанковские кредиты;

2. Выпущенные долговые ценные бумаги (векселя, облигации, депозитные сертификаты);

3. Прочие заемные средства.

Привлеченные средства:

1. Остатки на расчетных, текущих, транзитных и корреспондентских счетах;

2. Депозиты "До востребования";

3. Срочные депозиты и вклады населения.

Заемный капитал занимает преобладающее место в структуре банковских ресурсов и формируется за счет следующих экономических агентов:

1. Капитал денежных собственников;

2. Временно свободные денежные ресурсы предприятий, организаций и предпринимателей;

3. Денежные сбережения населения.

Сформированные банковские ресурсы за счет собственного и заемного капиталов обладают принципиально различной формой и содержанием источников денежных средств и денежного капитала. Указанное обстоятельство может значительно усложнить процедуру выбора источника финансирования в случае необходимости увеличения размере банковских ресурсов.

Банковские ресурсы–совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для проведения банковских или иных операций.

Банковские ресурсы, как микроэкономический фактор, оказывают прямое влияние на ликвидность, платежеспособность, масштабы деятельности и, следовательно, на размеры доходов коммерческого банка. В процессе формирования банковских ресурсов, возникает конкурентная борьба между банками, обусловленная ограниченностью финансовых ресурсов общества в краткосрочной перспективе.

Банковские ресурсы представляют собой капитал для их владельцев, рассчитывающих получить доход в форме процента, с одной стороны, и являются источником увеличения банковского капитала, первоначально представленного денежным капиталом и приносящего доход в форме процента или ценовой спекуляции, с другой стороны.

На основании анализа кругооборота отдельных частей банковского капитала можно представить следующую схема, демонстрирующую кругооборот банковских ресурсов, банковского капитала и банковского кредита:

где  Д – денежный капитал как часть банковского капитала; Ц–публичные и торговые ценные бумаги (фиктивный капитал) как часть банковского капитала; К–банковский кредит как производительное потребление банковского капитала

Кругооборот банковского капитала начинается с процесса его формирования за счет собственного и заемного капиталов и заканчивается разделением доходов, полученных в результате проведения банковских операций, между кредиторами банка и его владельцами.

После формирования банковского капитала банки начинают использовать (потреблять) денежный капитал, с одной стороны, за счет операций с фиктивным капиталом, которые не изменяют величины банковского капитала (право распоряжения фиктивным капиталом сохраняется за банком), и, с другой стороны, за счет операций кредитования, которые сокращают величину банковского капитала (право распоряжения деньгами на установленный период переходит к заемщику).

Кроме этого банковские ресурсы могут быть капитализированы и/или иммобилизованы по причине нарушений условий размещения денежных средств или потребности в изменении материальных условий банковской деятельности, что приведет к уменьшению величины банковского капитала (право собственности на приобретенное имущество принадлежит банку).

Одной из современных микроэкономических моделей, разработанных в Омском государственном университете, является полная балансовая модель процесса использования банковских ресурсов.

В основе модели лежит следующее балансовое ограничение, основанное на равенстве активов и пассивов банка:

Д+Ар+И=С+З; С=У+П+Ф; Ар=Ц+К;

где Д–денежный капитал, Ар–работающие активы; И–капитализированные и иммобилизованные активы; С–собственный капитал; З–заемный капитал; У–уставной фонд; П–прибыль; Ф–фонды и резервы; Ц–фиктивный капитал; К–банковский кредит.

Использование данного балансового ограничения позволяет выбирать уравнение целевой функции в полной модели процесса использования банковских ресурсов в зависимости от стратегических предпочтений банка и складывающейся макроэкономической и политической ситуации:

• надежность: max(С);

• ликвидность: max(Д);

• эффективность: max(П);

• агрессивность: max(З) и/или max(Ар);

• капитальность: max (И).

• на командировочные расходы;

• на текущие хозяйственные нужды.

Клиентам - физическим лицам наличные рубли могут или должны выдаваться через кассы банков:

• при частичном или полном изъятии ими своих вкладов и/или начисленных на вклады сумм процентов;

• при покупке у них ценных бумаг;

• при выдаче им кредитов (альтернативный вариант - за­числение в безналичном порядке соответствующей суммы на счет физического лица в банке);

• при совершении обменных и разменных кассовых опе­раций;

• в других случаях, предусмотренных в законе или иных нормативных правовых актах.

Наличные выдаются, как правило, за счет текущих поступ­лений наличности в кассы банков. Если таких поступлений не­достаточно для удовлетворения потребностей клиентов, то бан­ки должны подкреплять свои операционные кассы в установ­ленном порядке, Т.е. покупать наличность (за безналичные) в РКЦ Банка России.

Для обеспечения своевременной выдачи коммерческими банками наличных денег со счетов юридических и физических лиц ТУ Банка России или по их поручению РКЦ устанавливают для каждого банка и их филиалов суммы минимально допусти­мых остатков наличных в операционных кассах на конец дня и контролируют их соблюдение.

Предельный размер суммы наличных, которую юридичес­кое лицо в России может использовать в одном акте платежа другому юридическому лицу, распространяется и на банки. В соответствии с решением Банка России от 14.11.2001 г. этот норматив для большинства организаций составляет 60 тыс. руб.