51. Понятие, виды, операции и функции коммерческих банков.

Коммерческие банки, являясь главным звеном в обслуживании субъектов и домашних хозяйств, выполняют функции по трансформации капитала, трансформации сроков.

Виды:

В зависимости от формы собственности

• Государственные

• Акционерные

• Кооперативные

• Иностранные (с иностранным участием)

• Частные банки.

В зависимости от перечня осуществляемых операций

• Универсальные (все виды деятельности)

• Специализированные банки

В зависимости от обслуживаемых отраслей и сфер

• Промышленные

• Торговые

• Сберегательные

• С/х-ые

В зависимости от структуры

• Филиальные

• Безфилиальные

В зависимости от функциональной специализации

• Инвестиционные

• Инновационные

• Учетные

• Ссудосберегательные

• Ипотечные

• депозитные и клиринговые банки.

К банковским операция относят:

• привлечение денежных средств физ. и юр. лиц во вклады

• размещение привлекаемых средств от своего имени и за свой счет

• кредитование юридических и физических лиц

• открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц

• осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических и физических лиц

• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах

• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

• выдача банковских гарантий.

Операции и функции КБ. Все операции КБ делятся на 3 группы: 1) пассивные, 2) активные, 3) Собственно банковские (посреднические)

Пассивные – операции по привлечению денежных средств.

Основные источники пассивов:

• собственный капитал (первичная эмиссия, отчисления из прибыли, резервы, фонды)

• средства на счетах юридических лиц (расчетные счета, текущие, субсчета, валютные, спец. счета)

• депозиты физических лиц

• средства других кредитных учреждений, в том числе средства ЦБ

• Средства нерезидентов

• Средства бюджетных и внебюджетных фондов

Активные операции – операции по размещению денежных средств

• Касса

• Валютные средства

• Ценные бумаги

• Кредиты

• Инвестиции в недвижимость

• Основные средства и вложения

• Прочие

Комиссионо-посреднические (собственно банковские)операции включают в себя

• Расчетно-кассове

• Инкассовы

• Трастовые (доверительные)

• Предоставление банковских ячеек

• Эмиссия и обслуживание банковских карт

• Конверсионные операции

• Продажа памятных монет

52. Понятие, формы и функции кредита. Виды банковского кредита. Механизм кредитной сделки.

Кредит – движение ссудного капитала, то есть капитала в денежной форме, предоставляемого кредитором заемщику на условиях платности, срочности и возвратности.

Функции: 1) распределительная, 2) концентрация денежных средств, 3) замена наличных денег.

Основные формы:

• Товарный (коммерческий) – кредит, предоставляемый одним предпринимателем другому в виде отсрочки платежа. Объект кредита – товар. Инструмент кредита вексель.

• Банковский – кредит, предоставляемый в денежной форме специализированными учреждениями.

• Потребительский – кредит, предоставляемый физическим лицам, для приобретения товара длительного пользования.

• Государственный – кредит, при котором государство выступает в качестве заемщика на внутреннем рынке.

• Международный – кредит, предоставляемый в международной сфере отдельными странами, группами стран и отдельными кредиторами.

Виды банковского кредитования:

Классификация банковского кредитования

• В зависимости от сроков предоставления и погашения

• Онкольный (кредит, погашаемый по первому требованию кредитора)

• Среднесрочный ( от 1 до 3 лет)

• Долгосрочный (более 3 лет)

• В зависимости от категории заемщика выделяют

• Кредиты предоставляемые юридическим лицам

• Кредиты предоставляемые физическим лицам

• В зависимости от уровня риска

• Стандартные

• Нестандартные

• Сомнительные

• Безнадежные (гарантом выступает правительство Москвы => банки вынуждены выдавать кредит)

• В зависимости от видов выделят

• Овердрафт – вид краткосрочного кредитования предоставляемого сверх остатка денежных средств на текущем или расчетном счете заемщика (можно получить в течение 30-40 минут). Предоставляется юридическим и физ. лицам.

Некоторые условия:

• Если срочно необходимо заплатить НДС (налоговый орган)

• При выплате з/п в срок

• Прежде чем получить овердрафт, клиент должен иметь статус постоянного клиента (от 1, иногда до 3 лет), если нет статуса, то кредит предоставляется, но на более жестких условиях.

• Контокоррентный - вид краткосрочного кредитования предоставляемого для осуществления текущей производственной деятельности.

• Факторинг – кредит, в форме переуступки права на взыскание долга

При отгрузки товара иногда возникает ситуация, при которой покупатель не может вовремя оплатить покупку, таким образом у поставщика накапливается дебиторская задолженность. В качестве фактора выступает КБ. Права кредитора переходят к КБ. Факторинг решает проблему неплатежей. В выигрыше оказываются все участники сделки.

• Поставщик избавляется от дебиторской задолжности

• Покупатель получает отсрочку платежа

• Дорогой вид кредитования, с высоким уровнем риска ( % ставка выше, чем в обычных формах кредита)

Виды факторнинга:

• в зависимости от участников кредитной сделки выделяют:

• внутренний – все участники резиденты страны

• внешний (международный)

• В зависимости от наличия права регресса:

• С правом регресса

• Без права регресса

Регресс- право обратного выкупа счетов у фактора

• В зависимости от оформления:

• Открытый (конвенционный) – каждый покупатель получает письменное уведомление, что он теперь имеет обязательства перед КБ.

• Скрытый – покупатели не ставится в известность, что их счета перекуплены, формально они обязаны оплатить средства поставщику.

• Синдицированный кредит – кредит, предоставляемый несколькими кредиторами одному заемщику.

Причины применения:

• > 5% от общего капитала банка

• Предоставляя данный кредит, банки распределяю уровень риска между собой (риск и доход распределяются в одинаковой доле)

• Ипотечный кредит – кредит, предоставляемый для приобретения недвижимости под залог этой же недвижимости

• Ламбардный кредит – кредит, предоставляемый под залог ценностей

• Маржинальный – кредит, предоставляемый для покупки ценных бумаг, под залог этих же ценных бумаг

• Акцептный кредит - кредит, предоставляемый банком в виде акцепта платежных документов заемщика. Акцепт – согласие на списание денежных средств.

• Межбанковский кредит - кредит, предоставляемый банками друг другу для решения проблемы мгновенной ликвидности

• Лизинг – вид кредитования, предусматривающий передачу во временное пользование имущества.

Виды Лизинга:

• В зависимости от формы реализации

• Оперативный – в течение действия одного договора затраты лизингодателя не взимаются

• Финансовый - в течение действия одного договора не только возмещаются затраты лизингодателя, но и получает прибыль

• В зависимости от количества участников сделки:

• Двухсторонний

• Многосторонний

• В зависимости от состава участников сделки:

• Внутренний – все участники сделки резиденты одной страны

• Внешний – один из участников является нерезидентом.

Механизм кредитной сделки.