104.Инспекционные проверки цб и их периодичность.

2. Инспекционные проверки на местах осуществляются согласно инструкции от 19.02.96 №34 “О порядка проведения проверок КО и их филиалов уполномоченными представителями ЦБР”

Проверки бывают:

I.- комплексные (не реже 1 раза в 2 года). Проверяется достоверность отчетности, правильность операций, соблюдение обязательных экономических нормативов. Такие проверки длятся 60 дней.

- тематические - в течении 30 дней

Комплексные проверки банков, имеющих филиалы, осуществляется на консолидированной основе: одновременно в банке и в филиалах, если их не больше 5, или в самых худших филиалах

II.- плановые - утверждаются руководством. Проверяются проблемные банки

- внеплановые - по указанию руководства

Проверки осуществляются на основе методик, разработанных департаментом инспектирования ЦБ РФ. Проверки БР могут осуществляться в координации с другими органами (напр, налоговыми)

По результатам проверки составляется акт с указанием всех нарушений. Он рассматривается руководством в течении 2-х недель (для тематической проверки) или 1 месяца (для комплексной)

Осуществляется совершенствование проверки:

1.За счет выделения в самостоятельную надзорную категорию банков, имеющих филиалы. В связи с подверженностью их повышенному региональному и страновому риску, риску потери управляемости. Особенности их надзора определены инструкцией от 11.09.97 №65 “О порядке надзора за банками, имеющими филиалы”. Ею введен порядок межрегиональных проверок банков, включая их филиалы.

2.В целях повышения предсказуемости ситуации ЦБ РФ осуществляет оперативный надзор за крупными системообразующими банками на основе особых подходов к ним

3.Совместно с иностранными инспекторами осуществляется исследование российских банков в рамках международных программ финансовых институтов

4.Большое внимание уделяется совершенствованию и созданию новой технологической базы информационного обеспечения инспекционной деятельности. Проводятся работы по формированию и поэтапному внедрению единой технологии сбора и обработки информации по проведенным проверкам на основе безбумажных технологий.

Нарушения:

1.Завышение финансовых показателей и размера собственных средств

2.Занижение величины резерва на потери по ссудам и обязательных резервных тербований

3.Нарушение платежной дисциплины по счетам доходов федерального бюджета, в т.ч. задержки по платежам в бюджеты всех уровней

4.Нарушение порядка формирования УК, правил проведения валютных, кредитных операций

Причины нарушений: недостаточный контроль КО и служб внутреннего контроля.

28.08.97 ЦБ издал Положение №509 “ Об организации внутреннего контроля в банках”

Положение от10.09.97 №64 “Об аудиторской деятельности в банках ????”

105.Пути совершенствования банковского надзора со стороны цб. (было)

106.Правовое регулирование мер воздействия цб к ко за нарушение пруденциальных норм.

Положение от 8.9.97 №516 “О пруденциальном регулировании деятельности НКО, осуществляющих операции по расчетам и организацию инкассации” в редакции указания от 17.11.97 №22-У; от 3.02.98 №159-У.