101.Правовое регулирование банковского надзора в рф.

Надзор осуществляется согласно инструкции №59 “О применении к КО мер за нарушение…….” Установлены критерии проблемности банков.

Действует Указание №419 от ??? “О мерах по усилению надзора за деятельностью КО” Совершение надзора осуществляется с учетом приближения к международным стандартам согласно Базельским принципам. Имеются особенности в надзоре банков, имеющих филиалы, согласно инструкции от 11.09.97 №65 “О порядке надзора за банками, имеющими филиалы” 28.08.97 №509 “Положение об организации внутреннего контроля в банках” Инспекционные проверки на местах осуществляются согласно инструкции от 19.02.96 №34 “О порядка проведения проверок КО и их филиалов уполномоченными представителями ЦБР”

Особенности их надзора определены инструкцией от 11.09.97 №65 “О порядке надзора за банками, имеющими филиалы”. Ею введен порядок межрегиональных проверок банков, включая их филиалы.

28.08.97 ЦБ издал Положение №509 “ Об организации внутреннего контроля в банках”

Положение от10.09.97 №64 “Об аудиторской деятельности в банках ????”

НКО: Положение от 8.9.97 №516 “О пруденциальном регулировании деятельности НКО, осуществляющих операции по расчетам и организацию инкассации” в редакции указания от 17.11.97 №22-У; от 3.02.98 №159-У.

Конкретные нормативы установлены в соответствии с главой 10 ФЗ “О ЦБ” и инструкцией БР от 1.10.91 №1. Эта инструкция распространяется на все КО (за исключением Сбербанка и НКО).

103.Критерии финансового состояния ко в рф и их определение

БР осуществляет надзор:

1На основе поступающей в ЦБ отчетности и другой информации. В процессе изучения отчетности определяется финансовое состояние банка и выявляет степень выполнения им пруденциальных норм деятельности:

• предельная величина риска

• нормы по созданию резервов

• требования по ведению бухгалтерского учета, информации при регистрации, лицензировании и расширении деятельности.

Выделяют 4 группы банков по степени надежности:

1.Финансово стабильные банки

Гр. 1: банки без признаков финансовых затруднений

Гр. 2: банки, имеющие отдельные недостатки в деятельности:

• невыполнение отдельных пруденциальных норм

• наличие на отчетную дату неоплаченных документов

• снижение абсолютной величины собственных средств от 5 до 10% их максимального значения за последние 12 месяцев

• отдельные недостатки в б/у

• отсутствие положительного аудиторского заключения (при отсутствии доказательств)

1.Проблемные банки:

Гр. 3: проблема носит выраженный характер:

1)наличие на отчетную дату неоплаченных документов от 4 до 30 дней подряд

2)Снижение абсолютной величины собственных средств на 10%

3)Серьезные недостатки в б/у (значительное завышение/занижение финансовых результатов)

Гр. 4: банки, находящиеся в критическом финансовом положении, проблемы носят острый и затяжной характер:

1)наличие на отчетную дату неоплаченных документов более 30 дней подряд

2)Снижение абсолютной величины собственных средств до уровня ниже размера фактически оплаченного УК

3)Повторное выявление серьезных нарушений в б/у и отчетности

В связи с реструктуризацией банковской системы определена разбивка банков на:

1.Устойчивые, не требующие реструктуризации

2.Банки,

3.Банки, которые будут ликвидированы (Письмо ЦБ РФ)