17. Вимоги до оформлення розрахункових документів

Бланки розрахункових документів мають відповідати таким вимогам:

- обов’язкова наявність ycix елементів (рамки, лінії, текстові елементи), передбачених відповідними формами;

• розміщення елементів на бланках розрахункових документів, призначених для заповнення реквізитів, має відповідати формам, установленим згаданою раніше «Інструкцією»;

• уci текстові елементи бланків виконуються українською мовою. Відповідальність за правильність заповнення всіх реквізитів розрахункового документа, зокрема номерів рахунків i кодів бан ків, суми податку на до дану вартість i кодів бюджетної класифікації, несе клієнт, представник якого подав документ до банку.

Банки перевіряють такі реквізити розрахункових документів:

I банк платника:

• «Платник», «Код платника», «Рахунок платника», «Код бан­ку платника», а також відбиток печатки та відповідність підписів платника наявним зразкам;

♦ банк одержувача:

• «Одержувач», «Код одержувача», «Рахунок одержувача», «Код банку одержувача», а також відбиток печатки i «Підписи одержувача», якщо вони передбачені формою документа;

♦ банк стягувача:

• «Стягувач», «Код стягувача», «Банк стягувача», а також, як­ що це передбачено формою документа, відбиток печатки та підписи стягувача.

Банки повертають розрахункові документи без виконання у таких випадках:

у разі незаповнення хоча б одного реквізиту з передбачених формою документа;

• коли бракує супровідних документа, надання яких передба­чено «Інструкцією»;

• коли порушено інші вимоги «Інструкції».

Під час підписування розрахункового документа не дозволяє­ться використання факсиміле, а також виправлення та заповнен­ня розрахункового документа за кілька заходів.

Банк не має права робити виправлення в розрахунковому до­кументі клієнта за винятком випадків, обумовлених нормативно-правовими актами Національного банку.

Клієнт, виходячи iз власних технічних можливостей та можливостей банку, може подавати розрахункові документи як на паперових носіях, так i у вигляді розрахункових документів в електронному вигляді, використовуючи програмно-технічний комплекс «клієнт — банк». Спосіб подання документів клієнтом обумовлюється в договорі про розрахунково-касове обслуговування між банком та клієнтом.

18.Особливості розрахунків в електронних системах типу «Клієнт– банк»

Для оперативного ведення клієнтом своїх рахунків у банку та обміну технологічною інформацією клієнти можуть застосовувати програмно - технічний комплекс «клієнт банку — банк» (далі — система «клієнт -банк»).

Система «клієнт – банк» є складовою програм автоматизації банківської діяльності та джерелом надходження розрахункових документів через системи автоматизації банку до систем i електронних платежів Національного банку чи внутрішньої платіжної системи i складається з клієнтської та банківської частини.

Клієнтська частина системи «клієнт - банк» забезпечує автоматичне ведення поточного стану рахунка клієнта в банку, ураховуючи проведені початкові та зворотні платежі. Розрахункові документи в електронному вигляді, що подаються клієнтом у банк, мають відповідати формату платіжних документів системи електронних платежів Національного банку iз зазначенням елек­тронних цифрових підписів відповідальних ociб платника, яким згідно з установчими документами надане право підпису. Peквізити, які містить розрахунковий документ в електронному вигляді, що використовується в системі «клієнт - банк», визначаються угодою між банком та клієнтом,

Під час використання системи «клієнт - банк» здійснюється звіряння файлів початкових i зворотних платежів між банківською i клієнтською частиною системи «клієнт - банк», підготовка виписки за платіжними операціями клієнта в банку протягом операційного дня та звіряння цієї інформації з інформацією iз клієнтської частини системи «клієнт - банк» наприкінці дня.

Після звіряння реєстру він роздруковується, його підписує відповідальний виконавець банку, засвідчує відбитком штампу банку i підшиває в документи дня. Як первинний документ, що надійшов від клієнта в банк, реєстр щоденно архівується i зберігається в банку протягом установленого строку. Реєстр має обов'язково містити відомості про дату i час подання власником рахунка розрахункових документів до виконання.

Після отримання від банку виписки з рахунка клієнт складає реєстр розрахункових документів, які відправлено в банк каналами зв'язку i прийнято банком до оплати.

Такий самий реєстр за кожним клієнтом складають у банку після формування балансу операційного дня.