Тема 1.2 кассовые операции в районных узлах почтовой связи

1.2.1 Назначение и функции Главной кассы

Для обеспечения быстрого и четкого обслуживания клиентуры на эксплуатационных предприятиях связи организуются операционные и Главная кассы.

Согласно правил ведения кассовых операций Главная касса - это касса, расположенная в здании предприятия связи и РУПС. Главная касса выполняет следующие функции:

• прием подкреплений из кассы обслуживающего банка;

• сдача выручки в кассу обслуживающего банка;

• отправка подкреплений наличными деньгами в отделения связи;

• приём сверхлимитных остатков касс отделений связи;

• ведение кассовой книги;

• хранение наличных денег и других ценностей.

Операционная касса – это касса отделения связи; она выполняет следующие функции:

• производит расчеты с клиентами за услуги;

• осуществляет расчеты с Главной кассой по высылке сверхлимитных остатков и поступлению из неё подкреплений денежной наличности;

• производит расчеты с работниками отделений связи по выплате заработной платы, аванса, пособий и других видов выплат.

Предприятия связи имеют право хранить в Главных кассах наличные деньги на конец рабочего дня в пределах лимита остатка кассы, установленного согласно Правилам организации наличного денежного обращения в Республике Беларусь.

Для установления лимита остатка Главной кассы, порядка и сроков сдачи выручки, размера расходования наличных денег, предприятия связи представляют в обслуживающий банк заявку, на установление лимита остатка кассы, порядка и сроков сдачи выручки и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в кассу.

Лимит остатка Главной кассы может быть пересмотрен в течение года на основании представленной заявки, но при этом предприятие должно предоставить обоснованные причины для изменения размера лимита.

Для хранения денежных сумм в Главных кассах предприятий оборудуются кладовые с противопожарными средствами. Помещение Главной кассы должно быть изолированным, а двери в кассу во время совершения операций заперты с внутренней стороны. Доступ посторонним в помещение Главной кассы строго запрещен. Категорически запрещается оставлять ключи в скважинах сейфов и других хранилищах во время производства операций. В кладовой Главной кассы для хранения денежной наличности и денежных документов, хранения брезентовых сумок с деньгами, полученными или подготовленными к отправке, устанавливаются в необходимом количестве сейфы, а для хранения прочих ценностей – железные шкафы.

Главные кассы должны быть оборудованы специальной сигнализацией с выводом на пункт централизованного наблюдения органов милиции. По окончании рабочего дня, производится проверка остатков денежной наличности и материальных ценностей. Далее все хранилища закрываются на ключ и опечатываются сургучной печатью.

Сейфы, железные шкафы, находящиеся в кладовых Главной кассы, опечатываются контрольной печатью, а кладовые двумя печатями страховой и контрольной.

Страховая печать и ключ от внутреннего замка кладовой хранятся у ответственного дежурного, а контрольная печать, ключи от сейфов и ключи от наружного замка кладовой – у работника, закрывающего помещение Главной кассы.

Помещения Главной кассы, кладовые, сейфы открываются теми же лицами, которые их закрывали и опечатывали.

Перед открытием помещения Главной кассы, кладовых, сейфов начальник Главной кассы обязан осмотреть сохранность замков, дверей, оконных решеток и печатей. После открытия и осмотра кладовой и других хранилищ, при отсутствии повреждений, снятые печати уничтожаются. Запасные экземпляры ключей от Главной кассы, кладовых, сейфов, денежных хранилищ хранятся в специальном опечатанном пакете у начальника предприятия почтовой связи.