4.2. Отчеты и обработки

Регистрация учетной информации в бухгалтерском учете осуществляется вручную или с использованием средств автоматизации. Для этой цели разработаны учетные регистры.

Учетные регистры — различные виды носителей бухгалтерских данных, предназначенные для записей сведений или из первичных документов, или из других регистров.

По своему внешнему виду они подразделяются на карточки, свободные листы и книги, по содержанию — на регистры синтетического, аналитического учета и комбинированные, т. е. сочетающие эти два вида учета.

Карточки предназначены для аналитического учета. Например, инвентарные карточки, лицевые счета, кар­точки складского учета.

Свободные листы — учетные регистры большого формата и с большим количеством сведений по отношению к карточкам. Они предназначены для синтетического и аналитического учета или являются комбинированными регистрами. К ним относятся журналы-ордера и ведомости. Журналы-ордера построены по кредитовому признаку, в корреспонденции с дебетуемыми счетами. Они разработаны или на отдельный счет, или на группу взаимосвязанных между собой счетов. Журналы-ордера основаны на использовании шахматного принципа регистрации операций и их накапливании за каждый отчетный месяц.

Ведомости по бухгалтерским счетам построены по дебетовому признаку в корреспонденции с кредитуемыми счетами.

Одним из наиболее распространенных способов проверки и обобщения учетных данных, получения показателей в сгруппированном виде являются оборотные ведомости. Самые широко применяемые из них — шахматная оборотная ведомость и оборотно-сальдовая ведомость. Они составляются по синтетическим счетам и используются для общего ознакомления с деятельностью предприятия. Обычно такие ведомости составляются по данным за месяц.

Отличительной чертой шахматной оборотной ведомости является однократная запись, которая отражает и обороты по счетам, и их корреспонденцию.

Оборотно-сальдовая ведомость содержит данные о начальных и конечных остатках на счетах, об оборотах за месяц. Оборотно-сальдовая ведомость имеет три пары равных итогов:

1. Сумма сальдо начальных всех активных счетов равна сумме сальдо начальных всех пассивных счетов.

2. Сумма всех дебетовых оборотов за отчетный период равна сумме всех кредитовых оборотов.

3. Сумма сальдо конечных всех активных счетов равна сумме сальдо конечных всех пассивных счетов.

Бухгалтерские книги представляют собой сброшюрованные свободные листы определенного формата и графления. Например, кассовая книга, Главная книга. Их листы пронумерованы, прошнурованы и на последней странице указано количество страниц за подписью руководителя и главного бухгалтера.

Использование отчета (обработки)

Для получения итоговой, а также другой сводной или детальной информации в системе «1C: Предприятие» используются отчеты. Количество и состав отчетов, которые могут быть получены при работе с системой, целиком определяются при конфигурировании.

Настройка и состав выдаваемой отчетом информации полностью определяются его формой и алгоритмом, поэтому описание свойств и назначений конкретных отчетов должно содержаться в описании конфигурации или в самом окне отчета.

Кроме отчетов, в системе «1C: Предприятие» используется такое понятие, как обработки. Под обработкой понимается обычно некоторая сервисная процедура, которая предназначена не для выдачи информации, а для изменения каких-либо данных в информационной базе. Обработки обычно используются для выполнения некоторых служебных функций, например, загрузки содержимого какого-либо справочника из другой программы. Использование обработки ничем не отличается от использования отчета, поэтому их свойства можно рассматривать совместно.

Для формирования того или иного отчета или для выполнения обработки данных могут использоваться главное меню, кнопки панелей инструментов, кнопки тех или иных форм системы или иные действия.

Для формирования отчета или выполнения обработки необходимо выбрать пункт «Отчеты» или «Обработки» в меню «Операции» главного меню программы. На экран будет выдан список существующих в системе отчетов (обработок).

В этом списке клавишами или мышью следует выбрать нужное наименование и затем нажать кнопку «ОК».

В системе «1C: Предприятие» существует специальный механизм внешних отчетов и обработок. Внешние отчеты и обработки хранятся в отдельных файлах, а не в конфигурации, и по назначению и использованию ничем не отличаются от обычных.

Для вызова внешнего отчета (обработки) используется пункт «Открыть» меню «Файл» главного меню программы. При обращении к этому пункту вызывается стандартный диалог открытия файлов. Файлы внешних отчетов и обработок имеют расширение «.ert». Они могут помещаться в каталоге ExtForms, подчиненном каталогу информационной базы, или в любом другом каталоге.

При выборе файла внешнего отчета (обработки) его форма открывается так же, как и форма обычного отчета (обработки). В тех случаях, когда его использование должно быть доступно ограниченному кругу лиц, для внешних отчетов и обработок может устанавливаться пароль. При открытии формы внешнего отчета (обработки), закрытой паролем, выдается диалог для ввода пароля. В нем следует ввести пароль и нажать кнопку «ОК». При вводе пароля вводимые символы отображаются символом «*». Для отказа от ввода пароля следует нажать кнопку «Отмена». В этом случае форма не открывается.

В дальнейшем использование внешнего отчета ничем не отличается от использования отчета, входящего в конфигурацию.

При вызове отчета (обработки) на экран будет выдана экранная форма отчета или обработки, которая представляет собой запрос параметров предстоящего действия (период составления отчета, полноту, глубину детализации и т. д.).

В выданной форме следует установить необходимые параметры и нажать кнопку «Сформировать» или «ОК». Для отказа от формирования отчета следует нажать клавишу Esc или закрыть окно запроса, нажав кнопку закрытия окна.