КАЗАНЬ Sbornik materalov Kazan 2014

МИНИСТЕРСТВООБРАЗОВАНИЯНАУКИРОССИЙСКОЙФЕДЕРАЦИИ КАЗАНСКИЙФЕДЕРАЛЬНЫЙУНИВЕРСИТЕТ

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «РОСГОССТРАХ»

СОЦИАЛЬНАЯ РОЛЬ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ РОССИИ

Сборник трудов

XV Международной научно-практической конференци (Казань, 2-5 июня 2014 г.)

КАЗАНЬ

2014

УДК 368

ББК 65.271

Гафуров И.Р. (отв.редактор), доктор экон. наук, Валитов Ш.М. (зам. отв. редактора), доктор экон. наук, Туфетулов А.М. (зам. отв. редактора), доктор экон. наук, Злобин Е.В. (зам. отв. редактора), кандидат ист. наук, Архипов ,А.П. доктор экон. наук, Ахвледиани,Ю.Т. доктор экон. наук, Кириллова Н.В., доктор экон. наук, Князева ,Е.Г. доктор экон. наук, Котлобовский, И.Б. кандидат экон. наук, Коломин Е.В., доктор экон. наук, Цыганов ,А.А. доктор экон. наук, Чернова ,Г.В. доктор экон. наук, Юлдашев,Р.Т. доктор экон. наук.

C69 Социальнаярольсистемыстрахованияусловияхрыночнойэкономики

ISBN978 -5-00019-209-2

Сборник включает статьи участников Международной научно-практи- ческой конференции, организованной Казанским Федеральным (Приволжским) университетом и компанией «Росгосстрах» при участии Второго научного общества страховых знаний. В публикуемых статьях затронут широкий спектр проблем текущего состояния страхового рынка в РФ в целом и некоторыхудр гих государств, перспектив его развития, рассматриваются отдельные виды страхования. Анализируются также проблемы обучения и подготовкиаспеци листов для страховой отрасли.

© Издательство Казанского университета, 2014 ©ОООРОСГОССТРАХ2014 ,

ПРИВЕТСТВИЕ УЧАСТНИКАМЦИИКОНФЕРЕНПРЕЗИДЕНТА ГРУППЫ КОМПАНИЙ РОСГОССТРАХ Д.Э. ХАЧАТУРОВА

Уважаемые коллеги! От имени 100-тысячного коллектива компании РОСГОССТРАХ рад приветствовать участников XV международной научно-практической конференции по страхованию!

Нынешний форум проходит в непростое и для всей мировой экономики, и для России время. Но мы всегда рассматривали и рассматриваем трудности как возможность их преодолеть и достичь новых вершин успеха. Тем большее значение приобретает тема конференции – «Социальная роль

системы страхования в условиях рыночной экономики России». Ведь одна из важнейших характеристик ответственного бизнеса – это неравнодушие. Мы видим свою функцию не только в том, чтобы предоставлять гражданам инструменты адаптации к меняющимся рыночным условиям, но и в том, чтобы создавать в России комфортную среду для каждого человека.

РОСГОССТРАХ на протяжении всей своей 93-летней истории всегда четко осознавал свою социальную ответственность перед обществом. Мы стремимся предоставлять качественные услуги, соответствующие лучшим международным стандартам. Мы стараемся вовлечь в сферу страхования трудолюбивых людей —в том числе тех, кто волею обстоятельств ограничен в возможности активно участвовать в иных трудовых процессах.

РОСГОССТРАХ на протяжении многих десятилетий уделяет повышенное внимание вопросам кадрового обеспечения страховой отрасли, совершенствованию системы страхового образования в России, перспективным направлениям научных исследований в области страхования. У Компании действуют договоры с более чем 300 российскими высшими и специальными учебными заведениями, мы регулярно проводим различные конкурсы научных работ как для студентов, так и для преподавателей,-готовим для них учебно методические материалы, проводим семинары и мастер-классы. Сотни студентов ежегодно получают поддержку в рамках наших стипендиальных программ. В самой компании РОСГОССТРАХ создана и уже более 10 лет успешно действует многоуровневая система страхового образования и повышения квалификации страховых агентов и сотрудников компании, действуют программы привлечения и удержания ценных сотрудников.

Уверен: проведение международной конференции в Казани – недавней столице Универсиады – настроит вас на командную работу, придаст новую энергетику научным и практическим обсуждениям и творческому сотрудничеству, а результаты форума будут содействовать дальнейшему интеллектуальному развитию отечественного страхового рынка. Удачи вам!

3

ПРИВЕТСТВИЕ УЧАСТНИКАМ КОНФЕРЕНЦИИ ПРЕЗИДЕНТА ВТОРОГО НАУЧНОГО ОБЩЕСТВА СТРАХОВЫХ ЗНАНИЙ Е.В. КОЛОМИНА

Мне доставляет огромное удовлетворение поздравить всех участников данной 15-ой научнопрактической конференции, проводимых по инициативе научного общества! И одновременно выразить уверенность, что традиция ежегодных форумов будет продолжена. Основанием для такого вывода служит неуклонный рост количества и качества исследований по проблемам развития страхования в России и их взаимосвязь с общественными тенденциями Воспоминание о решении группы ученых-энтузиастов,

собравшихся в Научно-исследовательском финансовом институте Министерства финансов России, о подготовке первой конференции (1999 г.) можно выразить словами прекрасной песни: «Это было недавно, это было давно…». Развитие страхового рынка и страховой науки в стране за истекший период заслуживает краткой оценки. Мы пережили стремительный рост числа страховых компаний, их ориентацию на первоначальное накопление капитала и достижение коммерческого успеха (далеко не всегда оправданными методами), но страна добилась стабилизации страховой системы на основе осуществления реального страхования.

В современных условиях функционирования российского общества неизбежные противоречия рыночного хозяйствования порождают объективные предпосылки для развития и совершенствования страховой защиты экономики и социальной сферы.

Нельзя не признать, что в течение длительного времени складывалось несоответствие между динамикой наращивания финансовых показателей страховой системы и ее общественным авторитетом. Преодоление такого несоответствия, существенное повышение эффективности страхования, исходя из его исторического предназначения, происходит, к сожалению, медленно, а должно стать приоритетом настоящего и будущего времени как для практической деятельности страховых компаний, так и для научных исследований ученых.

Именно это и предопределило тему научной конференции. Ведь социальная роль страхования предполагает надежную защиту имущественных интересов, связанных с жизнедеятельностью людей, с обеспечением стабильности в обществе.

Конечно, все аспекты данной глобальной проблемы не могут быть объективно охвачены в рамках одной конференции. Несомненно, их обсуждение может и должно быть продолжено в других формах.

Очень важно, что одним из организаторов настоящей конференции выступает РОСГОССТРАХ, тем самым очевидна его социальная

4

ориентированность в текущей и перспективной деятельности. Это предполагает готовность слышать и понимать критику и пожелания по преодолению имеющихся недостатков, а также рассматривать предложения по совершенствованию договорного и исполнительского механизмов в интересах настоящих и будущих страхователей. С таких позиций, несомненно, должны подходить к оценке своей деятельности и другие страховщики России.

В совместном анализе и обсуждении всех потребностей и возможностей развития страхования в Российской Федерации и заключается цель данной научно-практической конференции.

Желаю успехов всем ее участникам!

5

СЕКЦИЯ: АНДЕРРАЙТИНГ

УДК 368.025.66

СТРАХОВАНИЕ РИСКОВ ПРИ «УПАКОВКЕ» ПРОЕКТОВ ГОСУДАР СТВЕННО-Ч АСТНОГО ПАРТНЕРСТВА1

И.Ф. Алиуллов

Ульяновский государственный университет, кафедра экономического анализа и государственного управления,

e-mail : aliullov.ildar@bk.ru

В научной работе уделено внимание процессу подготовки проектов госу- дарственно-частного партнерства, отражается нестабильность и высокая неопределённость экономической среды, определяется необходимость в страховании рисков.

RISKS INSURANCE TO THE PROJECT PACKAGING PUBLIC-PRIVATE PARTNERSHIP

I.F.Aliullov

Ulyanovsk State University,

Department of Economic Analysis and Public,Administration e-mail : aliullov.ildar@bk.ru

In scientific work paid to attention on the process of preparation of publicprivate partnership, is reflected the instability and high uncertainty of the economic environment, the need is determined by risk insurance.

На современном этапе развития российской экономики непременными её атрибутами являются неопределенность и изменчивость экономической среды, провоцирующие неясность и неуверенность в получении конечного результата, что влечет рост риска, или, иными словами, опасности неудачи, непредвиденных потерь. Вероятность свершения рискового события при этом следует расценивать не как следствие профессиональной несостоятельности, а как неотъемлемый элемент предпринимательской деятельности. Одной из форм предпринимательства, характеризующейся высокой степенью риска, является госу- дарственно-частное партнерство (далее – ГЧП) – совокупность форм средне- и долгосрочного взаимодействия государства и бизнеса для решения общественно значимых задач на взаимовыгодных условиях.

Механизмы государственно-частного партнерства способны оказывать существенное влияние на национальную экономику, т. к. их реализация ведет к снижению нагрузки на государственный бюджет, положительный эффект может быть достигнут также в связи с использованием преимуществ (компетенций, эффективных методов работы, способности к новаторству) частного бизнеса для реализации общественно-значимых государственных функций, стимулированием деловой активности в условиях кризисных явлений, созданием дополнительных возможностей инвестирования в инфраструктурные отрасли. Все это способствует интенсификации экономического роста, обеспечивает повышение конкурентоспособности национальной экономики.

1 Публикация подготовлена в рамках поддержанного РГНФнаучного проекта №14 127305.

6

Привлечение средств частного предпринимателя в рамках государственночастного партнерства позволяет решать задачи по созданию, реконструкции и эксплуатации публичного имущества, а также по предоставлению населению качественных публичных услуг [1].

Потребность в разработке теоретических основ ГЧП продиктована стремительным развитиемконодательстваза в этой сфере на федеральном и реги о- нальном уровне в последние несколько лет. Однако первые результаты реализации конкретных проектов можно охарактеризовать как весьма скромные. В числе главных проблем следует отметить высокие правовые риски для участвующих сторон, обусловленные недостаточным уровнем развития правовой базы, отсутствием сформировавшейся судебной практики, а также опыта реализации подобных проектов у органов государственной власти.

Вообще существует две основные причины существования необходимости в партнерстве бизнеса и власти. Для государства государственночастного партнерство является решением проблемы недостатка средств государственного бюджета для содержания или строительства новых объектов государственной собственности. Для бизнеса – это, прежде всего, стремление частных лиц получить экономическую выгоду от участия в государственночастном партнерстве в виде налоговых льгот предпринимательской деятельности, дохода от использования объектов государственной собственности.

Успешность реализации проектов государственно-частного партнерства напрямую зависит от качества управления рисками и их распределения. Под риском подразумевается опасность возникновения непредвиденных потерь ожидаемой прибыли, имущества и т.д. в связи с неблагоприятными обстоятельствами.

Любой проект государственно-частного партнерства, как и любой инвестиционный проект, несет в себе множество рисков. Условно риски можно поделить на классические и специальные. К классическим рискам проекта ГЧП относятся: риски, возникающие по ходу реализации, ценовыезриски и прои водственные риски, риск снижения выручки, риски неплатежей, завышение стоимости строительства. К специальным рискам проекта ГЧП относятся: рыночные риски, валютные риски, риски изменения процентов, политические риски, эксплуатационные и управленческие риски, риск завышения стоимости эксплуатации, недооценки размера долгосрочных вложений, кредитные риски (скрытые обязательства по кредитам, невозможность выплатить требуемую сумму), риски нехватки сырья и материалов, а также форс-мажорные события.

Также можно классифицировать риски на проектные, политические и регулятивные риски. К проектным рискам относятся: коммерческие, конструкционные, риски эксплуатации. К политическим и регулятивным рискам относятся: потенциальные конфликты между различными регулирующими органами; адекватность государственной структуры и риск изменения в регулятивной среде; политика установления цен и тарифов; риск изменения экономической и политической ситуации; перераспределение публичного управления-; провед ние переговоров после подписания контрактов.

7

Процесс управления рисками проекта государственно-частного партнества представляет собой последовательность следующих этапов: выявление рисков, оценка рисков, выбор стратегии управления рисками, в том числе распределение рисков, определение в рамках выбранной стратегии методов и инструментов управления рисками, включая разработку мероприятий, направленных на минимизацию/устранение рисков, ликвидация последствий рисков в случае их возникновения.

Передача рисков частному бизнесу – вот в чем главное преимущество реализации государственно-частного партнерства. Но уровеньаподготовки ч стного сектора для принятия такого большого груза ответственности по рискам может снизить процесс осуществления проекта.

В первую очередь, преимущества от сотрудничества с частным бизнесом получает государственный сектор, так как в результате привлечения частного капитала у него появляется возможность реализовать социальные и общественно значимые проекты в полной мере. В процессе объединения капиталов государства и частного бизнеса увеличивается возможность привлекать дополнительные инвестиции и расширять таким образом производственные мощности, но при условии равномерного и справедливого распределения рисков.

Одна из основных задач, которая стоит перед участниками проектов ГЧП, состоит в том, чтобы как можно точнее и более полно классифицировать и распределить риски, которые каждый из них берет на себя. Классифицировать – значит систематизировать все возможные виды рисков по их признакам через объединение большого количества их подвидов. Ножнекаждый из рисков мо ноастраховатьз.

Конечно же, в первую очередь, можно оценить и застраховать экономические риски – риски связанные с удорожанием проекта, с увеличением сроков окупаемости, убыточностью проекта, инфляцией, нарушением сроков финансирования со стороны привлекаемых инвесторов, риск невостребованности объекта строительства (работ, услуг). Для минимизацииерисков, в свою оч редь, следует проводить более детальную проработку экономической составляющей на подготовительной стадии проекта, осуществление мониторинга динамики роста цен, потребительского спроса, просчитывание различных вариантов развития событий и моделирования «критических» ситуаций, просчет возможных вариантов выхода из них, заключение долгосрочных договоров с поставщиками с фиксированной ценой закупки, возможность распределения рисков с публичным партнером, механизм такого распределения должен прописываться в самом соглашении.

Центральная проблема любого инвестиционного проекта – финансирование. При строительстве объектов эта проблема особенно актуальна, ведь редко когда у инвестора есть весь необходимый капитал. А даже если он и имеется, никто не хочет рисковать всей суммой. Обычно приходится прибегать к заемному финансированию, что в российских условиях является дополнительным рисковым фактором.

8

В последнее время банковские требования к финансовой устойчивости стали жестче, помимо бизнес-составляющей и технологической составляющей, оцениваются также финансовые, юридические, налоговые риски заемщика. Другими словами, гарантии возвратности кредита сейчас должны быть более убедительными, что, естественно, усложняет реализацию проекта. Всё это формирует условия для страхования соответствующих рисков.

Если же подходить с правовой точки зрения, то в соответствии с Гражданским кодексом РФ взамен страхования финансовых рисков по договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:

–риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного иму-

щества;

–риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам — риск гражданской ответственности;

–риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск.

Страхование предпринимательских рисков обеспечивает возмещение не только потери дохода (прибыли), но и убытков от неоплаты (невозвращения) имущества в связи с неисполнением обязательства контрагентом предпринимателя. Это предусматривается и в страховании финансовых рисков.

Таким образом, при «упаковке» проектов государственно-частного партнерства, формировании структуры проекта, модели его финансового обеспечения, а также степени участия при его реализации помимо определения технического задания и предъявления требований к объекту ГЧП органами государственной власти должны учитываться возможность и необходимость страхования того или иного предмета страхования как юридическим лицом – партнером, так

исамим органом государственной власти [2].

Существует отдельный порядок и особенности страхования отдельных рисков в проектах ГЧП, поскольку субъекты, его реализующие, не равнозначны, поэтому особо важно четко определить грань распределения рисков между партнерами, позволяющую корректно отнести тот или иной риск к субъекту в сфере влияния которого он находится.

Так, например, в случае реализации проекта с использованием концессионного соглашения (одна из форм ГЧП) и передачей объекта после строительства в эксплуатацию частному партнеру за концессионную плату страхование на случай простоев на срок действия концессионного соглашения должен осуществлять именно частный партнер, в ведении которого находится объект. Данный вид имущественного страхования позволяет покрыть убытки предприятия, вызванные в результате простоя. Договор страхования риска простоев за-

9

частую является составной частью договора имущественного страхования, однако может заключаться и независимо от него. Такой договор позволяет компенсировать убытки в тех случаях, когда классический договор имущественного страхования этого не предусматривает.

При наступлении страховых случаев на страховщика возлагается возмещение как текущих расходов предприятия, затрат по уменьшению ущерба, так и упущенная прибыль, которую концессионер должен получить с целью возмещения своих затрат по проекту. Концедент (государство) же в данном случае подобных рисков не несет.

В настоящее время идет подготовка федерального законодательства о го- сударственно-частном партнерстве. При этом, по мнению многих экспертов, страхование рисков в соглашенияхгосударственно частного партнерства будет возможно только для крупных долгосрочных проектов. Вопрос о внесении страхования рисков в законопроект о ГЧП скорее будет включен как предмет обсуждения на завершающей стадии обсуждения законопроекта ко второму чтению – проработаны возможные методы, формы, гарантии, обязательства и так далее. На наш взгляд, следует ставить вопрос о страховании в основу оценки рентабельности проекта (как для государства, так и для бизнеса), поскольку главная особенность состоит в грамотном распределении отдельных рисков и как следствие страхового бремени.

Список литературы

1.Белицкая А. В. Государственно-частное партнерство как вид инвестиционной деятельности: правовые аспекты // Предпринимательское право- . 2011. № 1. С. 25 29.

2.Моисеенко Н.А., Тимошина О.И. Ключевые вопросы при отборе проекта государ- ственно-частного партнерства (ГЧП), формы ГЧП и предпосылки к их использованию // Вестник университета (государственный университет управления).-2012. № 13 1. С. -80 86.

УДК 368.212.2

АНДЕРРАЙТИНГ В СТРАХОВАНИИ СРЕДСТВ ТРАНСПОРТА Д.П. Алякина

Доцент кафедры денег и ценных бумаг Института экономики и финансов Казанского (Приволжского) федерального университета

Daria345@rambler.ru

Андеррайтинг – ключевой бизнес-процесс в деятельности страховой организации, который обусловливает рентабельность страховой деятельности. В статье рассматриваются специфические особенности андеррайтинга в страховании средств транспорта как массовом виде имущественного страхования.

UNDERWRITING MOTOR INSURANCE

Daria Alyakyna

Associate Professor of money and securities Institute of Economics and Finance Kazan (Volga) Federal University

10