8 Организация инновационной деятельности предприятия

8.1 Подготовка и организация высокотехнологичного производства. Методы организации инновационной деятельности

8.2 Выбор инновационной стратегии поведения организации

8.3 Организация НИОКР

8.4 Формирование портфелей новшеств и инноваций. Жизненный цикл изделий 

8.5 Организационно-технологическая подготовка производства новшеств

8.6 Управление качеством продукции. Стандартизация и сертификация продукции.

Библиографический список

В содержании дисциплины жирным шрифтом выделены ДЕ ГОС специальностей, а курсивом ДЕ ГОС направления.

Цели и задачи изучения дисциплины

Целью изучения дисциплины "Организация и планирование производства" является приобретение студентами теоретических знаний и практических навыков в области производственного менеджмента.

Данный курс входит в блок общепрофессиональных дисциплин федерального компонента Государственного образовательного стандарта специальностей "Приборы и системы ориентации, стабилизации и навигации" и "Системы управления летательными аппаратами" и направления "Автоматизация и управление".

Большое внимание в курсе уделяется методологии и практике управления промышленным предприятием.

Основные задачи дисциплины:

- дать понятие организационной и управленческой деятельности, ознакомить студентов с основными методами анализа, планирования и организации производства;

- сформировать навыки практического использования методов анализа, планирования и организации производства.

В результате изучения дисциплины студент должен знать:

• задачи и функции производственной деятельности;

• основы бизнес-планирования;

• методические аспекты маркетингового исследования рынков, организации и планирования маркетинговой деятельности;

• методы планирования и организации производства;

• методику разработки инновационных стратегий организации.

В результате изучения дисциплины студент должен уметь:

• проводить технико-экономический и функционально-стоимостной анализ инженерных решений;

• проводить маркетинговые исследования и осуществлять стратегическое и тактическое планирование;

• организовать работу коллектива и принимать управленческие решения;

• проводить необходимые технико-экономические расчеты;

• оценивать экономическую эффективность техпроцессов и инвестиционных проектов.

Тема 1 Предприятие как хозяйствующий субъект в рыночной инфраструктуре

1.1 Предприятие в системе рыночных отношений. Цели и задачи производственной деятельности.

1.2 Рынок товаров, средств производства, ценных бумаг

1.3 Коммерческая деятельность предприятий. Предприятия и банки.

1.1 Предприятие в системе рыночных отношений. Цели и задачи производственной деятельности.

Предприятие — это производственная единица, в пределах которой осуществляется непосредственная связь работника со средствами и предметами труда и создается продукция или оказываются услуги.

Предприятие обладает следующими характерными чертами:

• производственно-техническим единством (тесной технологической связью всех цехов, участков, агрегатов, рабочих мест);

• организационно-административной самостоятельностью (территориальной обособленностью, единым коллективом работников, полной ответственностью руководства за результаты работы);

• экономической самостоятельностью (обособленным имуществом, самостоятельностью в выборе видов деятельности, поставщиков и потребителей, в установлении цены на свою продукцию, во взаимоотношениях с государственными и финансово-кредитными учреждениями, в разработке планов);

• правами юридического лица (наличие названия, юридического адреса, расчетных счетов в банках, печати).

Все субъекты хозяйственной деятельности во взаимосвязи составляют единое экономическое пространство страны. Однако совершенно очевидно, что стержневую позицию в этом пространстве занимают производители, т.е. предприятия. Это определяется тем, что эквивалентный рыночный обмен возможен лишь при наличии произведенных товаров и услуг. Данное обстоятельство делает необходимым более детальное рассмотрение особенностей образования и функционирования предприятий.

Внешняя среда предприятия

Высокая степень самостоятельности предприятий в системе рыночных отношений сочетается со значительной их зависимостью от внешней среды. Предприятие как открытая система зависит от поставщиков сырья, топлива, энергии, материалов и т.д., от потребителей своей продукции, от государственных органов, от поведения Конкурентов и еще от многих факторов. Это требует от руководства хозяйствующего субъекта постоянного мониторинга внешней среды и выработки механизма гибкого к ней приспособления.

Все внешние факторы, воздействующие на предприятие, можно разбить на две группы: прямого и косвенного действия. Факторы прямого действия показаны на рис. 3.2. Характер влияния поставщиков, потребителей и конкурентов на предприятие очевиден. Что касается государства, то хотя его влияние после перехода к рыночным отношениям и ослабло, тем не менее осталось довольно существенным.

Основной функцией государства по регулированию экономической жизни страны является установление правовых норм («правил игры») функционирования хозяйствующих единиц. Это важнейший элемент внешней среды, поскольку все действующие предприятия находятся в определенном законодательном поле, которое отличается сложностью, изменчивостью, а порой и непредсказуемостью. Предприятие обязано соблюдать не только федеральные законы, но и требования органов государственного регулирования в сферах своей компетенции. Как уже отмечалось, каждое предприятие имеет определенный правовой статус, установленный на основе гражданского кодекса (ГК) Российской Федерации, который определяет порядок ведения предприятиями своих дел, механизм перечисления ими налогов и т.д.

В функции государства входит антимонопольное регулирование, создание условий для развития цивилизованных рыночных отношений среди конкурентов. Оно же посредством денежной и кредитной политики регулирует инвестиционную сферу. В основе этой политики лежит воздействие на динамику цен и уровень процентных ставок. С помощью налоговых ставок, налоговых льгот, маневрирования процентными ставками, ссудным капиталом, дарственными закупками и дотациями государство развивает национальную экономику в желаемом направлении.

Рисунок 1.1 - Факторы прямого действия на предприятие

Кроме того, функциями государства являются также борьба с инфляцией, распределение доходов, обеспечение экономической безопасности, охрана окружающей среды.

Факторы косвенного действия обычно влияют на предприятие не менее существенно, чем факторы прямого действия. При этом среда косвенного воздействия гораздо сложнее и многограннее. Это связано с тем, что косвенные факторы практически не поддаются формализованному описанию, для их оценки требуется большой объем информации, которую не всегда легко получить и адекватно истолковать.

Состояние экономики — это в первую очередь темп экономического роста, платежный баланс, уровень занятости. Экономическая среда в силу своих динамических изменений активно влияет на предприятие, причем это влияние может иметь как негативные, так и позитивные последствия. Гарантией успешного функционирования предприятия может быть его умение интерпретировать, анализировать и прогнозировать изменения экономической среды и приспосабливаться к этим изменениям.

Технические факторы являются одновременно внутренней переменной предприятия и важным внешним фактором. Технологическая среда, в которой функционирует предприятие, имеет тенденцию к изменениям, совершенствованию, создавая при этом дополнительные возможности и ограничения. Предприятие для успешного функционирования должно приспосабливаться к техническим и технологическим изменениям и использовать их для получения конкурентных преимуществ.

Рисунок 1.2 - Факторы косвенного действия на предприятие.

Технологические нововведения влияют на эффективность изготовления и реализации продукции, скорость ее устаревания, а также на то, как можно собирать, хранить и распределять информацию, какого рода услуги и новую продукцию следует ожидать потребителям от предприятия.

Социальные факторы формируют специфичные установки для предприятий. Поскольку они функционируют в определенной культурной среде, постольку принятые установки, жизненные ценности и традиции влияют на успешность их деятельности.

Политические факторы определяют степень стабильности общества. При этом некоторые аспекты политической обстановки имеют особое значение для предприятия. В частности, отношение федеральных законодательных органов и судов к производству влияет на налогообложение доходов, установление налоговых льгот, законодательство по защите потребителей, стандарты на чистоту окружающей среды, контроль цен и заработной платы. Существенный элемент политической обстановки — это группы особых интересов и партии. Фактор политической стабильности решающим образом влияет на приток капитала из-за рубежа.

Экологическая ситуация в стране (регионе) влияет на выбор предприятием предмета своей деятельности, требует предвидения влияния этой деятельности на окружающую среду и здоровье своих работников, оценки возможных последствий использования экологически небезупречных технологий.

Современное предприятие является обычно комплексом разных видов деятельности (бизнесов), и в зависимости от набора видов бизнеса строится структура компании (управленческий аппарат, персонал). При этом важнейшее значение имеет отлаженное взаимодействие друг с другом административной, производственной, финансовой, информационной и коммуникационной сфер деятельности компании.

Предприятие — это, прежде всего, бизнес-система, ориентированная на достижение определенных результатов (производственных, финансовых). Причем таковой можно считать как предприятие в целом, так и его отдельные подразделения или группы подразделений, занимающиеся однотипной деятельностью (например, цех, выпускающий основную продукцию, ремонтная мастерская, цех побочной продукции и т.д.).

Бизнес-система является производной от миссии, целей и стратегии предприятия, т.е. указанные элементы определяют бизнес-процессы (производственную структуру компании), последние, в свою очередь,— организационную структуру управления компании (иерархию подразделений, распределение полномочий и ответственности), и наконец, названная структура определяет систему кадрового обеспечения бизнес-процессов. Современное предприятие можно представить как бизнес-систему, включающую:

• направления деятельности — различные виды бизнеса, продукции или услуг, осуществляемые или производимые предприятием;

• функции управления — устоявшиеся и, как правило, стандартные для компаний различных типов виды деятельности, направленные на организацию работ и управление компанией;

• организационную структуру управления — состав и иерархию управленческих подразделений предприятия (департаментов, отделов, служб, блоков, дивизионов);

• бизнес-функции — обособленные виды работ, направленные непосредственно на выполнение основных видов деятельности компании (производство продукции и услуг). Набор бизнес-функций менеджмента формируется под влиянием следующих факторов:

• количества И характера этапов жизненного цикла товара или услуг (например, добыча руды, доставка ее на металлургический комбинат, выплавка чугуна и стали, производство готового проката, сбыт);

• элементов производственного обеспечения (например, электроэнергией, транспортом, теплом, связью);

• направлений деятельности компании (например, инновации, инвестиции, проекты, экология, безопасность, ценные бумаги, внешнеэкономическая деятельность и т.п.).

Обеспечение надежной и устойчивой деятельности компании, стабильности и прибыльности ее бизнеса — непростая задача, и ее успешное решение возможно при выполнении ряда условий:

1. Создана организация как согласованная и непротиворечивая бизнес-система, т.е. сформулирована миссия компании и она известна всем работникам; определены цели и разработаны планы их реализации; бизнес-процессы структурированы и взаимосвязаны в пространстве и во времени.

2. Сформирована организационная структура управления, которая обеспечивает для всех работников компании единую систему ценностей, соответствующую целям компании, осуществляет планирование и организацию работы, распределение прав и обязанностей, обеспечивает стимулирование персонала.

3. Обеспечена информационная поддержка бизнес-процессов, что предполагает наличие точной, полной, своевременной и удобной в использовании информации.

Основой бизнес-системы предприятия являются бизнес-процессы. Бизнес-процесс — это комплекс взаимосвязанных видов деятельности, в ходе которых потребляются различные ресурсы; в результате их переработки производится определенная продукция или оказываются определенные услуги, необходимые потребителям. Набор бизнес-процессов естественно должен соответствовать миссии, целям и стратегии предприятия.

Каждый бизнес-процесс направлен на то, чтобы предоставить покупателю продукт или услугу, которые удовлетворяли бы его по своему качеству и цене.

В современной экономике существует множество бизнес-процессов, наиболее характерные из которых можно объединить в группы, представленные в таблице 1.1.

Таблица 1.1

Основные виды бизнес-процессов

Бизнес-процесс	Содержание
Производство продукции	Все виды деятельности по переработке сырья и материалов в готовую продукцию, удовлетворяющую потребителя (производ­ство автомобилей, бытовой техники и т.п.)
Материально-техническое снабжение	Деятельность по изысканию источников поставки исходных сырья, материалов, запасных частей, комплектующих, топлива и энергии, по доставке вышеперечисленного потребителю
Маркетинг и сбыт	Рекламная деятельность, продвижение товаров и услуг на рынок, ценообразование, привлечение потребителей, модернизация продукции и т.п.
Сервисное обслужи­вание	Все работы по непосредственному обслуживанию потребителей (профилактика, ремонт, модернизация продукции и т.п.)
Разработка новых технологий, продукции, видов услуг	Комплекс работ научно-исследовательского и опытно-конструк­торского характера, направленный на создание новых видов товаров и услуг, обеспечивающих удовлетворение растущих потребностей клиентов
Подготовка и повышение квалифи­кации персонала	Система мероприятий по разработке учебных планов, программ дисциплин, набору учащихся, организации учебного процесса
Обеспечение	Комплекс процессов по юридическому, финансовому сопровож­дению всех видов деятельности компании

Естественно, что каждая компания стремится к тому, чтобы все ее бизнес-процессы были успешными. Эффективность названных процессов характеризуется множеством показателей, главными из которых являются производительность производственных процессов и труда, а также себестоимость продукции и услуг.

Управление бизнес-процессами должно предусматривать:

• включение подсистемы управления бизнес-процессами в стратегический план развития компании и ознакомление с этим ее сотрудников; последнее должно повысить ответственность персонала, и в первую очередь по обеспечению заданного уровня производительности и себестоимости;

• обучение персонала корпорации основам управления бизнес-процессами, ознакомление его с замыслами руководства; итогом этой работы должно стать формирование единого у всего персонала стратегического видения процедуры управления бизнес-процессами.

1.2 Рынок товаров, средств производства, ценных бумаг

Рынок – это место, сфера и механизм, с помощью которого взаимодействуют производители (продавцы) и потребители (покупатели). Выделим два типа рынков: рынок ресурсов и рынок товаров и услуг.

1) Для непрерывного процесса производства необходима непрерывная продажа произведенного товара и услуги;

2) Кругооборот производственных ресурсов, товаров и услуг сопровождается кругооборотом денежных потоков: доходов и расходов. Денежное обращение является «кровеносной системой» рынка.

В современной экономической теории и практике в структуре стоимости и цены товара выделяются следующие элементы:

-материальные затраты предметов труда (то, что действует в процессе одного производственного цикла);

-амортизация;

-чистый продукт, основными элементами которого являются: зарплата и прибыль.

Современная рыночная экономика представляет собой сложный механизм взаимодействия спроса и предложения, т.е. в основном производителей и покупателей. Само возникновение рынка определяется наличием: общественного разделения труда, экономической обособленности хозяйствующих субъектов, свободы предпринимательской деятельности, свободы ценообразования.

Рынок имеет множество разновидностей (таблица 1.2).

Таблица 1.2

Классификация признак	Группы рынков
Масштаб	Местный Региональный Национальный (страновой) Мировой
Вид товаров и услуг	Сырье Материалы Фондовый Недвижимость Капитал Инвестиции и инновации Валютный Ценные бумаги Рабочая сила Потребительские товары Бытовые услуги Интеллектуальный и духовный продукт Драгоценности
Уровень конкуренции	Высококонкурентные (свободные) Олигополистические Монополистические
Степень легальности	Легальные (официальные) Нелегальные (теневые, «черные»)

Экономические отношения на рынке — это отношения обмена. Взаимодействуя между собой, основные субъекты хозяйственной деятельности совершают непрерывный кругооборот ресурсов, продуктов и доходов. При этом каждый из участников рынка имеет в процессе этого круговорота свой интерес (таблица 1.3).

Таблица 1.3

Покупатель	Продавец	Государство
Высокое качество товара (услуги) Минимально возможная цена товара (услуги) Удобные сроки и способы поставки Наличие максимальных гарантий Высокое качество послепродажного обслуживания	Минимально возможные затраты на производство и реализацию товара (услуги) Максимально возможная цена товара (услуги) Минимальные затраты на послепродажное обслуживание	Обеспечение добросовестной конкуренции на рынке товаров и услуг Защита экономических интересов всех участников рынка Максимизация доходов в бюджет Обеспечение безопасности общества от некачественных товаров и услуг

1.3 Коммерческая деятельность предприятий. Предприятия и банки.

На финансово-хозяйственную деятельность предприятия существенное влия­ние оказывают факторы внешней среды, в том числе: особен­ности денежного рынка стран (регионов), где осуществляется деятельность предприятия; налоговое законодательство и ва­лютное регулирование; взаимоотношение с кредитно-финансовыми учреждениями; масштабы внешнеэкономической дея­тельности предприятия. Важную роль при выработке финансо­вой политики играет регулирование внутренних финансовых потоков с целью достижения запланированных результатов, а также централизованное осуществление многочисленных фи­нансовых расчетов.

Выбор конкретных мер повышения прибыльности и опти­мизация финансовых потоков определяется следующими фак­торами.

Скорость. Предприятие должно решить, как быстро должно быть достигнуто увеличение прибыли. В зависимости от этого принимается решение о повышении цен (быстрый результат) или разработке нового продукта (отсроченный результат).

Эластичность спроса на товар. Эффект применения неко­торых финансовых средств может быть компенсирован ответ­ной реакцией потребителей. Например, повышение цены ско­рее всего приведет к потере доли рынка, а сокращение издер­жек никак не повлияет на ее размер.

Реакция конкурентов. Усилия, направленные на увеличе­ние объема продаж, наверняка вызовут ответную реакцию кон­курентов. Поэтому "открытая политика" расширения доли предприятия на рынке может дать обратный эффект.

Приоритеты. Стремление снизить общие затраты должно учитывать их структуру. Для одних предприятий актуально снижение переменных затрат (например, в пищевой промыш­ленности), а для других — постоянных (характерно для науко­емких производств).

Низкий риск. Некоторые антикризисные мероприятия мо­гут иметь повышенный риск. Стратегия снижения издержек или активов считается менее рискованной.

Долговременные убытки. Ряд мероприятий (например, сок­ращение исследований, конструкторских разработок или акти­вов) может привести к скрытым, но долговременным убыткам.

Правовые ограничения и ограничения, связанные с охраной окружающей среды. Возможности в принятии финансовых ре­шений зачастую ограничены законами и нормами.

Моральное состояние персонала. Сокращение штатов как мера уменьшения издержек может оказать негативное влияние на мотивацию персонала. Снижение издержек за счет поиска более дешевых поставок найдет понимание у персонала и не по­влияет на его мотивацию.

Основные направления повышения эффективности производственно-сбытовой деятельности предприятия

1. Решение проблемы повышения эффективности производ­ства необходимо связывать с совершенствованием управления, внедрением эффективного менеджмента. Менеджмент считает­ся эффективным, если обеспечивает высокую эффективность функционирования предприятия (фирмы).

При неизменной схеме оценки эффективности как соотно­шения результата (эффекта) и обеспечивших его затрат в усло­виях рыночных отношений изменяется экономический смысл и эффекта, и затрат. Ранее существовавшая оценка эффекта ис­ключительно как народнохозяйственного сегодня трансформи­руется в рост показателей хозяйственной деятельности кон­кретного предприятия. Положительная же динамика показате­лей однозначно соотносится с упрочнением рыночных позиций предприятия. Аналогичная ситуация и по затратам. Ранее ос­новной мерой затрат на продукцию являлись затраты общес­твенно необходимого труда, а в рыночной экономике — всех ре­сурсов предпринимателя (капитала, трудовых ресурсов, мате­риальных ресурсов предпринимателя). Такая трансформация понятий позволяет перейти на уже опробованные в рыночных условиях критерии эффективности, например, более широкое понятие производительности.

Применяемый в менеджменте термин "производительность" означает комплексную многофакторную производительность, которая является следствием использования всех видов ресур­сов, а не только общественно необходимого труда. Производи­тельность как мера эффективности производства определяется отношением стоимости произведенных товаров и услуг к об­щим затратам всех ресурсов для их производства. Такая трак­товка производительности в полной мере согласуется с концеп­цией системного подхода: стоимость произведенных товаров и услуг есть выход производственной системы, а затраты ресур­сов — ее вход. Эффективность системы характеризуется отно­шением выхода ко входу. Правомерность и необходимость ис­пользования системных концепций в управлении производ­ством сегодня не подлежит сомнению.

Однако не следует думать, что управление эффективностью производства в рыночной экономике полностью исключает по­ложения теории эффективности, использовавшиеся в отечес­твенной практике ранее. В частности, производительность как обобщающую меру эффективности целесообразно дополнять известными частными показателями эффективности, исследуя степень использования отдельных видов ресурсов: материаль­ных, трудовых, финансовых, производственных фондов и т. д.

2. В основе количественной оценки эффективности про­изводственно-сбытовой деятельности предприятия лежит опре­деление прибыли как основного финансового результата дея­тельности и рентабельности, учитывающей затраты на дости­жение этого результата.

3. На размер прибыли и рентабельности оказывает влияние ряд факторов, которые можно подразделить на внешние и внут­ренние. Такая группировка является принципиальной, так как определяет рычаги непосредственного воздействия в рамках ме­неджмента и ограничивающие условия деятельности предприя­тия.

4. Воздействие на факторы эффективности средствами ме­неджмента осуществляется по-разному. Направления повыше­ния эффективности производственно-сбытовой деятельности предприятия следующие:

• инновационная деятельность;

• обеспечение качества продукции (услуг);

• ценовая политика;

• финансовая политика.

5. Инновационная деятельность должна быть непрерывной и всеобъемлющей. Инновации должны применяться при созда­нии наукоемкой и конкурентоспособной продукции, разработ­ке и внедрении новой техники, технологии, совершенствова­нии организационных структур и методов управления. Таким образом, инновационная деятельность позволяет, во-первых, создавать более привлекательные для потребителя продукты и завоевывать новые рынки и, во-вторых, совершенствовать про­цессы производства и управления, делая их менее затратными, а производственно-сбытовую деятельность предприятия более прибыльной.

6. Современная концепция обеспечения качества тесно взаи­мосвязана со стадиями жизненного цикла изделия. Основные усилия направлены не на исправление выявленных дефектов, а на предотвращение их. При этом, чем раньше приняты меры, тем меньше затрат потребуется на устранение дефектов. Извес­тное правило 10-кратных затрат гласит: "Затраты на исправле­ние дефектов увеличиваются на порядок при переходе с одной стадии жизненного цикла на другую". Система обеспечения ка­чества предполагает создание новой структуры организации, основанной на вовлеченности в эту работу всего персонала, в том числе высшего руководства, и охватывает как большинство методов и установившийся порядок в работе организации, так и распределение и практическую реализацию ответственности для обеспечения качества производимого (поставляемого) про­дукта, требуемого потребителем.

Также как и инновационная деятельность, деятельность по обеспечению качества усиливает эффект деятельности предпри­ятия за счет более полного учета требований потребителей и сокращает затраты предприятия, обусловленные исправлением выявленного в процессе эксплуатации продукции дефектов; затраты в этом случае представляют собой прямые убытки предприятия.

7. От цены прямо зависят доход предприятия и его дополни­тельные расходы. Политика установления цен оказывает наи­большее влияние как на краткосрочную прибыль предприятия, так и на долгосрочную. С учетом покупательской инерции по­вышение цены на товар значительно увеличивает прибыль предприятия в самые сжатые сроки. Но в долгосрочном периоде такая стратегия очень опасна, так как в этом случае уровень це­ны определяется прежде всего воспринимаемым качеством и ценностью товара для посредников и потребителей.

8. О грамотном распоряжении финансовыми ресурсами сви­детельствует финансовая устойчивость предприятия. Финансо­вая устойчивость — это определенное состояние счетов пред­приятия, гарантирующее его постоянную платежеспособность. В результате осуществления какой-либо хозяйственной опера­ции финансовое состояние может остаться неизменным, улуч­шиться или ухудшиться. Поток хозяйственных операций, со­вершаемых ежедневно, является как бы "возмутителем" опре­деленного состояния финансовой устойчивости, причиной пе­рехода из одного типа устойчивости в другой. Знание предель­ных границ изменения источников средств для покрытия вло­жений капитала в основные фонды или производственные запа­сы позволяет генерировать такие потоки хозяйственных операций, которые ведут к улучшению финансового состояния пред­приятия, к повышению его устойчивости.

Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер.

По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

• привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

• предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

• открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

• осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

• управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

• покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

• осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

• выдача банковских гарантий.

Можно предположить, что функция аккумуляции средств является первой функцией банка. Здесь не следует забывать о том, что, например, различные инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании также собирают денежные ресурсы для инвестиций. В отличие от аналогичной функции банка данные субъекты собирают денежные средства для своих собственных целей, поэтому можно отметить, что данная функция в современном хозяйстве как бы лишь частично уступается другим субъектам хозяйства, не являющимся банками.

Вторая функция банка - функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного оборота достигается также посредством эмитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения. Поэтому можно сделать вывод, что данная функция реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным институтом.

Третья функция банка - посредническая функция. Под ней зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, как бы наделены посреднической миссией. Однако понимание посреднической функции несколько глубже, чем посредничество в платежах, оно обращено не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому целому. Как отмечалось ранее, через банки проходит денежный оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через банки осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой. Посредством совершения операций по счетам банки совершают движение капиталов, аккумулируя их в одном секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капиталы в другие отрасли и регионы. Перераспределяемые банками ресурсы не совпадают ни по размеру, ни по сроку, ни по сфере функционирования. Высвободившиеся ресурсы у одного субъекта и аккумулируемые банком не совпадают с потребностями другого. Банк, находясь в центре экономической жизни, получает возможность трансформировать (изменять) размер, сроки и направления капиталов в соответствии с потребностями хозяйства. Таким образом, посредническая функция банка - это функция трансформации ресурсов, обеспечивающая более широкие отношения субъектов воспроизводства и сокращение риска.

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается. Так же как и функция, роль банка специфична, она адресует к экономике в целом, к банку независимо от того, к какому типу он принадлежит (эмиссионному или коммерческому, сберегательному или инвестиционному и т. п.).

Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику необходимо прежде всего рассматривать через данную сферу. Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

• концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

• упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Характеризуя роль банка в экономике, не следует ограничиваться показателями только денежной массы, важно наряду с ней рассматривать объемы банковской деятельности во взаимосвязи с достигнутыми показателями роста и обращения общественного продукта.

Влияние роли банка на общеэкономические показатели можно проследить на примере его деятельности в области кредитования хозяйства. Объем этой деятельности не дает полной картины назначения банков. Так, в период экономических кризисов потребность в кредитах значительно возрастает. Предприятия чаще испытывают острые финансовые затруднения, взаимные неплатежи по самым различным причинам (трудности сбыта, невыполнение правительством обязательств по оплате заказов, несостоятельность должников и др.) достигают колоссальных размеров, вызывают резкое увеличение потребности в кредите как платежном средстве. В этих условиях полное удовлетворение банками потребности предприятий в дополнительных платежных средствах было бы ошибочным. Опыт показывает, что в период экономических кризисов резко возрастают кредитные риски. Рост кредитов не только не сопровождается их адекватным возвратом, но, напротив, вызывает значительный рост просроченных платежей по ссудам, приводит к росту убытков от кредитных операций. Именно в этой связи в период кризиса банки, несмотря на значительный рост спроса на кредит, сокращают объемы своих кредитных операций. Снижение объемов производства неизбежно сопровождается и сокращением объема кредитных вложений. Назначение банков как кредитных институтов от этого не уменьшается. Банки не могут, не имеют права безоговорочно увеличивать кредитную помощь всякому клиенту, который в ней нуждается, ибо они сами работают преимущественно на чужих деньгах. Повышенный риск невозврата кредита обязывает банк проводить сдержанную кредитную политику. Это не означает, что банк полностью прекращает свою кредитную деятельность. Банк всегда останется, прежде всего, кредитным институтом, перераспределение им временно свободных денежных средств продолжается; сокращаются лишь объемы кредитных вложений как в силу общих макроэкономических показателей состояния производства, так и в силу существенного сокращения тех ресурсов, которые могут аккумулировать банки на нужды кредитования.

Деятельность банка по кредитованию народного хозяйства вопреки тенденциям производства и рынка его продуктов неизбежно может подорвать как само производство, так и кредитную основу, базирующуюся на возвратном движении средств. Поэтому разрабатываются модели оптимального соотношения между ростом производства и ростом кредитных вложений, активов банка и доли кредитов в его активах, устанавливаются нормативы ликвидности, пропорции между кредитами и депозитами и т. д. Их цель состоит в сдерживании неоправданной кредитной экспансии, снижении рисков в банковской деятельности. Качественная сторона роли банка достигается здесь посредством проведения сбалансированной политики, направленной как на эффективность производства, так и на эффективность банковской деятельности. Исходя из того, как банку удается на практике проводить такую политику, в конечном счете и определяется результат - выполнял ли он свое назначение в экономике, была ли роль банка положительной или негативной.

В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:

• пассивные операции (привлечение средств);

• активные операции (размещение средств);

•активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции

1. Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:

•депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

• эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов) и соответственно депозитных счетов:

• депозиты до востребования,

• срочные депозиты,

• сберегательные вклады,

• вклады в ценные бумаги.

2. Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:

• ссудные (учетно-ссудные);

• расчетные;

• кассовые;

• инвестиционные и фондовые;

• гарантийные.

Ссудные операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.

3. Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.

Комиссионные операции - операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.

К данной категории операций относятся:

• операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);

• переводные операции;

• торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);

• доверительные (трастовые) операции;

• операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.