83.Опишите методы оценки финансовых рисков корпораций, используемые кредитными рейтинговыми агентствами

Важными ориентирами для иностранных инвесторов являются международные кредитные рейтинги трех агентств - Standard & Poor's, Moody's Investors Service и Fitch Ratings. Каждое из этих агентств ведет постоянный мониторинг всех важных рыночных факторов, производит сбор экономических и политических данных, на основании анализа которых и присваивается рейтинг. Кредитный рейтинг часто используется банками и другими финансовыми посредниками для принятия решений по кредитованию. Методология рейтингования ECAI предоставляет различные виды рейтингов: долгосрочный кредитный рейтинг эмитента, краткосрочный кредитный рейтинг эмитента, рейтинг корпоративного управления, рейтинг финансовой прозрачности, рейтинги привилегированных акций, рейтинги фондов денежного рынка, рейтинги паевых облигационных фондов, рейтинг платежеспособности страховых компаний, рейтинги компаний, работающих с производными инструментами. Агентствами ECAI применяют для оценки кредитных рисков такие методы как: IRB, LTV, RBA, IAA и SF. К компанентам метода IRB относится показатели вероятности дефолта, удельного веса убытков в случае дефолта, стоимости под риском дефолта и эффективных сроков погашения. Подход IRB основан на измерении непредвиденных убытков и ожидаемых убытков. В рамках подхода IRB распредяется кредитные требования банковского портфеля по широким классам активов с различными базовыми характеристиками рисков. Классами активов являются (а) корпоративные, (b) суверенные, (с) банковские, (d) розничные и (e) вложения в капитал. Для каждого из классов активов, покрываемых подходом IRB, имеется три ключевых элемента: компоненты риска, функции взвешивания по риску, минимальные требования . LTV - отношение суммы кредита к рыночной стоимости залога. Чем ниже этот коэффициент, тем больше вероятность того, что при обращении взыскания выручка от продажи залога покроет расходы кредитора по предоставленной ссуде. В рамках подхода RBA взвешенные по риску активы определяются путем умножения суммы требований на весовые коэффициенты риска.

Наиболее известной в мире рейтинговой системой оценки на местах является система CAMEL. Методика CAMEL является эффективным инструментом банковского надзора и предназначена для выявления и раннего предупреждения проблем в деятельности кредитной организации.

Методика CAMEL имеет иерархическую структуру, предполагающую разделение общей надежности банка на 5 основных компонент: достаточность капитала; качество активов; качество управления; доходность; ликвидность. Каждый компонент оценивается по 5балльной системе (1 – здоровый, 2 – удовлетворительный, 3 – посредственный, 4 – критический и 5 – неудовлетворительный), и на основе их значений вычисляется итоговый показатель.

84.Сравните классификацию финансовых рисков банков в соответствии с требованиями нбрк и базельского комитета по банковскому надзору.

Базельский комитет по банковскому надзору, выделяющие следующие основные виды рисков: • кредитные; • рыночные риски т.е. валютный, фондовый и процентный, в ряде случаев выделяемый отдельно; •прочие риски в т.ч. операционные, ликвидности, правовые, потери деловой репутации и прочие. Представленная классификация является косвенным отражением целей Базельского комитета обеспечения стабильности финансовых рынков за счет соответствия величины капитала принимаемым участниками рискам. Риски, фактически, группируются по возможным подходу к их оценке, управлению и покрытию капиталом.

Согласно классификации НБРК выделяют следующие виды рисков: комплаенс-риск - риск возникновения расходов вследствие несоблюдения банком требований законодательства РК; кредитный риск - риск возникновения расходов вследствие нарушения клиентом первоначальных условий договора по исполнению им взятых на себя денежных обязательств; операционный риск - риск возникновения убытков в результате недостатков или ошибок в ходе осуществления внутренних процессов, допущенных со стороны сотрудников, функционирования информационных систем и технологий, а также вследствие внешних событий. Правовой риск - риск возникновения расходов вследствие нарушения банком требований законодательства РК либо несоответствия практики банка его внутренним документам. Процентный риск - риск возникновения расходов вследствие неблагоприятного изменения ставок вознаграждения, включающий: риск возникновения расходов из-за несоответствия сроков возврата и погашения размещенных активов и привлеченных обязательств банка; риск возникновения расходов вследствие применения банком разных видов ставок по активам банка, с одной стороны, и обязательствам, с другой; базисный риск, связанный с применением различных методов начисления и корректировки получаемого и уплачиваемого вознаграждения по ряду инструментов, которые при прочих равных условиях имеют сходные ценовые характеристики; Репутационный риск - риск возникновения расходов вследствие негативного общественного мнения или снижения доверия к банку; Риск потери ликвидности - риск, связанный с возможным невыполнением либо несвоевременным выполнением банком своих обязательств. Риск банковской деятельности - риск возникновения потерь, вытекающих из осуществления банком своих операций; Рыночный риск - риск возникновения расходов, связанных с неблагоприятными изменениями рыночных параметров; Ценовой риск - риск возникновения расходов вследствие изменения стоимости портфелей финансовых инструментов, возникающий в случае изменения условий финансовых рынков, влияющих на рыночную стоимость финансовых инструментов.