§ 9. Кредитные преступления

В качестве объекта кредитных преступлений выступают не только отношения в сфере финансовой деятельности, но и отношения, обеспечивающие установленный порядок осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

В соответствии с гражданским законодательством РФ кредитование является одной из банковских операций, для осуществления которой требуется получение лицензии Центрального банка России. Коммерческие банки предоставляют кредиты в денежной форме с взиманием процентов. Особенностью кредитных договоров, заключаемых коммерческими банками с клиентурой, является их возмездный характер. Посредническая деятельность коммерческих банков на финансовых рынках заключается в выявлении временно свободных средств вкладчиков, в привлечении в банк и в предоставлении их в виде кредитов лицам, испытывающим потребность в заемных средствах. Банкиры сообразуются с общими условиями рыночной конъюнктуры и направляют поток денежных средств в русло инвестиций, в реальный капитал, который обеспечивает получение высокой отдачи.

Незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ). Эта норма направлена на защиту прав кредиторов от неправомерных действий должника. В ст. 176 УК РФ, соответственно в ч. ч. 1 и 2, содержатся два самостоятельных состава преступления.

Объектом преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 176 УК РФ, являются общественные отношения, обеспечивающие интересы кредиторов (государства, юридических и физических лиц), на которые посягают заемщики. Предметом преступления являются кредит и льготные условия кредитования. Предметом преступления могут выступать все виды кредита, вне зависимости от кредитора, которые предоставляются индивидуальному предпринимателю или юридическому лицу. Кредит следует отличать от займа, который не может быть предметом анализируемого деяния.

Льготные условия кредитования как предмет преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 176, - это различные преимущества, которые получает заемщик от кредитора, например, уменьшение размеров процентов за пользование кредитом, предоставление кредита на больший, чем обычно, срок, изменение сроков возврата кредита и иные условия, дающие возможность конкретному заемщику иметь преимущества перед другими лицами, получающими кредит на общих основаниях. Под льготными условиями кредитования понимаются четко определяемые в пределах кредитного договора условия.

Объективная сторона деяния заключается в получении кредита либо льготных условий кредитования путем предоставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии. Обязательным условием наступления уголовной ответственности является причинение крупного ущерба (как реального ущерба, так и в виде упущенной выгоды) в сумме, превышающей 1500 тыс. руб.

Под хозяйственным положением следует понимать совокупность данных, характеризующих экономическое положение и характер деятельности организации или индивидуального предпринимателя. Хозяйственное положение определяет совокупность обстоятельств, характеризующих ведение экономического хозяйства. Финансовое состояние - это совокупность обстоятельств, определяющих движение и формирование денежных средств хозяйствующего объекта. К заведомо ложным сведениям о хозяйственном положении относятся, например, неверные данные об учредителях, руководителях, фиктивные гарантийные письма, поддельные договоры, неверные данные бухгалтерского учета. Заведомо ложные сведения о финансовом состоянии - это ложные бухгалтерские документы, представляющие финансовое состояние в более выгодном свете, справка о полученных кредитах и займах, выписки из расчетных и текущих счетов и т.д.

Субъектом анализируемого преступления может быть индивидуальный предприниматель или руководитель организации независимо от формы собственности.

Субъективная сторона преступления характеризуется умышленной формой вины, чаще косвенным умыслом в отношении причинения крупного ущерба.

Незаконное получение кредита следует отличать от мошенничества (ст. 159 УК РФ). Мошенничество - это форма хищения чужого имущества путем обмана или злоупотребления доверием, когда прямой умысел лица направлен на противоправное и безвозмездное с корыстной целью изъятие и обращение чужого имущества в свою пользу или в пользу других лиц. При незаконном получении кредита умысел преступника направлен на временное получение кредита с последующим, хотя и несвоевременным, возвращением денежных средств, взятых в кредит. Как мошенничество, указывается в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 27 декабря 2007 г. N 51 "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате", квалифицируется безвозмездное обращение лицом в свою пользу или в пользу других лиц денежных средств, находящихся на счетах в банках, совершенное с корыстной целью путем обмана или злоупотребления доверием (например, путем представления в банк поддельных платежных поручений, заключения кредитного договора под условием возврата кредита, которое лицо не намерено выполнять) <1>.

--------------------------------

<1> Бюллетень Верховного Суда РФ. 2008. N 2.

В ч. 2 ст. 176 УК РФ содержится другой состав незаконного получения кредита.

Объектом преступления выступают общественные отношения, обеспечивающие получение и использование государственного целевого кредита. Предметом преступления является государственный целевой кредит.

Объективная сторона может заключаться в совершении следующих альтернативных действий: незаконное получение государственного целевого кредита либо использование государственного целевого кредита не по прямому назначению.

Для наступления уголовной ответственности требуется, чтобы эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству в сумме, превышающей 1500 тыс. руб. Этот размер определен в примечании к ст. 169 УК РФ.

Государственный кредит предоставляется государством другому государству, а также отечественным и иностранным юридическим и физическим лицам.

Государственный кредит в Российской Федерации может предоставляться конкретному заемщику либо через банковскую систему, либо непосредственно соответствующим органом государственного управления.

В первом случае специально выделенные бюджетные средства передаются ЦБ РФ, который продает их коммерческим банкам в качестве кредитных ресурсов, имеющих целевое назначение, а последние предоставляют кредит тем лицам, которым были выделены бюджетные средства. В некоторых случаях государство обязывает банки предоставлять кредит под очень низкие проценты (льготное кредитование).

Государственный кредит может предоставляться заемщику соответствующими государственными органами непосредственно из государственного бюджета. Способы предоставления такого кредита могут быть различными.

Государственный целевой кредит представляет собой выдаваемую от имени государства Центральным банком РФ ссуду для осуществления конкретных целевых программ. Основания, порядок, условия возврата регулируются в соответствии с законодательством РФ. При незаконном получении кредита виновный может подделать документы и получить суммы, на которые он не имеет права, либо получить их в большем объеме, на льготных условиях и т.д. Использование государственного целевого кредита не по прямому назначению предполагает раздачу денежных сумм в виде коммерческих кредитов, раздачу сотрудникам в виде беспроцентных ссуд, использование, например, кредитов на строительство жилья для предпринимательской деятельности и т.д.

Субъект преступления в ч. 2 ст. 176 - общий, физическое вменяемое лицо, достигшее 16 лет.

Мотивы преступления значения для квалификации не имеют.

Субъективная сторона характеризуется виной в виде прямого умысла.

Злостное уклонение от погашения кредитной задолженности (ст. 177 УК РФ). Основным объектом данного преступления являются общественные отношения, обеспечивающие интересы кредиторов, а дополнительным - отношения, обеспечивающие интересы правосудия в сфере исполнения судебных решений в области кредитных отношений.

Предметом преступления является кредиторская задолженность, возникающая на основании кредитного или иного гражданско-правового договора. Под кредиторской задолженностью понимается любое неисполняемое обязательство должника перед кредитором, в том числе за временно привлеченные денежные средства, товарно-материальные ценности, неоплаченные выполненные работы и оказанные услуги. Для наступления уголовной ответственности необходимо, чтобы кредиторская задолженность превышала 1500 тыс. руб. Предметом преступления также выступают ценные бумаги, понятие которых раскрывается в ст. 142 ГК РФ. Размер неоплаченных ценных бумаг значения не имеет.

Объективная сторона преступления заключается в злостном уклонении от 1) погашения кредиторской задолженности в крупном размере или 2) от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта.

Злостность выражается, например, в сокрытии имеющихся у должника денежных средств, оказании воздействия на кредитора, неоднократной неявке должника, создании иных условий, затрудняющих взыскание кредиторской задолженности. В литературе злостность определяется как "зафиксированное надлежащим образом длительное, выраженное как в активной, так и в пассивной форме неисполнение приговора, решения суда или иного судебного акта лицом, надлежащим образом два и более раза уведомленным о необходимости такого исполнения, при наличии у него реальной возможности исполнения" <1>. Так как понятие "злостность" используется законодателем в сходном по конструкции преступном деянии, предусмотренном ст. 157 УК РФ, можно обратиться к Постановлению Пленума Верховного Суда РСФСР от 19 марта 1969 г. "О судебной практике по делам о преступлениях, предусмотренных ст. 122 УК РСФСР". Вопрос о том, является ли уклонение злостным, указывает Верховный Суд, должен решаться судом в каждом конкретном случае с учетом продолжительности и причин неуплаты лицом алиментов и всех других обстоятельств дела. О злостном уклонении могут свидетельствовать, в частности, повторность совершения аналогичного преступления, уклонение, несмотря на соответствующие предупреждения, розыск лица, обязанного выплачивать алименты, ввиду сокрытия им своего местонахождения, и т.д. <2>.

--------------------------------

<1> Спасенников Б.А., Глотова О.Н. Понятие "злостность" в отечественном уголовном праве // Противодействие преступности: уголовно-правовые, криминологические и уголовно-исполнительные аспекты: Материалы III Российского конгресса уголовного права, состоявшегося 29 - 30 мая 2008 г. М., 2008. С. 292.

<2> См.: Сборник постановлений Пленумов Верховных Судов СССР и РСФСР (Российской Федерации) по уголовным делам. М., 1997. С. 358.

Поскольку уголовная ответственность может наступить после вступления в силу соответствующего решения суда, в литературе предлагается признать этот состав разновидностью преступлений против правосудия <1>. Вряд ли следует считать обоснованным данное мнение, так как решение суда только закрепляет факт состоявшейся задолженности. Согласно ГК РФ (ст. 819) кредит предполагает обязанность возвратить его в размере и на условиях, которые предусмотрены договором. Если срок возврата не установлен, сумма кредита должна быть возвращена в течение 30 дней со дня предъявления кредитором требования об этом. Кредит считается возвращенным в момент передачи его кредитору или зачисления соответствующих средств на его банковский счет. Вступивший в законную силу соответствующий судебный акт обязывает должника возвратить кредит, т.е. обеспечивает стабильность кредитных отношений.

--------------------------------

<1> Уголовное право. Особенная часть. М., 1997. Ст. 263.

Преступление совершается путем бездействия после того, как вступил в законную силу судебный акт, признавший наличие кредиторской задолженности или обязательств по ценной бумаге и обязавший должника погасить задолженность или оплатить ценные бумаги.

Кредитный договор считается заключенным после получения клиентом денег. По кредитному договору клиент обязан вернуть в срок полученный кредит, уплатить банку проценты за пользование кредитом, не уклоняться от банковского контроля, не ухудшать свое хозяйственно-финансовое положение, соблюдать целевое назначение полученного кредита, предоставлять и гарантировать обеспечение по кредитному договору в течение всего срока кредитования, т.е. по день фактического возврата кредита.

Срок возврата полученного кредита определяется либо непосредственно в кредитном договоре, либо в срочном обязательстве - документе, которым оформляется получение клиентом каждой суммы в пределах общей суммы кредитного договора. Возврат выданного кредита может быть произведен заемщиком добровольно или принудительно - по решению суда, арбитражного суда либо на основании исполнительной надписи нотариуса. За нарушение сроков возврата полученного кредита клиент, как правило, обязан уплатить банку повышенные проценты.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом.

Субъект преступления - общий: физическое вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет. Им могут быть как руководитель организации или индивидуальный предприниматель, так и гражданин. Эта норма (ст. 177 УК РФ) обеспечивает уголовно-правовую охрану не только отношений, складывающихся между банком и хозяйствующим субъектом, но и отношений, возникающих между отдельными гражданами. Злостность уклонения означает умышленную форму вины при наличии у субъекта возможности погасить задолженность или оплатить ценную бумагу.