Вопрос № 52. Правовое регулирование банковского крелита.

Банковский кредит. Его объектом выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Представляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заёмщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного (банковского) процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учётом её средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования.

Банковский кредит регулируется нормами Гражданского кодекса, в частности ст. 819 - 821 параграфом 2 гл. 42. Однако кредитный договор предусматривает его использование на оговоренные цели и в этой части регулируется ст. 814 ГК РФ о целевом займе. Поэтому в случае нарушения целевого использования кредита кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заёмщика по договору. Помимо ГК кредитные отношения регулируются ФЗ от 10. 07. 2002 (в ред. от 29.06.04) "О Центральном банке РФ (Банк России). В ст. 21 данного закона говорится, что Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству Российской Федерации для финансирования дефицита федерального бюджета. Банк России также не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов. А в ст. 37 - Банк России может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Также регулируется ФЗ от 02. 12. 1990 (в ред. от 29. 06. 04) "О банках и банковской деятельности". Так при недостатке средств для осуществления кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств кредитная организация может обращаться за получением кредитов в Банк России на определённых им условиях. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и сроки действия этих договоров с клиентами. Кроме законов применяются подзаконные нормативные акты - Положение ЦБ РФ о порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг от 4 августа 2003 г. N 236-П.

Вопрос №53. Понятие и система расходов государства. Централизованные и децентрализованные расходы.

Государственные расходы понимаются в широком и узком смысле. В широком смысле - публично финансовая деятельность государства и муниципальных образований по использованию находящихся в их собственности и распоряжении денежных средств в целях выполнения ими своих функций В узком - конкретный круг затрат государства и муниципальных образований, произведённых ими в течение определённого периода времени в соответствии с поставленными перед ними задачами.

Государственные и муниципальные расходы в совокупности представляют собой систему и классификацию по различным основаниям:

I. по форме собственности:

государственные;

муниципальные.

II. по уровню власти:

государственные расходы (РФ);

расходы субъектов РФ;

расходы муниципальных образований.

III. источник получения денежных средств:

централизованные (расходы, осуществляются за счёт средств бюджета или внебюджетных фондов);

децентрализованные (осуществляются государственными или муниципальными организациями в результате своей деятельности и остающиеся в их распоряжении);

IV. в зависимости от участия в общественном производстве:

расходы на финансирование оборотных средств (текущие, которые обеспечивают функционирование органов государственной власти, органов местного самоуправления, бюджетных учреждений и оказывают поддержку в форме дотаций, субсидий и субвенций);

расходы на финансирование основных фондов (капитальные, которые идут на проведение капитального ремонта, на покупку и создание имущества, находящегося в собственности РФ, субъектов РФ, муниципальных образований);

расходы на создание резервных фондов.

Централизованные расходы - расходы государства, подлежащие финансированию из бюджетов различных уровней, а также из государственных внебюджетных фондов.

К числу централизованных расходов относятся:

• расходы федерального бюджета;

• расходы бюджетов субъектов РФ;

• расходы местных бюджетов (муниципалитета);

• расходы государственных внебюджетных фондов.

Децентрализованные расходы - расходы государства, подлежащие финансированию из фондов государственных предприятий и организаций.

Децентрализованные расходы:

• расходы федеральных унитарных предприятий, в том числе федеральных казённых;

• расходы унитарных предприятий субъектов РФ;

• расходы унитарных муниципальных предприятий;

• расходы бюджетных учреждений.