Инновационный менеджмент - Василенко В.А., Шматько В.Г

Под инновационным (предпринимательским) риском следует понимать риск, возни-

кающий при любых видах деятельности, связанных с инновационными процессами, производством новой продукции, товаров, услуг, их операциями, коммерцией, осуществлением социально-экономических и научно-технических проектов. Исходя из данного определения,

следует одновременно представить, что риск – это явление, признак и свойство деятельности, а не только понятие.

Иногда бывает уместно дополнить приведенное определение и характеризовать риск как деятельность по реализации выбранного в условиях неопределенности решения, учитывающего вероятность успеха, неудач и отношения от поставленной, выбранной инновационной цели, причем всех трех результатов в совокупности. Так как инновационная деятельность связана с использованием и обращением материальных, трудовых, финансовых, информационных, интеллектуальных ресурсов, риск связан с угрозой полной, либо частичной потери этих ресурсов*.

Поэтому предпринимательский риск характеризуется как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения дохода по сравнению с вариантом, рассчитанным на рациональное использование ресурсов. И кроме того, риск – это возможность, вероятность отклонения от цели, результата, ради которых и принималось решение, на что был нацелен бизнес-проект.

Иначе говоря, риск есть угроза того, что предприятие понесет потери в виде дополнительных расходов, сверх предусмотренных прогнозом, программой его действий, либо получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал. Таким образом, снижение величины предполагаемого дохода, так называемая упущенная выгода, также входит в категорию риска. При установлении сути предпринимательского риска необходимо различать понятия: «расход», «убытки», «потери». Любая предпринимательская деятельность неизбежно связана с расходами, издержками, тогда как убытки имеют место при неблагоприятном стечении обстоятельств, прочетах и представляют дополнительные расходы сверх намеченных. Убытки, потери, как известно, не планируются заранее, преднамеренно, хотя в ряде случаев предусматриваются как потенциально возможные.

Каждый человек в повседневной, производственной, экономической деятельности постоянно встречается с ситуациями, которые не имеют однозначного решения и обязательно требуют выбора одного из нескольких вариантов, обладающих, в свою очередь, различными вероятностями исхода.

Этот процесс находит свое выражение в понятии «риск».

Риски возникают в результате многочисленных факторов воздействия внешней среды

– конкурентов, поставщиков, правительственных решений, общественного мнения, конъюнктуры или моды, недостатка полноценной релевантной информации и т. д.

Риск предупреждает с одной стороны о возможной неудаче, а с другой – о возможном выигрыше. Поэтому при решении творческих, новаторских задач весьма важным является:

•выявлять возможные благоприятные и отрицательные последствия своих действий;

•учитывать степень вероятности получения нужного результата, вероятность нежелательных последствий и отклонений от выбранной цели.

Необходимо отметить, что наличие риска не является ни достоинством, ни недостатком. Более того, отсутствие риска, то есть опасности наступления непредсказуемых и не желательных для субъекта последствий, как правило, вредит экономике, подрывает ее динамизм и эффективность.

Известно высказывания академика В. Чаломея: «…чтобы система работала устойчиво, ее чаще необходимо трясти».

Сильнейшим фактором риска является конкуренция, которая на рынке новаций может быть дополнена такими “специфическими свойствами” как появление угрозы внедрения

* КУРС ЭКОНОМИКИ. /ПОД. РЕД. РАЙЗБЕРГА Б.А. М., 1998.

91

товаров – заменителей, изготовленных по новой, более экономичной технологии или наступления «иноотраслевых» конкурентов.

Вэтих неординарных условиях является вполне закономерным и появление нового поколения менеджеров – «риск-тейкеров», то есть людей, действующих незаурядно, творчески и дерзко, рискованно, но расчетливо.

Люди, обладающие способностью к риску, но подчиняющиеся при этом необходимым общественным регламентациям – важное достояние общества, ценный ресурс устойчивого развития экономики.

Выделим в этой связи народно–хозяйственный и локальный риск. Первый связан с реализацией стратегических задач, а второй возникает на более низких уровнях и решает более конкретные задачи, связанные с инновационной деятельностью предприятий и объединений.

Локальный риск возникает при выборе программ и решений по разработке и внедрению конкретных видов техники и технологий.

Впринципе здесь существует две основные, базовые альтернативы.

Одни коллективы, отказываясь от рискованных вариантов, продвигаются медленно, осторожно, ориентируясь лишь на частичную модернизацию. Такой путь более спокоен, но абсолютно бесперспективен с точки зрения НТП, больше того, он вгоняет экономику в многомиллиардные обременительные и неэффективные расходы.

Другой путь – создание принципиально новых технологий, способных конкурировать с товарами на мировом рынке. Он рискован, труден, но только он позволяет создавать конкурентоспособную продукцию.

В этой связи представляется необходимым ознакомиться с некоторыми методами оценки риска.

4.4. Методы оценки риска

Для того, чтобы оценить вероятность тех или иных потерь, обусловленных развитием событий по непредвиденному варианту, следует, прежде всего, знать все виды потерь, связанных с предпринимательством, и уметь заранее вычислить их или измерить как вероятностные прогнозные величины. При этом, естественно, желание оценить каждый из видов потерь в количественном выражении и уметь свести их воедино, что, однако, далеко не всегда удается сделать.

Материальные потери проявляются в не предусмотренных предпринимательским проектом дополнительных затратах или прямых потерях оборудования, имущества, продукции, сырья, энергии и других ресурсов. По отношению к каждому отдельному из перечисленных видов потерь применимы свои единицы измерения. Наиболее естественно измерять материальные потери в тех же единицах, в которой измеряется количество данного вида материальных ресурсов, то есть в физических единицах веса, объема, площади и др.

Однако свести воедино потери, измеряемые в разных единицах, и выразить их одной величиной не представляется возможным: нельзя складывать килограммы и метры. Поэтому, практически, неизбежно исчисление потерь в стоимостном выражении, в денежных единицах. Для этого потери в физическом измерении переводятся в стоимостное выражение путем их умножения на стоимостную единицу соответствующего материального ресурса. Для довольно значительного количества материальных ресурсов, цены которых заранее известны, потери сразу можно оценить в денежном выражении.

Получая, таким образом, оценку вероятных потерь по каждому из отдельных видов материальных ресурсов в денежном выражении, можно свести их воедино, соблюдая при этом правила действий со случайными величинами и их вероятностями.

Трудовые потери представляют потери рабочего времени, вызванные случайными, непредвиденными обстоятельствами. Трудовые потери измеряются в человеко-часах, чело- веко-днях или просто часах рабочего времени. Перевод трудовых потерь в денежном выра-

92

жении осуществляется путем умножения трудо-часов (или нормо-часов) на стоимость (цену) одного часа.

Финансовые потери – это прямой денежный ущерб, связанный с непредусмотренными платежами, выплатой штрафов, уплатой дополнительных налогов, потерей денежных средств. Ущерб может возникнуть при недополучении или полном неполучении денег из предусмотренных источников, при не возврате долгов, неоплате покупателем поставленной ему продукции, уменьшении выручки вследствие снижения цен на реализуемые продукцию и услуги.

Особые виды денежного ущерба могут быть связаны с инфляцией, изменением валютного курса гривни, дополнительным к указанному изъятию средств предприятий в государственный, республиканский, или местный бюджеты.

Наряду с окончательными, безвозвратными могут быть и временные финансовые потери, обусловленные замораживанием счетов, несвоевременной выдачей средств, отсрочкой уплаты долгов.

Потери времени существуют тогда, когда процесс предпринимательской деятельности идет медленнее, чем было намечено. Прямая оценка таких потерь осуществляется в часах, днях, месяцах запаздывания в получении намеченного результата. Для того, чтобы перевести оценку потерь времени в денежное измерение, необходимо установить, к каким потерям дохода прибыли способны приводить случайные потери времени.

Специальные виды потерь проявляются в виде нанесения ущерба здоровью и жизни людей, окружающей среде, престижу предпринимателя, а также вследствие других неблагоприятных социально-психологических и политических последствий. Чаще всего специальные виды потерь крайне трудно определить в количественном и, тем более, стоимостном выражении.

Естественно, что для каждого из видов потерь возможность их возникновения и величину следует находить за определенное время, охватывающее месяц, год, либо срок осуществления предпринимательской операции.

Конечно, надо учитывать только случайные потери, не поддающиеся прямому расчету непосредственному прогнозированию и поэтому неучтенные в предпринимательском проекте.

Если потери сложно заранее предвидеть, то они должны рассматриваться не как потери, а как неизбежные расходы и включаться в рассчитанную калькуляцию. Так, предвиденное движение цен, налогов, их изменение в ходе осуществления хозяйственной деятельности предприниматель обязан учесть в плане.

К случайным потерям следует относить ущерб от воздействия непредвиденных политических факторов. Такие потери порождают политический риск. Он проявляется в форме неожиданного, обусловленного политическими событиями изменения условий хозяйственной деятельности, создающего неблагоприятный для предпринимателя фон и тем самым способного привести к повышенным затратам ресурсов и потери прибыли. Типичные источники такого риска – увеличение налоговых ставок, введение принудительных отчислений, изменение договорных условий, трансформация видов и отношений собственности, отчуждение имущества и денежных средств по политическим мотивам. Величину возможных потерь и определяемую ими степень риска в этом случае очень трудно предвидеть.

Довольно близки по непредвидимости, непредсказуемые потери, обусловленные

стихийными бедствиями, а также воровством и рэкетом. Такие обстоятельства принято на-

зывать форс-мажорными.

Весьма специфичны возможные потери, вызванные несовершенством методологии и некомпетентностью лиц, формирующих план и осуществляющих расчет прибыли и дохода. Если в результате действия этих факторов величины ожидаемых прибыли и дохода от предпринимательского проекта будут завышены, а реально полученные результаты окажутся ниже, то разница поневоле воспринимается как потери.

93

Особое место занимают потери предпринимателя, обусловленные недобросовестностью или несостоятельностью компаньонов. Риск оказаться обманутым в сделке или столкнуться с неплатежеспособностью должника, невозвратностью долга, к сожалению, достаточно реален [5].

Однако, несмотря на обилие причин, которые могут отрицательно сказаться на деятельности предпринимателя-инноватора, необходимо изучать их, применяя специальные знания и приемы, для того, чтобы научиться снижать ущерб, уметь заблаговременно оценивать и вовремя корректировать траекторию, направление развития бизнеса и, наконец, избежать появления кризисных ситуаций.

Житейское понятие «разумный риск» нуждается в количественной оценке по нескольким параметрам.

Экономические границы, пределы риска определяются, с одной стороны, тем, в какой мере готов предприниматель идти на риск, если ресурсы, которыми он распоряжается, соответствуют целям, задачам конкретного проекта либо развития предприятия в целом, позволяют осуществить проект. К числу таких параметров, влияющих на границы риска, можно отнести устойчивость производства и реализации продукции, прибыльность бизнеса, платежеспособность, четкий учет. С другой стороны, хозяйственный руководитель намеренно идет на риск, если он считает, что надежно управляет наличными ресурсами.

Риск – это вероятностная категория и в этом смысле наиболее грамотно, обоснованно с научных позиций характеризовать и измерять его как вероятность возникновения определенного уровня потерь. Строго говоря, при всесторонней оценке риска следовало бы устанавливать для каждого абсолютного или относительного значения величины возможных потерь соответствующую вероятность возникновения такой величины ущерба.

1.В ряде случаев мера риска (как степень ожидаемой неудачи) определяется через соотношение вероятности неуспеха и степени неблагоприятных последствий, которые могут наступить в этом случае.

2.Иногда, наоборот, прибегают к определению величины, связанной с полезностью, которую можно получить в случае удачи:

где П– ожидаемая полезность от принятого решения; Ру – вероятность успеха (удачи); Оу – оценка успеха; Рн – вероятность неуспеха; Он – потери от неудачи.

Точность ожидаемой полезности, конечно, будет далеко не абсолютной, но позволяет сопоставлять варианты по критерию полезности и принимать вполне оправданное и значимое практическое решение.

Другим интересным подходом, изложенным в теории полезности, является выбор определенной линии поведения ЛПР в зависимости от целей и путей их достижения характеризуемых различной степенью нежелательности и достоверности.

Задача решается с помощью построения матрицы линий поведения и вероятности появления объективных условий [6].

3. Степень риска часто определяется как произведение ожидаемого ущерба на вероятность того, что этот ущерб произойдет.

Наилучшим здесь будет решение, которому соответствует минимальный риск. Другими словами, подвергаясь минимальному риску, человек в данной ситуации поступает оптимально.

Для выбора решения с минимальным риском предлагается составить функцию риска

где R – риск;

А и В – ущерб от выбираемых решений; Р1, Р2 - степень уверенности (вероятности), что произойдут

94

ошибки при принятии этих решений [6].

4. Для оценки степени экономического риска как вероятности технического и коммерческого успеха при нововведениях можно использовать формулу, применяемую многими американскими компаниями:

i =1

где Э – эффективность реализации нововведений; П – ежегодный объем продажи нового изделия; С – продажная цена изделия;

Т – жизненный цикл новации (период от освоения изделия до снятия его с производства);

Рm – вероятность технического успеха (внедрения);

Рк – вероятность коммерческого успеха (возможность сбыта и получения ожидаемой прибыли;

ботку, освоение производства и текущие производственные за-

Вероятность технического и коммерческого успеха определяется в зависимости от характера продукции по специально разработанным таблицам с учетом других факторов (информационных производственно – технических, научно – технических, юридических, кадровых).

5. В ряде случаев для определения степени риска и выбора оптимальных решений применяется методика “дерево решений” [6].

Она предполагает графическое построение различных вариантов, которые могут быть приняты. Соотнося субъективные и объективные оценки событий, размеры потерь, доходов и следуя по ветвям “дерева” оценивают каждый вариант пути и выбирают наилучший. Аналогичный пример рассматривается и в более поздних работах3.

Иногда для оценки риска применяют отдельные положения теории игр [7].

Оценка конкретного вида риска (рис.2.2)предполагает как определение финансовой состоятельности, реальности отдельного решения или проекта в целом, так и вложения средств в данный проект.

3 МЕСКОН А. И ДР. ОСНОВЫ МЕНЕДЖМЕНТА. М. ДЕЛО, 1994.

95

Выявление внутренних и внешних факторо, влияющих на конкретный вид риска

Анализ выявленных факторов

Оценка конкретного вида риска

Установление допустимого уровня и границ риска

анализ отдельных решений по выбранному уровню риска

Разработка мероприятий по снижению степени риска

Рис. 2.2. Укрупненная блок-схема проведения оценки риска

Для практического применения такая схема организации работ требует, естественно, детализации в зависимости от целей и задач решаемой задачи.

Как уже было отмечено, риск сопутствует всякому решению, при выборе которого существует возможность и необходимость оценивать вероятность удачи, неуспеха и отклонения от поставленной цели, задачи. Количественная величина вероятности, выражающаяся значением в интервале от 0 до 1, определяет степень риска. Другими словами, количественной оценкой, критерием степени риска служит мера его учтенной неопределенности, вероятности достижения требуемого, заданного результата.

4.5. Управление рисками и риск – тейкеры

Под рисками в менеджменте понимается опасность принятия решения, следствием которого является потеря части прибыли.

Прибыль и риск – ключевые ориентиры в деятельности риск–тейкера, задача которого заключается в нахождении оптимального варианта сочетания рентабельности и обеспечении финансовой безопасности предприятия.

Статистика показывает, что даже при стабильной экономике компаний США в среднем около 10 раз в год оказывались в затруднительном положении по разным причинам возникших кризисных ситуаций. Основными причинами, которых явились следующие:

•рекламации и штрафы за бракованную продукцию;

•аварии на предприятиях и поломка оборудования;

•утечка конфиденциальной информации;

•поломка компьютера;

•влияние необоснованных слухов.

Реже встречаются такие форс-мажорные (чрезвычайные) обстоятельства как:

•стихийные бедствия;

•аварии в энергетических сетях;

•смерть руководителей и ведущих специалистов;

•внезапное появление сильных конкурентов.

96

Среди других причин – нарушения авторских прав, забастовки, мошенничество, терроризм и похищение руководителей, взяточничество, захват контрольного пакета акций чужой компанией, ошибки в проектах и принятых решениях.

При оценке степени риска инновационных проектов широко используется понятие «минимальной границы риска». Такая граница обозначает доходность от вариантов размещения денежных средств в банках под процент. Степень доходности инвестиций в новое дело должна превышать банковский процент.

Менеджер по рискам, обеспечивая комплексную безопасность фирмы, ведет работу по следующим направлениям:

•оценивает потенциальные источники опасности, выявляя основной для своей фирмы профиль рисков в конкретных условиях;

•определяет вероятность наступления неблагоприятного события и оценивает возможные максимальные потери;

•уменьшает риск.

Какими же методами должен пользоваться риск – тейкер как менеджер по управлению, а точнее сказать, по устранению, сглаживанию наступления негативных последствий возможных рисков?

Управление базируется на стратегии и тактике риск – менеджера.

Первая основывается на долговременных стратегических и инновационных целях и оценках неопределенности хозяйственных ситуаций, на эффективных методах достижения этих целей в течении продолжительного периода. При этом главное внимание уделяется вопросам прогнозирования, стратегического планирования, выработке обоснованной инновационной концепции и программы адаптации предприятия к неопределенности.

Стратегия предопределяет тактику, то есть совокупность методов, приемов, используемых в конкретных условиях данной хозяйственной ситуации для достижения поставленных целей, не противоречащих стратегическим инновационным целям.

Вобщем случае система управления в ситуации риска содержит следующие основные элементы:

•выявление в альтернативах риска и допущения его только в пределах социально– приемлемого уровня;

•разработка конкретных рекомендаций ориентированных на устранение или минимизацию возможных негативных последствий риска;

•создание специальных планов (программ), позволяющих оптимальным образом действовать в критической ситуации людям, реализующим решение с риском или компрометирующим этот процесс;

•подготовка и принятие нормативных актов, помогающих претворить в жизнь выбранную альтернативу;

•учет правовых норм психологического восприятия рискованных решений (и программ), а также общественного мнения при подготовке и выборе подобных проектов.

Внастоящее время существует четыре основных, базовых метода, используемых в риск – менеджменте в качестве средств борьбы с риском.

Первый метод – это устранение, то есть предотвращение рисков в предпринимательской деятельности.

Видимо, пока, невозможно избавиться от риска стихийных бедствий. Но по силам нам вполне устранить риск внедрения заведомо нежизнеспособного инновационного проекта. Трудно, но возможно предугадать риск внедрения других новаций.

Инвесторы могут принимать такой проект, предполагаемые доходы от которого способны покрыть затраты на его реализацию и принести прибыль не менее банковского процента. Важно уходить от риска, незавершенного строительства, невозврата кредита и т. д.

Второй метод – уменьшение неблагоприятного влияния тех или иных факторов на результаты инновационной деятельности путем разработки превентивных мер (повышение

97

качества проектов, планирования, подготовки, использования гибких технологий, выбора оптимальной товарной стратегии).

Третий метод управления риском заключается в его передаче, переводе. Он реализуется путем формирования эффективной системы страхования всех видов риска, создание АО с ограниченной имущественной ответственностью.

Если риск не страхуется, то необходимо проводить мероприятия по созданию соответствующего резервного фонда на предприятии и разрабатывать кризисный план управления в чрезвычайных ситуациях.

Четвертый метод является наиболее действенным методом рискового менеджмента,

который получил название «овладение риском». Иногда прибегают к распределению риска между исполнителями. Есть и другие способы уменьшения риска потерь в хозяйственной деятельности предприятия вообще и в инновационной в частности [8].

Он применим (даже необходим), когда потенциальные потери незначительны, когда делается все возможное для предупреждения или снижения ущерба от воздействия непредвиденных обстоятельств, когда четко выявлены шансы на получение дохода.

Важно рассчитать цену риска – величину возможных потерь и возможного выигрыша

Резюмируя изложенное, следует сказать, что инновационный менеджер должен иметь право на риск и определенные границы экономической, административной и профессиональной ответственности за риск.

Равенство полномочий и ответственности – вот необходимые связующие успешной деятельности инновационного менеджера.

Литература

1.Управление инвестициями: в 2-х т./ В.В. Шеремет, В.М. Павлюченко, В.Д. Шапиро и др. Высшая школа, 1998.

2.Инвестирование, финансирование, кредитование. Стратегия и тактика предприятия. /Под ред. Проф. Ушаковой Н.Н. К.: КГТЭУ,1997. - 191 с.

3.Морозов Ю.П. Инновационный менеджмент. Учеб. пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2001. – 446 С.

4.Инновационный менеджмент: Справочное пособие / под ред. Л.Н. Завлина,

А.К. Казанцева, Л.Э. Миндели. Изд. 2-е – М.: ЦИСК. 1998.

5.Курс экономики: учебник /Под. ред. Б. А. Райзберга. – ИНФРА. – М., 1997.

6.Аунапу Ф.Ф. Научные методы принятия решений в управлении. – М.: Экономика,

1984.

7.Василенко В.О. Теорiя та практика розробки управлiнських рiшень. Навчальний по-

сiбник – Киiв: ЦУЛ, 2002.- 420с.

8.Вітлінський В.В., Наконечний С.І. Ризик у менеджменті. Київ. ТОВ “Борис-

фен – М”,1996, - 326 с.

98

Конкурентоспособность зависит от исходного состояния субъекта реального сектора экономики, наличия рыночного спроса на его продукцию, возможности привлечения финансовых ресурсов, уровня менеджмента. Вместе с тем, существуют такие важные аспекты, без которых невозможно говорить о развитии предприятия. Речь идет об инновационном характере деятельности и сбалансированности интересов всех звеньев системы товародвижения, функционирующей в определенном режиме.

Хозяйствующие субъекты связаны между собой товарными и денежными потоками и временными обязательствами, регулирующими скорость этих потоков. Значительное число хозяйственных связей, образующих экономические коммуникации, приводит к необходимости согласования всей системы общих, частных и единичных пропорций бизнеса и экономических интересов, т.е. сбалансированности экономической системы, что определяет ее конкурентоспособность на рынке.

Согласование экономических интересов всегда относительно и предполагает возможность отклонения от равновесия. Эти отклонения влияют на характер и динамику бизнеса. Некоторые из них разрушают сбалансированность и делают бизнес неустойчивым. Если у предпринимателя есть достаточные резервы, позволяющие восстанавливать стабильность, то равновесное состояние может сохраняться длительное время. Это достигается в том случае, когда предприятие имеет некоторое превосходство чистых доходов над расходами. Но как только этот избыток превышает определенную границу, омертвляются накопленные средства, и сразу снижаются эффективность их использования и конкурентоспособность.

Инновационные изменения в бизнесе также нарушают сбалансированность и равновесие, но создают внутреннюю энергию роста конкурентоспособности, возможности перехода бизнеса в другое качество.

Как правило, инновации обеспечивают переход экономической системы к новой пропорциональности, к новому равновесному состоянию. Именно инновационный по характеру экономический рост мы называем развитием. Экономическое развитие как поступательное движение на пути повышения экономической эффективности производства происходит неравномерно. Неравномерность связана в первую очередь с качественными изменениями в капитале, со сменой поколений техники. Замещение старых средств производства способно сформировать новую технологическую базу и увеличить возможности экономического роста, для чего необходимы качественные одновременные изменения в рабочей силе. Здесь следует отметить особую роль преобразований в системе менеджмента, от соответствия которого изменениям в капитале и труде во многом зависит закрепление и развитие новых конкурентных преимуществ.

Экономический рост определяется количеством и качеством природных и трудовых ресурсов, объемом основного капитала и нововведениями. Если количественно соотнести вклад различных факторов в экономический рост, как это сделано в табл. 2.1, то очевиден вывод, что повышение производительности труда является наиболее важным фактором конкурентоспособности производственного предпринимателя.

Таблица 2.1. Факторы экономического роста (По Ковалеву Г.Д.)

100