- •1. Понятие и функции финансов.
- •2. Исторические условия появления финансов и основные этапы их развития.
- •3. Роль финансов в системе экономических отношений
- •4. Финансы и другие экономические категории: деньги, цена, заработная плата, кредит, капитал.
- •5. Финансовая система и ее звенья
- •6. Финансовый рынок: понятие и классификация
- •7. Понятие и функции денег. Исторически сложившиеся теории денег
- •8. Исторические типы денег и их характеристика. Разновидности металлизма
- •9. Домонетный период денежного обращения. Товаро-деньги.
- •10. Античная денежная система: становление, особенности и причины упадка.
- •11. Денежное обращение в средние века. Основные счетно-денежные системы Западной Европы в VI - XII в.
- •12. «Монетный Ренессанс» XIII в. Эпоха дуката и гроша.
- •13. «Революция цен» XVI в. Эмиссия талера и становление национальных денежных систем.
- •14. Денежное обращение Древней Руси и его особенности на белорусских землях
- •15. Денежные системы Великого княжества Литовского и Речи Посполитой: этапы развития и оценка эффективности
- •16. Денежное обращение Московской Руси и его особенности
- •17. Денежная система Российской империи: особенности развития и проблема регулирования «бумажной» эмиссии
- •18. Советская денежная система и ее специфика.
- •19. Понятие бюджета и бюджетной системы. Формы и механизмы формирования бюджета.
- •20. Основные исторические этапы формирования бюджета и бюджетных отношений. Понятие бюджетной системы.
- •21. Становление бюджетных отношений в античную эпоху. Бюджетная система Древнего Рима: достижения и противоречия.
- •22. Становление современной системы бюджетных отношений. Бюджет Французского королевства - первый опыт централизованного формирования бюджета.
- •23. Английский опыт формирования бюджета и общественного контроля за его использованием.
- •24. Бюджетная система Великого княжества Литовского и Речи Посполитой: основные черты и особенности.
- •25. Бюджетная система Российской империи.
- •26. Бюджетная политика советской власти: цели и средства.
- •27. Понятие налогов и налоговой системы. Функции и классификации налогов.
- •28. Историческая периодизация развития налоговых отношений и форм налогообложения.
- •29. Налоги и налоговые отношения в античную эпоху. Специфика налогообложения в античном полисе. Налоговая система Древнего Рима.
- •30. Натурализация налоговых отношений в средние века. Средневековое понимание сущности и налогообложения.
- •31. Формирование современных систем налогообложения. Система откупов и ее трансформация.
- •32. Налоговые отношения в Древней Руси
- •33. Подати и налоги в Великом княжестве Литовском и Речи Посполитой. Их классификация и историческая эволюция. Оценка эффективности налоговой системы «шляхетской республики».
- •34. Налоговая система Московской Руси. Монголо-татарское влияние на формирование податной системы Московской Руси.
- •35. Налоговая система Российской империи. Прямые и косвенные налоги в России.
- •36. Налоговая политика советской власти: цели и средства. Социальный характер системы налогообложения.
- •37. Кредитные отношения в античном мире
- •38. Кредит в средневековой Европе. «Ломбардцы» и их роль в западноевропейском средневековом кредите.
- •39. Значение векселя для развития кредитных операций. Вексельное обращение в Западной Европе Нового времени.
- •41. Кредит в Древней Руси и его особенности: «резоимство».
- •42. Кредитные отношения в Великом княжестве Литовском и Речи Посполитой.
- •43. Кредитные отношения в Российской империи. Заимствование западноевропейского опыта: особенности и «пределы».
- •44. Кредитные отношения в ссср.
- •45. Банк как финансовое учреждение. Роль банков в регулировании финансово-кредитной системы.
- •46. Банковские отношения в античном мире и средневековье. Греческие «трапезиты» и римские «публиканы».
- •47. Становление банковских отношений и банковской системы в ренессансной Италии: исторические предпосылки и экономические последствия. «Ломбардцы», Барди и Медичи.
- •48. Банки «Северной Европы» и их особенности. Банковско-торговый дом Фуггеров и его значение для политической и экономической жизни Европы.
- •49. Появление первых национальных или государственных банков. Опыт Швеции, Англии и Франции.
- •Национальные банки Англии и Швеции
- •Французский опыт организации национального банка и причины его неудачи
- •50. Акционерные банки XIX в. И их роль в становлении и развитии монополистического капитализма. Рокфеллеры и Морганы.
- •51. Организация банковского дела в Российской империи. Российские «казенные» и «коммерческие» банки XVIII-первой половины XIX в.
- •Российские «коммерческие» банки и их ограниченность. Государственный коммерческий банк
- •52. Создание Государственного банка России. Основные этапы деятельности Государственного банка. Белорусские отделения Госбанка России.
- •53. Акционерные коммерческие и городские общественные банки России.
- •54. Банковская система бсср и ее особенности.
50. Акционерные банки XIX в. И их роль в становлении и развитии монополистического капитализма. Рокфеллеры и Морганы.
С середины XIX в., помимо завоевавших доверие публики эмиссионных банков, стали создаваться депозитные банки. Они использовали в своих операциях средства вкладчиков, предоставляя из них ссуды и учитывая векселя. Эти банки все активнее инвестировали средства массы мелких вкладчиков в промышленность и транспорт. Особенно перспективными считались вложения капиталов в железнодорожное строительство. Первый опыт в этом направлении был связан с основанным в Париже в 1852 г. банке братьев Перейра - «Генеральным обществом движимого кредита». Банк приобретал у железнодорожных компаний весь пакет акций. Благодаря этому компания могла сразу приступать к работе, а банк затем выпускал на рынок приобретенные акции по мере повышения спроса и курсовой стоимости. Разница между рыночной ценой акций и фактическим капиталом, предоставленным банком предприятию, составляла учредительскую прибыль банка. Несмотря на первоначальные успехи, банк братьев Перейра потерпел крах в 1867 г., что было ударом по многим мелким вкладчикам.
Деятельность французских банков основывалась на четком распределении функций. Депозитные банки занимались только краткосрочным кредитованием. К числу крупнейших депозитных банков относились «Лионский кредит» и «Национальная учетная контора». Так называемые «высокие банки» во главе со знаменитым банковским домом Ротшильдов занимались долгосрочным кредитованием промышленности. Но с 80-х годов XIX они постепенно переключились с финансирования промышленности на эмиссии иностранных займов, особенно Российской империи. Во многом это объяснялось позицией Французского банка, который финансовыми рычагами ускоренно формировало антинемецкую коалицию в преддверии Первой мировой войны. Внешние займы были для французских банков более выгодными, чем внутренние. С 1880 по 1914г. вывоз капитала из Франции увеличивался в среднем на 13 % в год, а внутренние капиталовложения в среднем на 7 %. При этом французские капиталовложения составляли лишь около 60 % английских, хотя Францию и называли «страной-рантье». 70 % вывезенных французских капиталов находилось в Европе, а 50 % составляли займы правительствам.
История банковского дома Ротшильдов начинается в XVII в. У истоков этой мировой банковской династии стоял богатый франкфуртский купец еврейского происхождения Нафтали Хицц цум Ро-теншильд (zum Rotenschild - «с красным гербом»; t 1685). Его сын Кальман (t 1767) активно занимался торговыми и финансовыми операциями в общеевропейских масштабах. В конце XVIII в. потомок Нафтали стал крупнейшим франкфуртским банкиром Мейером Ансельмом Ротшильдом. В начале XIX в. его сыновья основали сеть банков Ротшильдов и заняли лидирующее положение в банковской сфере всей Европы. Особенно успешными были банки Ротшильдов в Париже, Лондоне и Франкфурте. Считается в резком взлете лондонского дома Ротшильдов была заслуга хорошо налаженной связи. Узнав раньше конкурентов об исходе битвы под Ватерлоо в 1815 г., положившей конец эпохе наполеоновских войн, Ротшильды успели грамотно распорядиться своими ценными бумагами. Для XIX в. Ротшильды стали синонимами богачей. «Богат как Ротшильд» обозначало то же, что и «Богат как Фуггер» для XVI в.
Акционерные банки нового типа стали появляться в последней четверти XIX в. Это были «становые хребты» мощных финансово-промышленных групп. К их созданию подталкивала неблагоприятная экономическая конъюнктура 1873 - 1895 г. Издержки конкуренции в условиях падения цен резко возросли и крупные банки стали инициаторами различных соглашений и объединений производителей - от картелей до трестов и холдингов. Банки к этому подталкивал переход от краткосрочного к долгосрочному кредитованию, от учета векселей к инвестициям в реальный сектор экономики, от работы с одним клиентом-производителем к работе с множеством клиентов, которые могли быть конкурентами друг друга. Заинтересованные в сохранении своих капиталов и хорошо осведомленные о делах конкурентов (размещение ценных бумаг, расчеты по текущим счетам, не говоря уже о кредитовании - все это осуществляли банки) акционерные банки конца XIX в. начали формировать вокруг себя финансово-промышленные группы, получившие название монополий. Объединение банковского капитала с промышленным теоретики вскоре назвали финансовым капиталом. Особенно большую известность получили финансово-промышленные группы Рокфеллеров и Морганов.
Д.Рокфеллер начал свою деятельность с основания в 1870 г. в Огайо, штате США, нефтяной компании «Стандарт ойл». Используя различные, в т.ч. и не всегда законные средства, Рокфеллер в 1882 г. создал трест, контролировавший 95 % американского производства нефтепродуктов. В 1890 г Конгресс США объявил подобного рода объединения производителей незаконной монополией. Выход мог быть найден лишь в трансформации субъекта хозяйствования в холдинг - компанию-надстройку над производителями, которая владеет их акциями, но сама не участвует в бизнесе. Для такого экономического объединения лучше всего подходил банк. Он появился в 1891 г. как «Нэшнл сити бэнк», ставший основой империи Рокфеллеров.
Дж.П.Морган старший - глава американского банкирского дома «Дж.П.Морган и К°» в конце XIX в. наоборот шел от банковских операций к производству. Добившись к 1890 г. контроля над большей частью железных дорог Морган начал монополизацию сталелитейной промышленности. В 1901 г. он создал «Юнайтед стейтс стил корпорейшн» с капиталом в 1,4 млрд. долларов (акции и облигации). В это объединение вошли 12 крупнейших сталелитейных компаний США. Их владельцы взамен своих акций получали акции и облигации «Юнайтед стейтс стил корпорейшн», но на большую сумму. Это очевидное финансовое преимущество соблазнило на вхождение в моргановский трест даже знаменитого «стального короля» Д.Карнеги. Вскоре корпорация Моргана при- обрела паровозостроительную компанию Болдуина, вагоностроительную компанию Пульмана, «Америкен телефон энд телеграф» и др. компании. Морган никогда не выступал в качестве создателя производства, а скупал или распространял свой контроль на уже действующие перспективные предприятия. Ядром группы Моргана был «Фёрст нэшнл бэнк», капитал которого в 1911 г. достиг 1 млрд. долларов.
С небольшими модификациями эта система стала основой для крупного бизнеса, т.н. финансовых ТНК в современном мире.