- •Оглавление
- •Раздел 1 Формирование замысла проекта 3
- •Введение
- •Раздел 1 Формирование замысла проекта
- •1.1 Диагностика предприятия
- •1.1.1 Общая характеристика предприятия
- •1.1.2 Анализ ассортимента продукции и объёмов её реализации на чп «Одиссей»
- •1.1.3 Расчет точки безубыточности и анализ финансовой прочности предприятия чп «Одиссей»
- •1.1.4 Анализ основных средств
- •1.1.5 Анализ обобщающих показателей деятельности и деловой активности предприятия
- •1.2 Анализ окружения проекта
- •1.2.1 Анализ внешней среды предприятия
- •1.2.2 Анализ внутренней среды предприятия
- •1.2.3 Swot анализ
- •Вывод: причины необходимости разработки и реализации проекта
- •Раздел 2 Разработка процессов инициализации проекта
- •2.1 Разработка структуры продукта проекта. Требования к продукту проекта, характеристики, показатели продукта проекта
- •2.2 Выбор проектных альтернатив
- •2.3 Проектный анализ и выбор наилучшей из альтернатив
- •2.4 Предварительное тэо проекта
- •2.5 Принятие решения о разработке проекта
- •Раздел 3 Структуризация проекта
- •3.1 Разработка иерархической структуры работ проекта
- •3.2 Разработка продукта проекта
- •3.3 Разработка иерархической структуры ресурсов проекта
- •3.4 Разработка организационной структуры проекта
- •3.5 Разработка матрицы ответственности
- •Раздел 4 Планирование проекта. Планирование длительности работ по проекту
- •4.1 Планирование стоимости проекта
- •4.2 Разработка сетевого графика работ проекта
- •Раздел 5 Оценка эффективности проекта
- •Заключение
- •Список использованных источников
2.4 Предварительное тэо проекта
ТЭО альтернативы 1.
Так как данная альтернатива предполагает функционирование предприятия без внедрения проекта, то капитальные затраты на реализацию проекта равны нулю.
Штатное расписание предприятие остается прежним.
Расходы при функционировании предприятия за месяц в обычном режиме представлены в таблице 2.1
Таблица 2.1 - Смета расходов предприятия без внедрения проекта за месяц, тыс.грн.
Статьи постоянных расходов |
Сумма (тыс. грн) |
Фонд оплаты труда (постоянный) |
114,83 |
Отчисления на социальные нужды |
43 |
Амортизация |
4,67 |
Итого сумма постоянных расходов |
162,5 |
Статьи переменных расходов |
|
Материальные затраты |
21 |
Прочие операционные затраты |
16,83 |
Итого сумма переменных расходов |
37,83 |
Итого |
200,33 |
Расчет доходов.
Таблица 2.2 - План доходов и расходов
Показатель/ период |
1-й квартал |
2-й квартал |
3-й квартал |
4-й квартал |
Доходы от реализации, тыс грн |
953,975 |
971,32 |
971,32 |
953,975 |
Пост. издержки, тыс грн |
487,5 |
487,5 |
487,5 |
487,5 |
Переменные издержки, тыс грн |
119,175 |
120,31 |
120,31 |
119,175 |
Прибыль, тыс грн |
347,3 |
363,51 |
363,51 |
347,3 |
ТЭО альтернативы 2.
Предварительная смета капиталовложений.
Таблица 2.3 – Смета расходов на запуск проекта
Пункт затрат |
Стоимость, грн |
Автомобиль |
80000 |
Оборудование |
70000 |
Мебель |
60000 |
Косметический ремонт |
50000 |
Итого |
260000 |
Обоснование расходов в процессе эксплуатации продукта
Расходы проекта складываются из расходов на трудовые ресурсы и материальные расходы проекта.
Таблица 2.4 – План расходов по реализации проекта, грн.
Статьи постоянных расходов |
Сумма, тыс. грн. в мес. |
1-й квартал |
2-й квартал |
3-й квартал |
4-й квартал |
Итого |
Аренда |
50 |
150 |
150 |
150 |
150 |
600 |
Фонд оплаты труда (постоянный) |
26,6 |
79,8 |
79,8 |
79,8 |
79,8 |
319,2 |
Отчисления на социальные нужды |
10,00 |
30,0 |
30,0 |
30,0 |
30,0 |
120,0192 |
Амортизация |
3,33 |
10 |
10 |
10 |
10 |
40 |
Итого сумма постоянных расходов |
39,93 |
269,80 |
269,80 |
269,80 |
269,80 |
1079,219 |
Статьи переменных расходов |
|
|
|
|
|
0 |
Материальные затраты |
0,83 |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
10 |
Прочие операционные затраты |
0,67 |
2 |
2 |
2 |
2 |
8 |
Итого сумма переменных расходов |
1,50 |
4,5 |
4,5 |
4,5 |
4,5 |
18 |
Итого |
41,43 |
274,30 |
274,30 |
274,30 |
274,30 |
1097,219 |
Расчет доходов.
Таблица 2.6 – Доходы от проекта
|
ед. изм |
|
1-й квартал |
2-й квартал |
3-й квартал |
4-й квартал |
Итого |
Объем реализации услуг |
Тыс.грн. |
|
381,59 |
381,59 |
381,59 |
381,59 |
1526,36 |
Пост. издержки |
Тыс.грн. |
|
269,80 |
269,80 |
269,80 |
269,80 |
1079,219 |
Переменные издержки |
Тыс.грн |
|
4,5 |
4,5 |
4,5 |
4,5 |
18 |
Прибыль |
тыс.грн. |
|
107,29 |
107,29 |
107,29 |
107,29 |
429,1408 |
Налог на прибыль |
Тыс.грн. |
|
22,53 |
22,53 |
22,53 |
22,53 |
90,11957 |
Денежный поток |
Тыс.грн. |
|
84,76 |
84,76 |
84,76 |
84,76 |
339,0212 |
Коэффициент дисконтирования |
0,25 |
1 |
0,941176 |
0,885813 |
0,833706 |
0,784665 |
|
ЧДП |
Тыс.грн. |
|
81,63 |
76,83 |
72,31 |
68,05 |
298,8172 |
ЧТС С нар итогом |
Тыс.грн. |
-260 |
-178,37 |
-101,54 |
-29,24 |
38,82 |
38,82 |