Тема. «Страхование, как финансовая категория».

1. Основные категории

2. Сущность и функции

3. Тарифная политика

4. Особенности фин. устойчивости страховой компании

5. Перестрахование

1. Все категории условно делят на три группы:

1. Общие

• Страхование – страх перед банкротством (фин. смысл).

Страхование – система денежных, распределительных, замкнутых отношений по поводу формирования целевых взносов клиентов страхового фонда и его расходования на предупреждение и ликвидацию последствий страхового события.

• Страховщик и страхователь.

• Объект: а) личное страхование б) имущественное страхование (0,7 – 1,5) в) страхование ответственности ( не поставки по договорам)

• Страховой полис – документ удостоверяющий факт страхования.

А) наименование страховщика, страхователя

Б) объем страховой ответственности

В) страховой взнос

Г) срок действия договора

Д) предмет страхования

2. Категории, связанные с формированием страхового фонда.

• Страховая оценка – определение стоимости объекта для страхования.

• Страховое обеспечение – уровень в процентах страховой оценки по отношению к стоимости имущества принятого на страхование.

А) Система пропорционального типа

Допустим объект стоит 100 р, застраховали на 60, ущерб составил 40 р. (60\100*40)

Б) система первого или возмещаемого риска

Возмещается ущерб не более страховой суммы в пределах полной стоимости имущества. Превышающий ущерб не покрывается.

• Страховой тариф – процент от страховой суммы. Является основой для определения взносов. Определяется брутто ставкой (валовой). Можно выплачивать сразу, а можно в рассрочку.

• Страховой взнос – в рублях=страх. тариф * страховую сумму.

• Страховой портфель – упорядоченное количество застрахованных объектов, в руб.

• Страховое поле – максимальное количество объектов, которое можно страховать. Чем больше страховой портфель (выше доля рынка), тем меньше вероятность выплат.

3. Категории, связанные с расходами

• Страховой случай – фактически произошедшее событие, в связи с оговоренными последствиями которого может быть выплачено возмещение.

• А) Страховой риск – вероятность нанесения ущерба в страховом случае, является основой для построения страхового тарифа, части нетто ставки (вероятность определяют по предыдущему пятилетнему тарифу).

Б) Страховой риск – конкретный страховой случай, часть стоимости имущества неохваченная страхованием

В) Страховой риск – конкретный объект страхования по страховой оценке и степени вероятности ущерба

• Страховой ущерб – стоимость полностью или частично поврежденного имущества по страховой оценке.

• Страховое возмещение – причитающиеся к выплате сумма ущерба.

• Убыточность – сумма страховых возмещений\страховой портфель. Показатель отражает вероятность ущерба и является основой для нетто ставки. Берут за предыдущий пятилетний период, а потом использует метод экстраполяции.

• Страховой убыток – подлежащий возмещению ущерб, произошедший в результате страхового случая. Или пакт наступления страхового случая.

• Франшиза – это освобождение страховой компании от выплат в пределах небольшой суммы.

Условная – когда ущерб в пределах франшизы не возмещается, а превышающий франшизу полностью выплачивается. Чтобы не выплачивать мелкие ущербы.

Безусловная – когда выплачивают всегда сумму ущерба за вычетом франшизы.

2. Специфика страхования в трех признаках:

1. Случайный характер (вероятностный) наступления события.

2. Чрезвычайность (большой размер ущерба)

3. Объективная необходимость (рыночная среда) предупреждения и преодоления последствий страхового события.

Первые два говорят о наличии страхового риска, а третье о необходимости защитных мер.

Признаки страхования:

1. Денежно – распределительные отношения, в связи с наличием страхового риска, так вероятности и возможности наступления страхового случая. Распределяются в пользу пострадавших. Условия устойчивости: число пострадавших < число участников.

2. Замкнутые отношения между участниками страхования, связаны с солидарной раскладкой сумм ущерба на все лица вовлеченные в страхование. В отличии от страхования, бюджет является открытой категорией, т.к можно участвовать в доходах в бюджете.

3. Распределение ущерба в пространстве и времени с целью недопущения концентрации риска.