48. Анализ нормативов долгосрочной и общей ликвидности, установленных Инструкцией цб рф №110-и "Об обязательных нормативах банков".

3.5. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по следующей формуле:

Крд

Н4 = ----------------- x 100% <= 120%, где

К + ОД + 0,5 x О*

49. Основные направления анализа кредитного портфеля банка.

1. Изучение целей, объемы использования ссудных средств. В этом направлении проводят след. этапы анализа: А. Определяет общую сумму кредитов. Б. Рассчитывает и анализирует удельные веса ссуд по их видам в общем объеме выданных кредитов. В. Отдельно анализирует удельный вес просроченных ссуд в общем объеме выданных кредитов. Г. Определяет эффективность кредитных вложений.

Если результат больше 0,8 то это хорошо

2.Сопоставление эффективности кредитных вложений в динамике.

3. Анализ дохожности кредитных вложений.

Для смягчения последствий невозврата кредита предпринимают 3 действия:

-Устанавливаемый цену за кредит с учетом стоимостного выражения кредитного и процентного рисков, но это может привести к потере части клиентской базы (1+Д/1-КР). Процентная ставка с учетом процентного риска = Рп + И.

-Создаем РВП.

-Залог поручительства, гарантии, страхования рисков, непогашения кредита и других рисков.

4. Анализ риска кредитных операций. Показатели:

1) Коэф допустимости потерь по ссудам: Кпс=РВПС(расчетный)*100/сумма выданных кредитов

2) Коэффициент качества кредитных активов: Ка = убытки по ссудам * 100 / сумма выданных кредитов. Качество тем выше, чем ближе к единице.

3) Коэффициент кредитного риска общий: Кр = кредиты, выданные на расчетную дату – расчетные РВПС / кредиты на расчетную дату.

50. Анализ доходности и риска кредитных вложений.

Под кредитной операцией понимается одна из форм кредитных отношений. Степень доходности кредитных операций для кредитора или займодавца измеряется в виде годовой ставки процентов (как сложных, так и простых). Если для кредитора (займодавца) экономическая целесообразность кредитной операции определяется доходностью, то для заемщика – ее «расходностью», то есть величиной расходов (процентов) по обслуживанию долга.

В целях диверсификации рисков, в связи с законодательными ограничениями(110-и) банки осуществляют операции на РЦБ. В зависимости от цели вложения средств различают:

-инвестиционную деятельность-цель: получение дивидентов и участие в управлении

-спекулятивная деятельность (портфель операций ДЕПО)- цель: краткосрочная прибыль на рыночной коньюктуре.

Рентабельность кредитных операций рассчитывается делением дохода от предоставленных кредитов на затраты на привлечение ресурсов (суммы, выплаченные по вкладам клиентам).

Рост этого показателя свидетельствует о правильности примененной банком политики установления процентных ставок на кредиты и вклады.

Доходность кредитных операций на 1 грн актива рассчитывается как отношение дохода от предоставленных кредитов до средних активов.

Доходность кредитных операций (Кдох.кр) рассчитывается отношением доходов от кредитных операций (ОКР) до средних кредитных вложений.

По идеального состояния кредитного портфеля, когда все кредиты будут возвращаться полностью, а проценты уплачиваться в соответствии с договором, этот коэффициент равен процентной ставке по кредитам.

Доходность кредитных операций рассчитывается делением прибыли от кредитных операций на средние актива.

Эти коэффициенты свидетельствуют о том, сколько получено дохода (прибыли) от кредитных операций на каждую гривню, вложенную в активы. Рост показателя прибыльности быстрыми темпами по сравнению с показателем доходности свидетельствует о росте эффективности кредитных вложений.

Доля доходов от предоставления кредитов в общей сумме доходов рассчитывается делением дохода от предоставления кредитов на общую сумму доходов банка.