КАЗАНЬ Sbornik materalov Kazan 2014

гарантирования депозитов в нашей стране и, с учетом отмеченных недостатков в статье выявлены основные направления развития российской системы страхования вкладов.

DEVELOPMENT DIRECTIONS AND DISADVANTAGES OF RUSSIAN

SYSTEM OF DEPOZIT INSURANCE

O.A. Rybalkina,V.V. Ivasyuk,

Orenburg State Agrarian University, department of "Finance and credit"

The article is about the development of deposit insurance in Russia. It describes the features of insurance in the present conditions, the basic disadvantages in the organization of deposit guarantee in our country, besides, the main directions of development of the Russian deposit insurance system is noted in this article.

Государство заинтересовано в стабильном экономическом росте, одним из условий которого является мобилизация внутренних ресурсов и вовлечение сбережений населения в инвестиционный процесс.

Для решения этих целей создана Система страхования вкладов населения (ССВ) - это специальная государственная программа, реализуемая в соответствии c ФЗ от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ». Ее основной задачей является защита сбережений населения, размещаемых в российских банках. В настоящее время она позволяет вкладчикам при наступлении страхового случая получить возмещение по вкладам в размере до 700 тысяч рублей.

Основные функции ССВ: финансовая поддержка банков, оказавшихся на грани неплатежеспособности; защита вкладчиков от полной потери их вкладов в случае финансовых затруднений у банковских учреждений [1].

Базовыми принципами ССВ являются следующие: обязательность участия банков в ССВ; сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств; прозрачность деятельности ССВ; накопительный характер формирования фонда обязательно страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков-участников ССВ. Обязательность участия в ССВ всех банков, является положительным аспектом Закона о страховании вкладов физических лиц. По данным на 1 января 2014 года в ССВ входит 873 банка. Вклады считаются застрахованными со дня включения банка в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов.

Финансовой основой системы является Фонд обязательного страхования вкладов, который представляет собой совокупность денежных средств и иного имущества, формируемых и используемых в соответствии с Законом о страховании вкладов физических лиц. Размер фонда по состоянию на 13 января 2014 года составляет 153,9 млрд руб. Основными источниками формирования Фонда являются имущественный взнос государства, страховые взносы банков и доходы от инвестирования средств Фонда.

272

Страховые взносы едины для всех банков — участников ССВ и подлежат уплате банком на ежеквартальной основе. Ставка страховых взносов банков в Фонд устанавливается советом директоров Агентства и в настоящее время составляет 0,1% среднего размера страхуемых вкладов физических лиц в банке за соответствующий квартал. Граждане могут рассчитывать на возмещение по вкладам в установленном размере в случае потери лицензии банками. Для получения возмещения по вкладам вкладчик должен представить в АСВ заявление и документы, удостоверяющие его личность. Сделать это можно в любое время со дня наступления страхового случая до завершения ликвидации банка, которая длится, как правило, до 2 лет.

Выплата возмещения по вкладам производится Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении которого наступил страховой случай. Выплата производится в течение трех дней со дня представления вкладчиком в Агентство документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая. За последние годы объем частных вкладов в российских банках существенно вырос.

Можно с точностью сказать, что банковская система, лишенная встроенного механизма, подобного системе страхования депозитов, не располагает инструментом обеспечения собственной безопасности и постоянно находится под угрозой глобальной катастрофы, связанной с риском.

Для участия в ССВ любая кредитная организация должна пройти серьезную проверку со стороны ЦБ РФ. В ходе проверки оцениваются активы, доходность, капитал банка, его ликвидность и качество управления. СВВ наряду с пруденциальным надзором и функцией ЦБ как кредитора последней инстанции представляет собой важный регулятор деятельности банковской системы [2].

Несмотря на успешное развитие российская ССВ не лишена недостатков. Банк, который прошел процедуру отбора в ССВ, потенциально несет в себе угрозу для всей системы. И, как показывает практика, проверки уже дают положительный результат - банки очистили балансы, избавились от неликвидных инструментов, сделали более прозрачной структуру собственника. По состоянию на 01.07.2013 г. страховые случаи наступили в 88 из 914 банков - участников системы, прошедших процедуру отбора и признанных финансово-устойчивыми и стабильными. Все это свидетельствует о недостаточной эффективности надзора за деятельностью банков - участников системы страхования вкладов.

К недостаткам отечественной ССВ можно отнести существующие ограничения по государственной гарантии. Очевидно, что если экономика развивается, повышается жизненный уровень населения, увеличивается сберегательнаятивностьак , то, естественно, и сумма страхового возмещения должна расти.

Еще одним существенным недостатком системы страхования вкладов в России является несовершенство порядка определения размера страховых

273

взносов банков-участников ССВ. Существующую систему взносов трудно признать справедливой, так как она не принимает во внимание уровень рисков каждого отдельного банка для всей системы страхования вкладов. Фонд обязательного страхования формируется главным образом за счет взносов банков с высокой средней суммой вкладов. Серьезным минусом современной российской системы страхования депозитов является ограниченный круг объектов страховой защиты. Когда система страхования в России только выстраивалась, распространение страхования только на вклады физических лиц было оправданно: у фонда ещё не хватало средств для осуществления выплат и опыта управления сложной системой. Однако сейчас распространение гарантий на средства юридических лиц становится целесообразным.

Недостаточная информированность населения о базовых принципах и параметрах системы страхования вкладов - еще один важный недостаток в работе системы. Причина здесь кроется в том, что просто не все знают о ее существовании ССВ. Большинство россиян (60 %) даже не знают, сохранность какой суммы гарантирует ССВ [3].

Таким образом, введение системы страхования вкладов оказывает весьма позитивное влияние на развитие российского банковского сектора, она обладает рядом существенных недостатков.

С учетом вышеизложенного, в качестве основных направлений развития российской системы страхования вкладов, можно отметить следующие:

1.Совершенствование надзора за деятельностью банков - участников системы страхования вкладов. Необходимо ужесточить требования к банкам, входящим в ССВ, допуская участие в ней только финансово устойчивых, адекватно управляемых и стабильно развивающихся банков. Банки с наличием проблем не должны допускаться к рынку частных вкладов.

2.Увеличение страховой суммы. В настоящее время сумма страхового возмещения составляет 700 тыс. руб., под нее подпадает почти 99 % всех вкладов граждан. Увеличение максимальной суммы страхового возмещения позволит существенно увеличить приток средств частных клиентов в кредитные организации и, как следствие, в экономику страны.

3.Расширение круга объектов страховой защиты. Во многих зарубежных странах защите подлежат не только частные депозиты, но и корпоративные счета и вклады, по крайней мере, малого бизнеса. В России такой подход к определению объектов гарантирования представляется не только обоснованным, но и вполне достижимым. Следует также отметить, что Агентство страхования вкладов в России, выполняя функции страховщика, неоднократно сталкивалось с попытками незаконного получения страхового возмещения. Накануне отзыва лицензии в банке создавались новые вклады, подлежащие страховой защите [2, с. 24].

Распространение же гарантий на все источники привлеченных средств позволит пресечь попытки мошенничества в сфере страхования вкладов. Кроме того, гарантирование всех средств, привлеченных от клиентов банка, сделает систему страхования более простой и понятной для ее участников, а

274

Систематизируем проблемные аспекты функционирования российского рынка перестрахования:

–низкая емкость рынка перестрахования в целом, при этом российские перестраховочные общества по уровню капитализации проигрывают как российским универсальным страховщикам, так и иностранным перестраховщикам;

–демпинг на рынке прямого страхования, что ведет к демпингу на перестраховочном рынке и, как следствие, снижению финансовой устойчивости;

–сравнение ведущих универсальных крупных компаний с их диверсифицированными портфелямиионным, инвестицвложениями с перестраховщиками показывает, что последние намного уступают по всем позициям;

–недоверие к партнерам по перестраховочному бизнесу. Передача рисков

вперестрахование, особенно крупным универсальным страховщикам, несет в себе риск того, что перестраховщик, получив доступ к коммерческой информации, имеет возможность «переманить» страхователя, предложив ему более выгодные условия страхования;

–увеличение страховыми компаниями размеров собственных удержаний

вцелях сокращения расходовперестрахованиена ;

–расширение предоставления перестраховочной защиты на условиях взаимности, зачастую эквивалентность взаимоотношений по объемам передаваемой премии не сопровождается аналогичным процессом по качеству передаваемых рисков;

–преобладание доли зарубежных перестраховщиков, что обусловлено высокой емкостью и безопасностью размещения рисков за рубежом. Это влечет за собой еще одну проблему – российским перестраховщикам остаются качественно худшие риски. Например, по итогам 2013 г. страховые премии по договорам перестрахования на территории РФ составили 36,99 млрд. руб., а за пределы РФ 83,17 млрд. руб., т.е. 69,2%;

–увеличение числа крупных убытков в последние годы (вследствие, в первую очередь, высокой степени изношенности основных фондов промышленности, низкого уровня систем контроля и безопасности производств), что ведет к повышению тарифов на перестрахование.

277

Выделим ряд базовых факторов, которые, по нашему мнению, будут определять развития рынка перестрахования в ближайшее время:

–политическаяситуация вокруг Украины и введение санкций против России. Даже минимальные санкции приведут к снижению рейтингов. Введение же экономических санкций способно перекрыть для российских страховщиков возможность размещать свои риски за рубежом. Конечно, это позволит сосредоточить усилия на развитии своего перестраховочного бизнеса, но саморазвитие невозможно без увеличения капитализации, без притока инвесторов;

–пессимистичный прогноз по темпам роста российской экономики в текущем, 2014 году;

–убытки прошедшего, 2013 года, повлекшие крупные выплаты и перестраховщиками, должны остановить демпинг в перестраховании, а по ряду рисков будет наблюдаться рост тарифов.

И, наконец, определим основные мероприятия, требующие своей реализации в ближайшей перспективе.

В первую очередь, необходимо развивать спрос на страховые услуги, что, очевидно, непосредственно скажется на объемах перестраховочного рынка. К примеру, наводнение на Дальнем Востоке не создало серьезных проблем для страховщиков и перестраховщиков, поскольку количество застрахованных объектов оказалось невелико. Однако в этом случае значительная часть убытков остается на владельцах имущества, либо возложена на государство. Действия мегарегулятора по контролю за рынком, очищению от недобросовестных участников способны повысить уровень доверия. Необходимо разработать меры по повышению качества выполнения обязательств страховщиками по договорам страхования.

С точки зрения обеспечения адекватной передачи рисков среди национальных страховщиков необходимовать созданиестимулиро перестраховочных пулов, в том числе путем формулирования регулятором и законодательного закрепления требований по финансовой устойчивости компаний, входящих в пул.

Учитывая складывающиеся реалии, актуализируется вопрос о создании государственной перестраховочной компании. Это позволит надежно размещать риски «под крылом сильной компании», окажет положительное влияние на тарифную политику страховщиков (государственная компания сможет устанавливать минимальную цену, по которой готова принимать риски), повысит емкость российского перестраховочного рынка.

Тем не менее, емкости российского рынка перестрахования в ближайшем будущем будет явно недостаточно. Поэтому целесообразно рассмотреть иные возможности по размещению рисков за рубежом. Крупнейшими участниками мирового рынка перестрахования являются компании США и Европы. Однако наши потребности могут быть, хотя бы частично, покрыты участниками рынка других стран, показывающими высокие темпы экономического роста, в первую очередь, это страны БРИКС. Также необходимо внимательно подойти к

278

возможности создания единого перестраховочного пространства в рамках ШОС и ЕврАзЭС. Одновременно активно развивать предложение емкостей российского перестраховочного рынка для размещения рисков из Азии, Ближнего Востока.

УДК 368.013

О СУЩНОСТИ СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ И.В. Калачева,

Кемеровский государственный университет, e-mail : irinakalacheva@mail.ru

В статье рассмотрены подходы разных авторов к определению понятий «страхование банковских рисков», «банковское страхование». Систематизация и анализ этих понятий позволили предложить свою формулировку страхования банковских рисков, отражающую основные аспекты данного понятия.

ABOUT THE ESSENCE OF INSURANCE OF BANKING RISKS

I.V. Kalacheva,

Kemerovo State University, e-mail : irinakalacheva@mail.ru

Тhe article describes the main approaches of different authors to the definition of «insurance of banking risks», «bank insurance ». Systematization and analysis of these concepts allowed to offer the formulation of insurance of banking risks, reflecting the basic aspects of this concept.

Банковская деятельность как никакая другая связана с рисками, которые имеют самую разнообразную природу и причины возникновения. Однако большинство банковских рисков можно регулировать (минимизировать) с помощью страхования. Рассмотрим сущность понятия «страхование банковских рисков».

На сегодняшний день, как показало изучение работ на эту тему, нет единого мнения о сущности этого понятия.

Например, Петров Д.С. считает, что «страхование банковских рисков – это отношения, возникающие при взаимодействии банка и страховой организации в процессе страхования банком своих рисков и рисков его контрагентов». Сложно согласиться с таким определением, т.к., во-первых, не уточнено, о каких контрагентах банка идет речь (о банках-корреспондентах, поставщиках банковского оборудования или клиентах банка - его заемщиках, вкладчиках?), во-вторых, обычно контрагенты сами страхуют свои риски. И только в некоторых случаях банки выступают в качестве выгодоприобретателей, если контрагенты, являясь заемщиками, страхуют залоги по кредитам или свою жизнь.

Другой подход к данному понятию у Черногузовой Т.Н.: «страхование банковских рисков – это комплекс видов страхования, защищающих

279

имущественные интересы банка от неожиданно наступающих событий (внешних и внутренних рисков) и негативно отражающихся на конечном результате деятельности банка». По мнению автора, такой комплекс включает в себя следующие виды страхования:

-общее страхование (страхование от пожаров, краж, поломок, несчастных случаев и т.д.);

-страхование, учитывающее специфику банковской деятельности (страхование банковских ценностей, страхование рисков, связанное с применением пластиковых карт, страхование кредитов, страхование факторинговых операций и прочее);

-типовые правила страхования (ВСС) (страхование сейфов, банковских хранилищ, страхование ценностей при перевозке и др.);

-всеобъемлющее банковское страхование (ВВВ) (страхование незаконных или мошеннических действий сотрудников банка, утраты или повреждения ценностей, находящихся в банке, утраты наличных денег при транспортировке и пр.).

Таким образом, в данном определении (в отличие от предыдущего) внимание сосредоточено только на тех рисках, которым подвергается кредитная организация, но в перечень рисков включаются не только риски, связанные с деятельностью банка, но и риски, присущие любым экономическим субъектам. В предложенной формулировке сущность страхования банковских рисков определяется как «комплекс видов страхования», покрывающихриски, присущие кредитной организации.

В зарубежной практике под страхованием банковских рисков стандартно понимается страхование самого банка как финансового института, так называемое страхование BBB - Bankers Blanket Bond (комплексное страхование банковских рисков). В российской практике используется термин комплексное страхование банков (такая трактовка связана с неточностью перевода и может привести к некой путанице). Перечень рисков, покрываемых по полису ВВВ, выглядит следующим образом:

-хищения, совершенные сотрудниками банка в одиночку или в сговоре с другими лицами – Employee Dishonesty;

-утрата ценностей, находящихся на хранении в помещениях банка и его корреспондентов - Premises;

-утрата ценностей во время перевозки – Transit;

-подделка ценных бумаг – Forqed Securities;

-подделка платежных документов (получение мошеннических платежных поручений клиента) – Forged Cheques;

-получение фальшивой валюты – Counterfeit Currency;

-утрата (повреждение) помещений и внутреннего оборудования банка в результате кражи, ограбления и вандализма – Offices and Contents.

Если мы обратим внимание на последний пункт, то увидим, что это риски характерные не только для банка, но и для любой организации.

280