II.5. Регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций

II.5.1. Допуск на финансовый рынок некредитных финансовых организаций

Врамках осуществления допуска на финансовый рынок некредитных финансовых организаций (далее – НФО) Банком России в 2014 году принято решение о выдаче 94 лицензий на осуществление деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг.

Субъектам рынка коллективных инвестиций в 2014 году было выдано 20 лицензий на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, ПИФами и НПФ, три лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, ПИФов

иНПФ, включая одну лицензию, выданную организации, зарегистрированной на территории города федерального значения Севастополя.

Всвязи со вступлением в силу с 1.01.2014 Федерального закона от 28.12.2013 № 410 ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» Банком России были приняты решения о согласовании проведения реорганизации, государственной регистрации

ивыдаче (переоформлении) лицензий 47 пенсионным фондам, создаваемым в форме акционерных обществ путем реорганизации НПФ, действовавших в форме некоммерческой организации.

Количество действующих ПИФов в 2014 году увеличилось по отношению к показателю 2013 года на 83 и составило 1654 фонда, зарегистрировано 196 новых правил доверительного управления ПИФами, 1685 изменений и дополнений в действующие правила доверительного управления.

Субъектам страхового дела в отчетном году было выдано 66 лицензий, из них обществам взаимного страхования – одна, страховым брокерам – 15, страховым организациям – 50.

В2014 году в государственный реестр микрофинансовых организаций были внесены сведения о 1632 организациях, в государственный реестр саморегулируемых организаций микрофинансовых организаций внесены сведения об одной некоммерческой организации. В реестр аттестованных лиц внесена информация о 4109 аттестатах специалистов финансового рынка.

Всоответствии с Федеральным законом от 19.07.2007 № 196 ФЗ «О ломбардах» и Федеральным законом от 2.11.2013 № 293 ФЗ «Об актуарной деятельности в Российской Федерации» (далее – Федеральный закон № 293 ФЗ) в отчетном году Банк России начал ведение государственного реестра ломбардов, единого реестра ответственных актуариев и государственного реестра саморегулируемых организаций актуариев.

Банком России в течение 2014 года проводилась активная работа по совершенствованию нормативной базы, регулирующей деятельность НФО, было разработано и утверждено более 50 нормативных актов в этой сфере.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг. В части совершенствования регулирования профессиональных участников рынка ценных бумаг (далее – профессиональные участники) в 2014 году Банком России былиизданынормативныеакты,предусматривающиеследующиеизменения:

•  вцеляхдифференциацииподходовкнормативамдостаточностисобственных средств профессиональных участников в зависимости от принимаемых рисков, а также типов совершаемых сделок и операций при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг установлены:

–  требованияксобственнымсредствампрофессиональныхучастников и управляющих компаний инвестиционных фондов, ПИФов и НПФ;

–  единые требования к правилам осуществления брокерской деятельности при совершении операций с имуществом клиента брокера;

–  ограничения деятельности клиентского брокера в части порядка и сроков исполнения поручений клиентов;

•  вчастиреформированиядепозитарнойсистемыучетаценныхбумаг

определен порядок ведения счетов депо при совершении депозитариями операций в отношении акций, учитываемых на счете депо иностранного номинального держателя, в случае выкупа обществом размещенных акций по требованию акционера и в случае приобретения (выкупа) акций лицом, направившим добровольное или обязательное предложение (уведомление о праве требовать выкуп, требование о выкупе ценных бумаг). Таким образом, была решена проблема отсутствия специального порядка направления акционером – клиентом иностранного номинального держателя (например, Euroclear или Clearstream) требований о выкупе акций и специальной процедуры блокирования операций с выкупаемыми акциями на счете депо такого иностранного номинального держателя;

•  в части регулирования организованных торгов установлены:

–  требования к организаторам торговли в части состава, порядка и срока раскрытия и предоставления информации, порядка ведения реестра договоров, порядка регистрации участников торгов и их клиентов, порядка и сроков расчета ценовых показателей и индексов и иные требования; –  единые требования к правилам осуществления брокерской деятельности при совершении отдельных сделок за счет клиентов (неприменимость ограничений, установленных для коротких продаж в отношении организо-

ванных рынков с централизованным клирингом);

•  в части развития финансовых инструментов:

–  установлены правила определения расчетной стоимости финансовых инструментов срочных сделок, которые в соответствии с требованиями пункта 3 статьи 301 Налогового кодекса Российской Федерации не признаются обращающимися на организованном рынке;

–  определена общая доля участия в риске первоначального и (или) последующего кредитора по обязательствам, денежные требования по которым являются предметом залога по облигациям с залоговым обеспече-

II.5.2. Регулирование, контроль и дистанционный надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 108 БАНКА РОССИИ

ЗА 2014 ГОД

II. Деятельность Банка России

нием специализированного финансового общества и специализированного общества проектного финансирования, а также форма и способы принятия указанной доли риска.

Врамках осуществления надзорных полномочий Банка России за деятельностью профессиональных участников в течение 2014 года было направлено 1964 предписания и запроса о предоставлении информации и 400 предписаний об устранении нарушений законодательства Российской Федерации и принятии мер по недопущению выявленных нарушений в дальнейшей деятельности. Профессиональным участникам было выписано 19 штрафов и составлено 97 протоколов об административном правонарушении1. Было подготовлено 526 ответов на обращения граждан и организаций по вопросам деятельности профессиональных участников и инфраструктурных организаций финансового рынка.

Субъекты рынка микрофинансирования. В целях реализации задач по совершенствованию рынка микрофинансирования в 2014 году Банком России были изданы нормативные акты, регламентирующие:

–  порядок формирования микрофинансовыми организациями и кредитными потребительскими кооперативами (КПК) резервов на возможные потери по займам;

–  порядок осуществления Банком России контроля за исполнением плана восстановления платежеспособности КПК;

–  порядок подачи Банком России заявления о признании КПК банкротом по ходатайству саморегулируемой организации КПК;

–  порядок осуществления деятельности временной администрации КПК.

Входе осуществления надзорных мероприятий Банка России в отношении субъектов рынка микрофинансирования по итогам проведенных в рамках дистанционного надзора в 2014 году контрольно-надзорных мероприятий выдано более 11 000 предписаний. В результате неоднократных нарушений МФО в течение года Федерального закона от 2.07.2010 № 151 ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» по итогам 2014 года 503 МФО были исключены из государственного реестра микрофинансовых организаций2.

Субъекты страхового дела. В течение 2014 года был принят ряд федеральных законов, внесших существенные изменения в страховое законодательство Российской Федерации и расширивших полномочия Банка России в области регулирования деятельности на рынке страхования.

В2014 году Банк России приступил к внедрению института кураторства,основнойцельюкоторогоявляетсяформированиеиндивидуальнойдля каждой страховой организации карты рисков и применение оперативных

1Без учета информации по количеству возбужденных административных дел в рамках проведения работы по выявлению фактов нарушения статей 9 и 12 Федерального закона от 21.11.2011 № 325 ФЗ «Об организованных торгах».

2Исключение данных организаций из государственного реестра микрофинансовых организаций осуществлялось в связи со систематическим непредставлением отчетности, а также выводом с рынка микрофинансирования недобросовестных участников, осуществляющих деятельность, направленную на «нивелирование» ограничений законодательства в сфере привлечения и размещения денежных средств.

II. Деятельность Банка России

мероприятий, направленных на улучшение финансового положения страховых организаций (реализация принципа «одного окна»). Главные результаты, которые планируется получить от введения института кураторства, – ускорение реакции надзора при возникновении трудностей у страховщика, что в конечном счете скажется на уровне доверия к отрасли, и прогноз возможных трудностей, возникающих в ходе реализации нормативных актов Банка России. В рамках надзорной деятельности института кураторства за системно значимыми страховщиками в 2014 году внедрены отдельные элементы риск-ориентированного надзора, проведен SWOT-анализ3 деятельности страховых организаций, по результатам которого страховщики распределены по четырем группам риска с соответствующим форматом контрольно-надзорных мероприятий.

Всвязи с расширением финансовой защиты страхователей, связанной

сувеличением лимита ответственности при причинении ущерба имуществу со 120 до 400 тыс. руб­лей, а также снижением с 80 до 50% уровня максимально допустимого износа, начисляемого на комплектующие изделия (детали, узлы и агрегаты), подлежащие замене при восстановительном ремонте, установлены предельные размеры базовых ставок страховых тарифов, коэффициенты страховых тарифов, требования к структуре страховых тарифов, а также порядок их применения страховщиками при определении страховой премии по договору ОСАГО владельцев транспортных средств.

Врамках реализации положений Закона Российской Федерации от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» Банком России в 2014 году были изданы нормативные акты, утверждающие порядок инвестирования средств страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика в целях совершенствования системы требований, предъявляемых к качеству активов, в которые могут быть инвестированы собственные средства (капитал) и средства страховых резервов страховщиков, а также в целях снижения риска ликвидности, связанного с невысоким реальным качеством активов страховщиков, и кредитного риска, связанного с прочими инвестициями, перестрахованием и дебиторской задолженностью.

Крометого,вцеляхсовершенствованиярегулированиясубъектовстрахового дела Банком России в 2014 году были изданы нормативные акты, упорядочивающие процедуру представления страховщиками в Банк России правил страхования, расчетов страховых тарифов вместе с используемой методикой актуарных расчетов, структурой тарифных ставок и положений о формировании страховых резервов и систематизирующие требования к плану оздоровления финансового положения страховой организации, представляемому в Банк России в случае нарушения страховой организацией нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств.

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ БАНКА РОССИИ 109

ЗА 2014 ГОД

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 110 БАНКА РОССИИ

ЗА 2014 ГОД

II.Деятельность Банка России

В2014 году в центре внимания страхового надзора был контроль наличия реальных активов у страховых организаций, в рамках которого были осуществлены следующие мероприятия:

–  проведение контроля наличия реальных активов в отношении страховщиков, занимающих позиции с 21 по 100 в рэнкинге страховых организаций по объему начисленных премий;

–  организация системы мониторинга страховщиков, отнесенных к повышенной группе риска, на более оперативной основе раскрывающей информацию об активах не только на конец отчетного периода, но и о движении активов в течение отчетного периода;

–  проведение встречных проверок наличия реальных активов; –  применение мер страхового надзора и мер, предусмотренных зако-

нодательством о несостоятельности (банкротстве), при выявлении отсутствия или недостаточности реальных активов.

В2014 году начата реализация подхода к сопровождению процедур восстановления платежеспособности и банкротства страховых организаций на более ранней стадии, в том числе посредством назначения временной администрации в целях оценки возможности восстановления платежеспособности и последующего применения лицензионных санкций.

Врамках организации мониторинга наличия реальных активов на балансе страховщиков, занимающих места со 101 по 200 в рэнкинге страховых организаций по объему начисленных премий, было направлено поручение в центры компетенций о необходимости проведения мероприятий по контролю наличия реальных активов страховщиков, занимающих места со 101 по 200 в рэнкинге страховщиков по объему начисленных страховых премий за 2013 год. По результатам мониторинга страховщики были разделены центрами компетенции на три группы риска, за которыми организован соответствующий дистанционный надзор.

Банком России организован мониторинг деятельности страховых организаций,концентрирующихрискивсоциальнозначимыхсегментах(ОСАГО, страхование ответственности туроператоров, страхование гражданской ответственности застройщиков, сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой), в рамках которого:

–  организована система сбора дополнительных данных в указанных сегментах ввиду недостатков действующей системы отчетности;

–  определена степень концентрации рисков; –  осуществляется анализ балансовых показателей деятельности стра-

ховщиков с целью оценки возможности покрытия указанных рисков; –  применяются меры страхового надзора и меры, предусмотренные

законодательством о несостоятельности (банкротстве), при выявлении отсутствия или недостаточности реальных активов.

По итогам проведения в 2014 году контрольно-надзорных мероприятий деятельности ряда страховых организаций, лидирующих на рынке ОСАГО,­ Банком России было выдано 17 предписаний об устранении нарушений страхового законодательства.

Всвязи с ситуацией, сложившейся в туристической отрасли во второй половине 2014 года, Банком России проведен мониторинг деятельно-

II. Деятельность Банка России

сти страховых организаций, которые страховали риски туроператоров, прекративших свою деятельность.

Субъектырынкаколлективныхинвестицийидоверительногоуправления. В целях совершенствования регулирования деятельности НПФ и инвестиционных фондов Банком России в 2014 году были изданы нормативные акты, предусматривающие следующие изменения:

–  порядок рассмотрения Банком России ходатайства о вынесении заключения о соответствии НПФ требованиям к участию в системе гарантирования прав застрахованных лиц;

–  ограничения на вложения средств пенсионных накоплений в отдельные классы активов, требования к сделкам по инвестированию средств пенсионных накоплений, ограничения на структуру активов, в которые инвестируются средства пенсионных накоплений;

–  порядок расчета собственных средств НПФ и перечень активов, принимаемых к расчету собственных средств НПФ;

–  порядок и сроки возмещения Банком России Пенсионному фонду Российской Федерации недостаточности средств пенсионных накоплений, а также перечень информации, направляемой Пенсионным фондом Российской Федерации, необходимой для расчета размера недостаточности средств пенсионных накоплений, подлежащего возмещению Банком России Пенсионному фонду Российской Федерации;

–  расширение перечня расходов, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда, или имуществом, составляющим ПИФ, по сравнению с Перечнем расходов, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда, или имуществом, составляющим ПИФ, утвержденным приказом ФСФР России от 28.02.2008 №08–7/пз-н;

–  возможность частичного погашения инвестиционных паев закрытого ПИФа без заявления владельцем инвестиционных паев требования об их погашении, а также порядок частичного погашения инвестиционных паев закрытого ПИФа.

В2014 году Банком России по фактам выявленных нарушений требований законодательства Российской Федерации в адрес НПФ направлено 31 предписание об устранении нарушений, в адрес управляющих компаний инвестиционных фондов, ПИФов и НПФ направлено 244 предписания об устранении нарушений, в адрес специализированных депозитариев – восемь предписаний об устранении нарушений.

За 2014 год к административной ответственности привлечено пять НПФ и 26 управляющих компаний инвестиционных фондов, ПИФов и НПФ.

За неоднократные нарушения требований российского законодательствааннулированылицензиитрехНПФ,пятиуправляющихкомпанийинвестиционных фондов, ПИФов и НПФ и двух специализированных депозитариев.

Всвязи с неосуществлением в течение более полутора лет лицензируемого вида деятельности аннулированы лицензии девяти управляющих компаний инвестиционных фондов, ПИФов и НПФ и трех специализированных депозитариев.

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ БАНКА РОССИИ 111

ЗА 2014 ГОД

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 112 БАНКА РОССИИ

ЗА 2014 ГОД

II. Деятельность Банка России

По заявлениям лицензиатов об отказе от лицензии аннулированы лицензии одного НПФ, пяти управляющих компаний инвестиционных фондов, ПИФов и НПФ и двух специализированных депозитариев.

Банком России также за 2014 год утверждены отчеты о прекращении деятельности 49 ПИФов.

Инфраструктурные организации финансового рынка (далее – ИОФР). В 2014 году Банк России продолжил работу по совершенствованию нормативной базы в области регулирования деятельности ИОФР, таких как центральный контрагент, центральный депозитарий, расчетный депозитарий и репозитарий.

Вцелях изменения подхода при определении требований к кредитным организациям, на корреспондентские счета и депозиты которых центральный депозитарий вправе размещать денежные средства, было издано Указание Банка России от 22.07.2014 № 3334 У «О внесении изменений

впункты 1 и 2 Указания Банка России от 09.06.2012 № 2830 У «О требованиях к кредитным организациям и иностранным банкам, в которых центральный депозитарий вправе размещать денежные средства». В частности, точно установленный уровень международного рейтинга долгосрочной кредитоспособности кредитных организаций, присвоенный рейтинговыми агентствами Standard&Poor’s, Fitch Ratings и (или) Moody’s Investors Service, заменяется уровнем, учитывающим изменение суверенного рейтинга Российской Федерации.

Вцелях приближения регулирования деятельности центральных контрагентов (далее – ЦК) к международным стандартам деятельности ЦК издано Указание Банка России от 21.08.2014 № 3367 У «О внесении изменений в Указание Банка России от 03.12.2012 № 2919 У «Об оценке качества управления кредитной организации, осуществляющей функции центрального контрагента». Внесенные изменения в основном касаются уточнения требований к принимаемым ЦК в качестве обеспечения ценным бумагам, предоставления возможности открытия корреспондентских счетов в бан- ках-резидентах стран – участников СНГ и в национальных (центральных) банках указанных стран, изменения подхода к установлению уровня рейтинга банков-резидентов при открытии ЦК корреспондентских счетов и размещения денежных средств, а также уточнения методики расчета коэффициентов кредитного риска.

Вцелях обеспечения стабильности финансового рынка Российской ФедерациибылоизданоУказаниеБанкаРоссииот25.06.2014№ 3341 У«Опризнании инфраструктурных организаций финансового рынка системно значимыми». Данным указанием установлены порядок и критерии признания ИОФР системно значимыми на национальном уровне. Так, системно значимой может быть признана ИОФР в случае, если ИОФР – единственная организация,осуществляющаяопределенныезаконодательствомРоссийской Федерации функции (критерий уникальности); ИОФР обслуживает операции Банка России (критерий значимости для единой государственной де- нежно-кредитной политики); ИОФР обслуживает более половины участников финансового рынка и их операций (критерий значимости на финансовом рынке).

II. Деятельность Банка России

Всентябре 2014 года Банк России признал НКО ЗАО «Национальный расчетный депозитарий» (далее – НРД) системно значимым центральным депозитарием, системно значимым расчетным депозитарием и системно значимым репозитарием по критериям уникальности, значимости для единой государственной денежно-кредитной политики и значимости на финансовом рынке, а ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» (далее – НКЦ) – системно значимым центральным контрагентом по критериям значимости для единой государственной денежно-кредитной политики и значимости на финансовом рынке. За деятельностью системно значимых ИОФР Банк России осуществляет интенсивный контроль в целях своевременного выявления и оценки рисков, а также принятия оперативных решений, направленных на обеспечение их бесперебойной работы.

Врамках осуществления Банком России наблюдения за НКЦ и НРД особое внимание ввиду повышенной волатильности на финансовых рынках

инестабильности внешних условий было уделено анализу влияния кредитного и рыночного рисков, а также адекватности установленных НКЦ ставок обеспечения на рынках ОАО Московская Биржа по операциям с частичным обеспечением, который показал, что данные организации сохраняли финансовую устойчивость без угрозы нарушения непрерывности их деятельности.

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ БАНКА РОССИИ 113

ЗА 2014 ГОД