3. Коммерческие банки

Коммерческие банки являются вторым уровнем банковской системы и ее основой.

Коммерческие банки действуют на основании лицензии. Банки создаются на основе следующих организационно-правовых форм: акционерное общество и общество с ограниченной ответственностью.

Акционерные банки могут быть закрытого (акции банка могут переходить из рук в руки при согласии большинства акционеров) и открытого типов (акции переходят из рук в руки без согласия акционеров по открытой подписке).

Коммерческие банки – кредитные учреждения универсального типа, осуществляющие на договорных условиях кредитно-расчетное и другое банковское обслуживание юридических и физических лиц посредством совершения операций и оказания услуг.

Основными функциями КБ являются:

• привлечение вкладов (депозитов);

• предоставление кредита (заемных средств) домашним хозяйствам, местным органам управления.

Банки собирают у себя огромные суммы временно свободных денежных средств предприятий, организаций населения и направляют их на предоставление кредитов в перспективные отрасли. Через банковскую систему денежные ресурсы перераспределяются между различными отраслями.

Государство не только определяет порядок создания КБ, но и, используя систему регулирующих нормативов, контролирует их деятельность. Коммерческий банк может начать операции только после получения соответствующей лицензии, т. е. разрешения от ЦБ страны.

Различают универсальные и специализированные коммерческие банки.

Первые выполняют все банковские операции.

Вторые могут обслуживать определенную отрасль, сферу хозяйствования, группу клиентов, либо выполняют небольшое число операций.

• по целям (инвестиционные, ипотечные)

• по отраслям (строительные, с/х, внешнеэкономический)

• по клиентам, обслуживают только фирмы, или только население.

Осуществление коммерческими банками операции подразделяются на пассивные и активные.

Пассивные операции – привлечение денежных ресурсов путем приема депозитов, продажа акций, облигаций, других ценных бумаг.

Активные операции – размещение денежных ресурсов путем предоставления кредитов, покупки акций и ценных бумаг. В качестве такого рода операций могут выделяться кредитные операции, операции с ценными бумагами, кассовые, акцептные, сделки с иностранной валютой, недвижимостью. В результате активных операций банки получают дебетовые проценты, которые выше кредитовых, выплачиваемых по пассивным операциям. Разница между дебетовыми и кредитовыми процентами называется маржой и является одной из важных статей дохода банка.

Путем кредитования банки способны создавать новые деньги. Каждый коммерческий банк имеет установленные законом обязательные резервы, размер которых определяет ЦБ. Он указывает, какой процент своих активов коммерческий банк должен иметь либо в виде вкладов в ЦБ, либо в виде кассовой наличности – этот процент является резервной нормой. Остальные денежные средства банк может использовать для приращения денег.

Прекращение деятельности банка происходит путем его реорганизации или ликвидации (добровольной или принудительной).