Добавил:

Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Российский государственный педагогический университет им. А.И. Герцена

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

6. Контроллинг.doc

Скачиваний:

Добавлен:

16.11.2019

Размер:

1.46 Mб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1011 / 1411 12 13 14 > Следующая >>>

Отчёт для коммерческого директора

№	ПОКАЗАТЕЛИ	________МЕСЯЦ			_______МЕСЯЦ			________МЕСЯЦ			______КВАРТАЛ
№	ПОКАЗАТЕЛИ	план	факт	%	план	факт	%	план	факт	%	план	факт	%
1.	Объём продаж продукции т., шт.	3905,5	3471,5	89	3526	3582	102	4441	4574	103	11872	11627	98
	Продукция А, всего	3080	2590	84	2690	2663	99	3500	3409	97	9270	8662	93
	в том числе по ассортименту
	Продукция А 1	690	580	84	470	534	114	700	763	109	1860	1877	101
	Продукция А 2	690	584	85	470	603	128	800	845	106	1960	2032	104
	Продукция А 3	1700	1426	84	1750	1526	87	2000	1801	90	5450	4753	87
	Продукция Б	250	250	100	250	274	110	260	316	121	760	840	110
	Продукция В 1	180	182	101	190	174	91	225	279	124	595	635	107
	Продукция В 2	350	403	115	350	415	119	400	475	119	1100	1293	118
	Продукция Г	2	3	150	2	3	150	3	5	167	7	11	154
	Продукция Д 1	25	25	100	25	34	136	34	70	206	84	129	154
	Продукция Д 2	18,5	18.5	100	19	19	100	19	20	105	56	57	102
2.	Объём реализации продукции в действующих ценах. т. руб.	9860	9690,3	98	9331	9705	104	11280	14700	130	30471	34095	112
	Продукция А, всего	5420	5095,2	94	4731	4709	99	6434	7736	120	16585	17540	106
	в том числе по ассортименту
	Продукция А 1	1050	1038	99	841	824	98	1340	1595	119	3231	3457	107
	Продукция А 2	1210	1070,5	88	960	1054	110	1544	1895	123	3714	4019.5	108
	Продукция А 3	3160	2986,7	94	2930	2831	97	3550	4246	120	9640	10064	104
	Продукция Б	978	1153,5	118	978	1021	104	978	1078	110	2934	3252	111
	Продукция В 1	960	1035,8	108	1120	946	84	1280	1878	147	3360	3859	115
	Продукция В 2	2177	2005,3	92	2177	2656	122	2247	3320	148	6601	7981,3	121
	Продукция Г	36	46,8	36	36	40	111	36	91,3	254	108	178	165
	Продукция Д 1	88	104,8	119	88	121	138	88	320	364	264	545,8	207
	Продукция Д 2	201	248,9	124	201	212	105	217	276	127	619	737	119
3.	Прибыль от реализации продукции	1485	1968	133	1590	2222	140	1500	3489,8	233	4575	7680	168
4.	Возврат продукции т., шт.	------	16	---	------	28	---	------	7	---	------	51	---
5.	Обслуживаемые клиенты ед. всего	580	756	130	601	780	130	642	788	123	1823	2324	127
6.	Отгрузка продукции, всего. т., шт.	3905,5	3506	90	3526	3620	103	4441	4400	99	11872	11526	97
	Значимые клиенты
	Клиент №1	307,6	144,4	47	281,2	140,3	50	311,6	218,9	70	900	504	56
	Клиент №3	59,3	47,6	80	60,1	47,8	80	72,6	68,3	94	192	164	85
	Клиент №6	165	97,7	59	159,9	105	66	203,1	192	95	528	395	75
	Бюджетные организации №	336,2	280,1	83	343,7	217,7	63	357,8	210,7	59	1038	709	68
	Розничная торговля
	Клиент №8	29,7	25,1	85	31,1	27,9	90	34,1	35,2	103	95	88	93
	Клиент №9	15,8	11,7	74	19,4	12,6	65	29,3	9,6	33	65	34	53
	Клиент №10	29,9	21,8	73	29,8	23,9	80	31	26	84	91	72	79
	Клиент №21	10,6	24,7	233	11,2	26,2	234	12,9	35	271	35	86	248
	Клиент №33	22,5	20,2	90	21,9	22,7	104	24,1	23,1	96	69	66	96
	Клиент №48	8,4	26,4	314	9.2	28	304	7,8	30	385	25	84	332
	Клиент №56	9,1	10,5	115	9,5	11	116	8,5	12,4	146	27	34	125
	Клиент №61	20,9	17,4	83	20.3	19,8	98	26,3	27,6	105	68	65	96
	Фирменная торговля
	Клиент №21	99,1	73,3	74	95,9	77,2	81	112,8	115,3	102	308	266	86
	Клиент №22	6,9	11,3	164	8,2	10,8	132	9,6	15,3	159	25	37	151
	Клиент №23	60,9	4,6	8	56,1	55,6	99	71.8	60.5	84	189	121	64
	Клиент №24	6	4,9	82	5,6	4,8	86	8.8	8.8	100	20	19	91
	Клиент №25	14,7	12,2	83	14,4	11,6	81	17,5	14,8	85	47	39	83
7.	Поступление средств в оплату поставленной продукции. т. руб.	10622	10055	95	10829	9045	84	16237	14497	89	37689	33597	89
	Значимые клиенты
	Клиент №1	460,2	539	117	457,8	380	83	884,6	610	69	1803	1529	85
	Клиент №3	177,9	164	92	182,3	150	82	328,7	285	87	689	599	87
	Клиент №6	414	468,8	113	432,3	408,3	94	968,5	568,1	59	1815	1445	80
	Бюджетные организации №	485,4	124,3	26	314,1	477,4	152	499,1	0	0	1249	602	48
	Розничная торговля
	Клиент №8	83,5	105	126	93,2	60	64	132	150	114	309	315	102
	Клиент №9	105	50	48	49.9	20	40	41,1	118	287	196	188	96
	Клиент №10	69,4	72,4	104	75,6	70,2	93	107,4	136	127	252	279	110
	Клиент №21	89,6	90	100	90,2	90	100	140,1	165	118	320	345	108
	Клиент №33	62,8	55	88	71,7	60	84	80	90	113	215	205	96
	Клиент №48	105	75	71	110,7	95	86	122,9	173	141	339	343	101
	Клиент №56	43,9	46	105	44,4	49	110	55,8	56	110	144	151	105
	Клиент №61	53,6	52	97	60,3	40,6	67	96,1	108	112	210	201	96
	Фирменная торговля
	Клиент №21	257,5	232,5	90	281,4	211,5	75	482	386,2	80	1021	830	81
	Клиент №22	39,8	32,5	82	37,7	31,1	82	67,9	66,9	99	145	131	90
	Клиент №23	183,8	168	91	190,3	244,1	128	276,9	344	124	651	756	116
	Клиент №24	50,2	44,6	89	46,8	18,5	40	30,3	23	76	127	86	68
	Клиент №25	12,9	9,8	76	12,6	10,2	81	15	13	85	40,8	33	81
8.	Дебиторская задолженность за поставленную продукцию т. руб.	3467	5448	157	3467	6494	187	3467	9541	275	10401	21484	207
	Бюджетные организации №	1620	1584	98	1620	2139	132	1620	4540	280	4860	8263	170
	Значимые клиенты
	Клиент №86	540	336	62	540	723	134	540	1682	311	1620	2741	169
	Клиент №219	660	1366	207	660	1422	215	660	1682	255	1980	4470	226
	Прочие клиенты	490	739	151	490	740	151	490	844	172	1470	2323	158
9.	Оборотные средства
	Основное сырьё, т. руб.	351	606,4	173	351	307,6	88	805	601	75	1507	1207	80
	Срок оборачиваемости, день	1,07	1,9	178	1,05	0,95	91	1,6	1,22	76	4	3	84
	------------------------------------
	Дебиторская задолженность руб.	3467	5448	98	3467	6494	187	3467	9541	275	10401	21484	207
	Срок оборачиваемости, день	10,6	16,8	158	10,4	19,9	191	10	19,9	194	31	56	181
10.	Запасы сырья, материалов т.руб.
	Основное сырьё, норматив 3 дня.	351	606,4	173	351	307,6	88	805	601	75	1507	1515	101
	Сырьё №1, норматив 3 дня	12,9	11,9	92	12,9	6,6	51	12,9	14,4	112	39	32,9	84
	Сырьё №2, норматив 30 дней	250	253	101	250	145,3	58	928	573,4	62	1428	972	68
	Сырьё №3, норматив 7 дней	11	24,9	226	11	15,4	140	26	20,8	80	48	61,1	127
	Сырьё №4, норматив 5 дней	26	40	154	26	78,9	303	126	128	102	178	247	139
11.	Персонал службы
	Численность персонала	98	98	100	98	98	100	99	99	100	99	99	100
	Фонд заработной платы	156	156	100	156	156,1	100	189,2	189,2	100	501,2	501,3	100
	Средняя заработная плата	1592	1592	100	1592	1593	100	1911,1	1911,1	100	5064	5064	100
	Производительность труда	100,6	99	98,4	95,2	99	104	114	148	130	308	344	112

Утверждаю Коммерческий директор

Ген. Директор.

_____________ ____________________ Бюджет расходов «СЛУЖБЫ СБЫТА» на ______квартал 200__ года

№	СТАТЬИ ЗАТРАТ тыс. руб.	__________МЕСЯЦ			_________МЕСЯЦ			________МЕСЯЦ			________КВАРТАЛ
№	СТАТЬИ ЗАТРАТ тыс. руб.	план	факт	%	план	факт	%	план	факт	%	план	факт	%
1.	Сырьё основное	3490	3100,6	88,8	3200	3023,4	94,4	4000	4499,4	112	10690	106234	99
----	---------------------		-------			------			------			-------
2.	Прочее сырьё и материалы	1510	1466,6	97,1	1470	1462,1	99,5	1600	2820,7	176	4580	5749,4	125
3.	Упаковочные материалы	115	114,1	99,2	119	144	121	150	178,6	119	384	436,7	114
4.	Транспортные расходы на основное сырьё	20	39,2	196	20	15,8	79,0	20	26,2	131	60	81,2	135
5.	Транспортные расходы на прочее сырьё и материалы	4	3,4	85,0	4	3,1	77,5	5	3,6	72	13	10,1	78
6.	Расходы на рекламу	20	17,2	86,0	20	0,2	1,0	20	26,3	131	60	43,7	73
7.	Содержание заводского транспорта	15	5,0	33,3	15,0	18,7	79,0	15	15,0	100	45	38,7	86
8.	Почтово-телеграфные расходы	12	13,0	108	12,0	10,3	85,8	12	11,3	94	36	34,6	96
9.	Заработная плата, всего	156	156,0	100	156	156,0	100	189,2	189,2	100	501,2	501,2	100
10.	Заработная плата вспомогательных рабочих	99,7	99,7	100	117,3	117,3	100	114	114,0	100	331	331,0	100
11.	Заработная плата охраны	16,3	16,3	100	18,2	18,2	100	16,9	16,9	100	51,4	51,4	100
12.	Заработная плата служащих	40,0	40,0	100	20,5	20,5	100	58,3	58,3	100	118,8	118,8	100
13.	Социальное страхование	60,8	60,8	100	60,8	60,8	100	73,8	73,8	100	195,4	195,4	100
15.	Служебные командировки	------	-----	---	-----	-----	----	-----	-------	----	----	----	----
	-------------------------------------
	-------------------------------------
	Всего затрат	5402,8	4975,9	92,1	5077	4894,4	96,4	6085	7844,1	129	16565	17714,4	107

Начальник планового отдела_____________________

Результаты, контролируемые ДИРЕКТОРОМ ПО ПРОИЗВОДСТВУ на ___________месяц 200__ года

№	Показатели	Заказ от покупателей			Производственная программа			Цех продукции А			Цех пр-и Б	Цех пр-и В		Цех пр-и Г	Цех пр-и Д
№	Показатели	Зак-з	Вып.	%	план	факт	%	Уч1	Уч2	Уч3	Цех пр-и Б	Уч4	Уч5	Цех пр-и Г	Уч6	Уч7
	Объём пр-ва	4146	4574	110	4441	4574	103	635	973	1801	316	310	444	5	20	70
	Продукция А	2856	3409	119	3500	3409	97	635	973	1801
	Продукция А1	586	585	100	700	763	109	328	435
	Продукция А2	670	667	99	800	845	106	307	538
	Продукция А3	1600	1601	100	2000	1801	90			1801
	Продукция Б	300	316	105	260	316	122				316
	Продукция В1	345	279	81	225	279	124						279
	Продукция В2	550	475	86	400	475	119					310	165
	Продукция Г	3	5	167	3	5	167							5
	Продукция Д1	72	70	97	34	70	206									70
	Продукция Д2	20	20	100	18,5	20	108								20

	Брак пр - ый							0,02		0,08		0,02	0,03
	Отходы пер.										0,11
	Возврат пер.									0,3

	Загрузка мощностей, %					67,9		51,9	64,4	78,3	68,7	85,2	99,9	27,9	92,4	97,9

	% выхода продукции
	Продукция А1							144	144
	Продукция А2							145	145
	Продукция А3									148
	Продукция Б										119
	Продукция В1												128
	Продукция В2											110
	Продукция Г													136
	Продукция Д1														202
	Продукция Д2															202

	Производ-ть кг/час
	Продукция А1							1754	2101
	Продукция А2							1641	2093
	Продукция А3									3192
	Продукция Б										638
	Продукция В1												647
	Продукция В2											506	573
	Продукция Г													25
	Продукция Д1														30
	Продукция Д2															99
	Персонал службы
	Численность Персонала, всего					388		40	58	49	61	33	26	16	45	60
	Основные рабочие					341		33	44	43	56	26	26	13	40	60
	Уч. подготовк. сырья					46		5	4	6	6	4	4	3	6	8
	Уч. подготовк. пр-ва					69		------	------	8	21	6	6	4	4	20
	Производство					106		13	13	14	18	8	8	2	14	16
	Уч. укладки					97		15	15	15	9	8	8	3	12	12
	Уч. фасовки					23			12		2			1	4	4
	Вспомогательные рабочие					47		7	14	6	5	7		3	5
	Уборщицы					15			8		2	2		1	2
	Дежурные ремонтники					24		5	5	5	2	4		1	2
	Руководители					8		2	1	1	1	1		1	1
	Фонд заработной платы					577,5		------	------	------	-----	-----	-----	-----	----	------
	Средняя заработная плата					1488		------	------	------	-----	-----	-----	-----	----	------
	Часы работы оборудования							374	464	564	495	613	719	201	665	705
	Оплаченные часы работы							708	720	720	600	720	720	259	720	720

Утверждаю Директор по производству

Ген. Директор

Бюджет расходов «СЛУЖБЫ ПРОИЗВОДСТВА» на _____месяц 200…года

№	СТАТЬИ ЗАТРАТ	________МЕСЯЦ			__________МЕСЯЦ			__________МЕСЯЦ			_____КВАРТАЛ
№	СТАТЬИ ЗАТРАТ	план	факт	%	план	факт	%	план	факт	%	план	факт	%
1.	сырье основное
---	---------------------
	Прочее сырьё и материалы
	Почтово-телеграфные		0,3			0,2			0,3			0,8
	Износ сан. одежды и обуви		16,3			28			9,9			54,2
	Моющие средства		1,9			1,8			1,6			5,3
	Охрана труда		0,3									0,3
	Заработная плата, всего		577,5			700,5			687,7			1965,7
	------------ основных рабочих		467,1			577,3			566,9			1611,3
	--- вспомогательных рабочих		38,8			45,6			44,3			128,7
	-------------------------уборщиц		34,8			41,7			39,3			115,8
	-----------------гардеробщиков		10,3			12,8			11,5			34,6
	-----------------------служащих		26,5			23,1			25,7			75,3
	Отчисления соц. страхования		225,0			273,2			268,2			766,4
	Амортизация основных ср-в		264,5			271,0			271,3			806,8
	Обработка спец. одежды		5,9			6,0			4,4			16,3
	Медосмотр		0,4			0,5			0,1			1,0
	Выходное пособие по сокращению штатов		3,8			7,5			6,1			17,4
	Доплата до средней зп. в результате несчастн. случаев		4,0			4,0			1,5			9,5
	Потери от брака		0,9			-----			0,3			0,9
	Амортизация нематериальных активов		------			------			3,2			3,2

	Всего затрат		1100,5			1292,7			1254,6			3647,8

Начальник планового отдела_______________

Результаты, контролируемые ТЕХНИЧЕСКИМ ДИРЕКТОРОМ на ____квартал 200___ года

№	ПОКАЗАТЕЛИ		_________МЕСЯЦ			________МЕСЯЦ			________МЕСЯЦ			______КВАРТАЛ
№	ПОКАЗАТЕЛИ		план	факт	%	план	факт	%	план	факт	%	план	факт	%
1.	ОБЕСПЕЧЕНИЕ
	Электроэнергия		155	150	96,8	140	140	100	160	140	87,5	455	430	94,5
	Топливо (технологическое)		112	110	98,2	100	100	100	110	110	100	322	320	99,4
	Сточные воды / канализация		26	26,5	101,9	26	26	100	26	26	100	78	78	100
	Вывоз отходов		3	4,3	143,3	3	3,5	117	3	4	133	9	10,5	116,7
	Защита окружающей среды		1,5	0,3	20	1,5	-----	-----	1,5	1,3	86,7	4,5	1,6	35,5
	Освещение		15	15	100	15	15	100	100	15	100	45	45	100
	Отопление		-----	-----		-----	-----		------	-----		-----	----

2.	Замена оборудования		3500	3062	87	3500	3062	87	3500	3062	87	10500	9186	87,5
	Ремонтно-строительные подрядные работы		200	224	112	150	153	102	100	81	81	450	458	101,8

3.	Охрана труда		1,0	-----	-----	1,0	0,8	80	1,0	0,4	40,0	3,0	1,2	40,0
	Проведение испытаний, опытных работ, стандартизация		15	15,5	103,3	2	3,8	190	2	2,8	140	19	28	147,4
	Повышение квалификации		1,0	1,0	100	1,0	0,1	10,0	1,0	-----	----	3,0	1,1	36,7
4.	Персонал службы
	Численность персонала		58	58	100	58	58	100	58	58	100	58	58	100,0
	Фонд заработной платы		90,1	90,1	100	90,1	90,2	100	110,0	110,8	101	290,2	291,1	100,3
	Средняя заработная плата		1553	1553	100	1553	1555	100	1897	1910	101	5003	5019	100,3

5.	% выхода продукции
	Цех А	Продукция А1	147	144	98	147	146	99,3	147	145	98,8	147	145	98,6
		Продукция А2	149	145	97,3	149	147	98,6	149	146	98,0	149	146	98,0
		Продукция А3	152	148	97,4	152	149	98,0	152	148	97,4	152	148	97,4
	Цех Б	Продукция Б	121	119	98,3	121	120	99,2	121	118	99,1	121	119	98,3
	Цех В	Продукция В1	127	125	98,4	127	125	98,4	127	125	98,4	127	125	98,4
	Цех В	Продукция В2	111	110	99,0	111	110	99,0	111	105	94,6	111	108	97,3
	Цех Г	Продукция Г	137	136	99,3	137	134	97,8	137	135	98,5	137	135	98,5
	Цех Д	Продукция Д1	203	202	99,5	203	202	99,5	203	203	100	203	202	100
	Цех Д	Продукция Д2	203	202	99,5	203	202	99,5	203	203	100	203	202	100
6.	Производительность оборудования кг/час
	Цех продукции А	Участок 1	1781	1750	98,2	1781	1760	98,8	1781	1754	98,5	1781	1755	98,5
		Участок 2	2144	2095	97,7	2144	2097	97,8	2144	2101	98,0	2144	2098	97,8
		Участок 3	3291	3192	97,0	3192	3187	99,8	3291	3192	97,0	3291	3186	96,8
	Цех продукции Б		644	638	99,1	644	632	98,1	644	638	99,1	644	633	98,3
	Цех Продукции В	Участок 4 Участок 5	533 688	506 638	94,9 92,7	533 688	515 640	96,6 93,0	533 688	506 647	94,9 94,0	533 688	507 643	95,1 93,4
	Цех Продукции Г		26	25	96,1	26	24	92,3	26	25	96,1	26	25	96,1
	Цех Продукции Д	Участок 6 Участок 7	31	30	97,0	31	29	93,5	31	30	97,0	31	30	96,7
	Цех Продукции Д	Участок 6 Участок 7	100	99	99,0	100	97	97,0	100	99	99,0	100	98	98,0
7.	Простои оборудования по техническим причинам, час.
	Группа причин 1		-----	1,5	-----	------	2,0	----	------	1,0	----	------	4,5	------
	Группа причин 2		-----	0,5	-----	------	0,5	----	-----	1,0	----	------	2,0	------

Утверждаю

Ген. Директор Технический директор

____________ __________________

Бюджет расходов “ТЕХНИЧЕСКОЙ СЛУЖБЫ” на ____________квартал 200__года

№	СТАТЬИ ЗАТРАТ	_________МЕСЯЦ			_________МЕСЯЦ			_________МЕСЯЦ			________КВАРТАЛ
№	СТАТЬИ ЗАТРАТ	план	факт	%	план	факт	%	план	факт	%	план	факт	%
1.	Материалы для ремонта		64,0			24,3			75,7			164,0
2.	Электроэнергия		135,0			130,8			136,9			402,7
3.	Топливо (технологическое)		112,7			86,0			103,1			301,8
4.	Сточные воды /канализация		26,5			25,8			25,8			78,1
5.	Вывоз отходов (Спецтранс)		4,3			4,3			4,8			13,4
6.	Защита окружающей среды		0,3			------			1,3			1,6
7.	Освещение		15,0			14,5			15,2			44,7
8.	Отопление		0,6			0,4			0,5			1,5
9.	Ремонтно-строительные подрядные работы		224,4			153,2			80,5			458,1
10.	Подготовка и освоение производства		------			------			------			------
11.	Содержание и обслуживание узлов связи		8,3			6,4			10,8			25,5
12.	Почтово-телеграфные		2,0			1,4			1,7			5,1
13.	Служебные командировки		------			------			------			------
14.	Услуги по проведению испытаний, стандартизации		15,5			3,8			8,7			28,0
15.	Вневедомственная пожарная охрана		------			------			------			------
16.	Обслуживание электрочасов		------			0,05			0,05			0,1
17.	Обслуживание водных колонок		1,6			3,2			------			4,8
18.	Лабораторная посуда, реактивы		------			------			0,1			0,1
19.	Охрана труда и страхование		------			0,8			0,4			1,2
20.	Заработная плата, всего		90,1			90,2			110,8			291,1
21.	------------------ ремонтников		74,1			74,2			85,9			234,2
22.	---------------------служащих		16,0			16,0			24,9			56,9
23.	Отчисления соц. страхования		35,1			35,1			43,2			113,3
24.	Обучение безопасным методам труда		1,0			0,1			4,0			5,1
----	-----------------------------------
----	-----------------------------------
	Всего затрат		736,5			580,3			623,5			1940,3

Начальник планового отдела______________

Результаты (Финансовые потоки) контролируемые ФИНАНСОВЫМ ДИРЕКТОРОМ на ___________квартал 200__ год

№	ПОКАЗАТЕЛИ тыс. руб.	__________МЕСЯЦ			_________МЕСЯЦ			____________МЕСЯЦ			___________КВАРТАЛ
№	ПОКАЗАТЕЛИ тыс. руб.	план	факт	%	план	факт	%	план	факт	%	план	факт	%
1	Остаток средств предыдущего периода										0,5	1,5	300
2	Поступление средств, всего	10662	10055	95	10829	9045	84	16237,6	14497,2	89	37689	33597	89
3	Объём реализации продукции, всего.	9860,0	9690,3	98	9331	9705	104	11280	14700	130	30471	34095,3	112
	В том числе: Продукция А	5420	5095,2	94	4731	4709	99,5	6434	7736	120	16585	17540,2	106
	Продукция Б	978	1153	118	978	1021	104	978	1078	110	2934	3253	111
	Продукция В	3137	3041,6	97	3297	3677	111	3527	5198	147	9961	11916,6	120
	Продукция Г	36	46,8	130	36	40	11	36	91,3	254	108	178	165
	Продукция Д	289	353,7	122	289	258	89	305	596,7	195	883	1208,4	137
	Авансы бюджетн. организаций	788,6	358,6		1481	-674		4927,6	-171		7157,6	-446,2
	Наличные средства	13,4	6,1	45	17	14	82	30	32	107	60,4	52,1	86
	---------------------
4	Прибыль операционная (текущ. деятельн.)	1420	1917	135	1520	2174	143	1945	2655	136	4885	6746	138
5	Амортизационные Отчисления, в т.ч.	300	300	100	300	310	103	310	310	100	910	920	101
6	Прочие доходы
	Арендная плата
	От операций с ценными бумагами
	Долевое участие…

7	Штрафы, пенни,…
8	Изменение дебиторской задолженности
	----------------------
9	Расход средств		10055			9045			14493,7			33593,7
10	Вложения всего:
	Основные средства		3062			3062			3062,1			9186,1
	Нематериальные активы
	Долгосрочные вложения

11	Наличные средства	919,0	936,8	101		1089,6			1144,8			3171,2
	Выплата заработной платы	859,0	859,0	100		1000,0			1051,0			2910,0
	Прочие выплаты	60,0	77,8	130		89,6			93,8			261,2

12	Оплата поставок сырья, всего:	1343	1580,7	118	1360	1606	118	1615	3000	186	4318	6186,7	143
	Поставщик 1	351	606,4	173	351	307,6	88	805	600,6	75	1507	1207	80
	Поставщик 2	250	253	101	250	145,3	58	928	573,4	62	1428	971,7	68
	Поставщик 3	190	210	111	190	250	132	760	780	103	1140	1240	109
	--------------------
	--------------------
13	Оплата услуг:		1529,4			1231,6			1411,9			4172,9
	Ленэнерго	137,0	135,0	98	139,0	131,0	93	135,0	137,0	101	411	403	98
	Водоканал	25,0	26,5	106	26,0	26,0	100	26,0	26,0	100	77,0	78,5	102
	Спецтранс	6,0	4,3	72	4,3	4,3	100	4,3	4,9	114	14,6	13,5	92
	Топливо для технологич. нужд.	104,0	113,0	109	106,0	86,0	81	112,0	103,0	92	322,0	302,0	94
	Транспорт	49,0	42,1	86	63,0	51,0	81	63,0	53,0	84	175,0	146,1	83
	Ремонтно-строительные и другие работы	220,0	224,0	102	340,0	153,0	45	70,0	80,5	115	630,0	457,5	73
	Телефонной сети	19,0	19,8	104	19,0	15,0	79	16,0	17,3	108	54,0	52,1	96
	Банк, аудит,….	100,0	101,0	101	101,0	106,0	105	101,0	170,0	168	302,0	377,0	125
	----------------------
	----------------------
14	Платежи:
	Пенсионный фонд
	Фонд социального страхования
	Фонд медицинского страхования
	Фонд занятости
	НДС
	Налог на прибыль
	Налог на пользователей дорог	260	260	100	260	260	100	260	344	132	780	864	111
	----------------------
	-----------------------
15	Расходы на социальную сферу		983,3			983,3			983,4			2950,0
	Мед. пункт		8,5			--------			-------			8,5
	Общежитие		965,1			965,1			965,3			2895,5
	Медицинские услуги		15,3			15,3			15,4			46,0
	----------------------
	----------------------
16	Кредиторская задолженность		350,0			350,0			350,0			350,0
	Поставщики сырья		282,0			282,0			282,0			282,0
	Внебюджетные фонды	-------	-------		-------	-------		--------	-------		-------	--------
	Заработная плата	--------	--------		--------	--------		--------	--------		-------	--------
	Прочие кредиторы		68,0			68,0			68,0			68,0
	----------------------
	----------------------
17	Расчёты по кредитам:		900,0			900,0			900,0			2700,0
	Банк _________		900,0			900,0			900,0			2700,0
	Банк _________	--------	-------		-------	--------		--------	--------		-------	--------
	----------------------
	----------------------
18	Штрафы, неустойки, пенни
19	Денежные средства на конец периода (переходящий остаток)											4,8
20	Переходящая кредиторская задолженность
	---------------------
	--------------------

Результаты, контролируемые Финансовым директором, это прежде всего качественный контроль финансовых потоков и платёжного календаря. Под качественным контролем имеется в виду:

Фактическое получение тех финансовых сумм, которые запланированы и соблюдение структуры полученных финансовых сумм;
Фактическое осуществление платежей в установленных (запланированных) суммах, недопущение не целевого использования средств;
Контроль наличия качественно составленного платежного календаря и его соблюдение (соблюдение платёжной дисциплины).

Цель такого контроля – обеспечение качественного управления финансовым состоянием и платежеспособностью.

Расчёт валовой и операционной прибыли, сумм амортизации, учёт дебиторов и кредиторов, сумм возврата кредитов и т.д., проводятся отдельно и заблаговременно. Расчёты осуществляются на основе использования целевой суммы валовой и операционной прибыли, это является наиболее прогрессивным методом, поскольку позволяет тщательно увязать между собой поступление и расходование средств, наметить возможные пути компенсации при возникновении каких-либо негативных ситуаций.

Утверждаю

Ген. Директор Финансовый директор

_______________ _____________________

Бюджет «АДМИНИСТРАТИВНЫХ РАСХОДОВ» на _____квартал 200___года

№	СТАТЬИ ЗАТРАТ	_______МЕСЯЦ			________МЕСЯЦ			_________МЕСЯЦ			______КВАРТАЛ
№	СТАТЬИ ЗАТРАТ	план	факт	%	план	факт	%	план	факт	%	план	факт	%
1	Стоимость материалов для ремонта		22,0			16,4			93,2			131,6
2	Ремонтные подрядные работы
3	Канцелярские работы и материалы		9,4			3,1			10,0			22,5
4	Медицинское страхование		69,0			69,0			89,0			227,0
5	Служебные командировки		0,5			1,7			6,1			8,3
6	Почтово-телеграфные		4,5			3,0			3,9			11,4
7	Консультационные, аудиторские		0,3			0,9			49,3			50,5
8	Повышение квалификации		4,2			4,5			4,3			13,0
9	Заработная плата, всего		34,9			53,3			58,4			146,6
10	Заработная плата АУП		34,9			53,3			58,4			146,6
11	Отчисления на соц. страхование		13,6			20,7			22,7			57,0
12	Амортизация общехозяств. средств		30,8			32,0			32,0			94,8
13	Гражданская оборона		-----			-----			-----			------
14	Оплата % по ссудам		300,0			400,0			790,7			1490,7
15	Услуги банков		101,0			105,8			170,1			376,9
16	Транспортный налог		15,4			15,4			14,6			45,4
17	Налог на содержание авт. дорог		260,0			260,0			344,0			864,0
---	------------------------------------------
---	------------------------------------------
	Всего затрат		865,6			985,8			1688,3			3539,7

В итоге, создание значимой обратной связи контроля результатов (достижения целей) обеспечиваем:

Формированием набора оценочных и контрольных показателей (индикаторов), которые представляют цели организации и функциональных служб и используются для оценки достижения целей (выполнения планов);
Создаём и используем информацию о результатах достижения целей (выполнении плана) по процессам (центрам ответственности), которая представляет способ контроля достижения всех целей поставленных перед организацией, функциональной службой. Определяем точки контроля и проблемные участки;
Формированием плановых (нормативных) величин, нормативов, стандартов (основания интерпретировать как отклонения) для оценочных и контрольных показателей. Обеспечиваем постоянный контроль цели (гарантируемого результата) деятельности;
Формированием отчётов обеспечивающих получение фактических значений по оценочным и контрольным показателям;
Расчёт величин и анализ отклонений фактических величин от плановых, нормативных значений, стандартов и прогнозирование последствий отклонений (способ фиксации отклонений);
Принятие действий по регулированию (коррекции) выполнения плана или достижению целей. Решения – вмешиваться немедленно, не вмешиваться, доложить вышестоящему руководителю при нехватке ресурсов или невозможности скрыть последствия, или после устранения отклонения и возврата на выбранную траекторию движения.
Системы контроля направлены на достижение установленных в планах целей и если руководители всё сделали правильно при контроле с прямой и обратной связью, то результат (выполнение плана) должен быть достигнут гарантированно.

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1011 / 1411 12 13 14 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
09.12.2018263.68 Кб8540300b.doc
#
12.02.2015133.12 Кб2265435.doc
#
19.11.2018991.73 Кб10549361_96104_otvety_na_bilety_po_istorii_rossii....docx
#
19.09.2019150.27 Кб15ballov-93401.rtf
#
25.08.201986.02 Кб55Б - Виды и жанры фотографии.doc
#
16.11.20191.46 Mб66. Контроллинг.doc
#
06.11.201896.26 Кб36.doc
#
12.02.201537.63 Кб2064-67 Ильичева маркетинг.docx
#
30.03.20164.82 Mб5687983_a1d9b_aliev_t_i_seti_evm_i_telekommunikacii.pdf
#
23.09.201946.21 Кб36_bilet.docx
#
15.11.201974.75 Кб17 Администрирование.doc