26. Страхование как фин категория. Страх (резерв) фонды: определение, виды.

Страхование- как эк категория представл собой эк отношения по формированию целевых фондов ден ср-в и их использованию на возмещение ущербов при наступлении неблагоприятных событий, а также для оказания ден помощи гражданам при наступлении определенного события в их жизни. Перераспределительные отношения присущие страхованию связаны с формированием страх фонда с помощью заранее фиксир страх взносов и с возмещением ущерба из этого фонда пострадавшим при страх случаях.

Страх (резерв) фонды - это спец созданные в матер и денеж форме запасы, кот предназначены для возмещения потерь, возник в результате воздействия неблагоприят событий случайн хар-ра.

Виды страх фондов: 1) централизованные, создаются за счет гос ср-в для возмещения ущерба по крупным авариям, катастрофам, а также для обеспечения обязат соц страх-я; 2) децентрализованные, создаются хоз субъектами и домх-ми за счет собств ср-в (для преодоления времен фин затруднений); 3) фонды спец страх-ых орг-ций, создаются за счет ср-в взносов страхователей и они предназначены для возмещения ущерба и др выплат согласно договору страх-я при наступлении страх случаев.

Функции: 1) рисковая - защита от рисков, возмещение ущерба пострадавшим при неблагоприят событиях случ хар-ра; 2) предупредительная - страх компании заинтересованы в не наступлении страх случаев и поэтому часть полученных от страхователей взносов они направляют в резервы предупредительных мероприятий, кот используются для предотвращения аварий; 3) контрольная - контроль за целевым использованием ср-в страх фондов; 4) сберегательная - страх-е может не только защищать от рисков и возмещать ущерб, но и накапливать, сберегать ср-ва (страх-е на дожитие (до определенного срока)); 5) инвестиционная - страхо компании, работающие по страх-ю жизни, располагают собранными страх взносами долгое время, поэтому резервы по страх-ю жизни явл инвестиционными ресурсами для развития эк-ки. Страх компании эти ср-ва инвестируют в определен фин инструменты с целью получения инвестиц дохода, кот они делятся со страхователями; 6) социальная - страх компании помогают застрахованным в случае снижения или утраты ими труд дохода, тем самым поддерживают матер достаток на приемлемом уровне.

27. Клас-ция форм и видов страх-я, хар-ка.Различ-я соц и страх-я гражд-прав хар-ра.

Страхование- как эк категория представл собой эк отношения по формированию целевых фондов ден ср-в и их использованию на возмещение ущербов при наступлении неблагоприят событий, а также для оказания ден помощи гражданам при наступлении определенного события в их жизни.

По форме организации страх деятельности страхование мб:

- государственным ( в качестве страховщика выступает гос-во в лице спец уполномоч на то орг-ций: гос соц страх, пенсион);

- акционерным (негос форма, в качестве страховщика выступает АО, УК кот формируется из стоимости размещаемых акций);

- взаимным (негос форма, кот выражает договоренность между группами физ и юр лиц о возмещении возмож будущ убытков в определенных долях согласно принятым условиям);

- кооперативным (страх оп-ции проводятся кооперативами);

- медицинским (проводится в обязат форме через систему гос фондов обязательного мед страхования и в добровольной форме через систему коммерч страх орг-ций).

Виды: 1) обязательное - осущ в соотв с законодат-вом, кот опред основ параметры страх-я: страховую сумму, порядок расчета страх взносов, объект страхования, страховой тариф (тариф ставка- ставка в %ах страх взноса от страховой суммы, складывается из нетто-ставки (на формир страх фонда-резерва) и нагрузки (расходы на ведение дела)); 2) добровольное - осущ в добровольн порядке, условия фиксир в договоре страхования, тариф ставка рассчитывается страховщиком самостоятельно, но согласуется с гос органом страх надзора (фед служба по финанс рынкам).

По объектам:

1) имущественное (страхование имущества, гражданской ответственности, предпринимат рисков)

2) личное (страхование жизни, страх от несчастных случаев, болезней, мед страхование)

Отношение по любому виду обязательного страхования так же, как и отношения по любому виду добровольного страхования, явл отношениями гражданско-правового характера.

Соц страхование - установленная, контролируемая и гарантированная гос-вом система обеспечения, поддержки престарелых, нетрудоспособных граждан.