Автоматизированные системы управления предприятием

Концепция компании:

1. Персонал завода реализует свои права (на работу) и выполняет обязанности по своим профессиональным функциям, работая с высоким уровнем механизации и автоматизации труда с помощью ЭВМ.

2. Работа осуществляется в нужный момент, в нужном месте, в реальном масштабе времени, с высоким уровнем информационного обеспечения.

3. В процессе этой работы возникает (как побочный продукт) электронная информация, отображающая состояние предприятия в реальном времени, динамические процессы его функционирования.

7. Финансовый менеджмент Система управления финансами в организации.

Финансовая работа в структуре предприятия осуществляется финансовым отделом, являющимся самостоятельным структурным подразделением. Финансовый отдел (ФО) ОАО «Хитон» является основным органом, осуществляющим и контролирующим движение финансовых потоков.

ФО подчиняется непосредственно Финансовому директору Общества. ФО возглавляет начальник отдела, который назначается и освобождается от занимаемой должности приказом Генерального директора Общества по представлению Финансового директора.

В своей работе ФО руководствуется действующим законодательством, нормативными актами РФ, РТ и местных органов власти, Уставом Общества, приказами по Обществу, распоряжениями и указаниями Финансового директора, внутренними нормативными документами, политикой в области качества ОАО «Хитон», стандартами предприятия СМК, Положением о ФО.

Задачами финансового отдела являются:

1. Организация финансовой деятельности предприятия, направленной на обеспечение финансовыми ресурсами заданий плана.

2. Обеспечение сохранности и эффективного использования основных фондов и оборотных средств.

3. Своевременность платежей по обязательствам в государственный бюджет, поставщикам и учреждениям банков.

Структура Финансового отдела:

1. Структура и штатное расписание ФО разрабатывается начальником ФО, согласовывается с Финансовым директором и утверждается Генеральным директором Общества.

2. В состав ФО входят группы:

1. Финансово- кредитного планирования;

2.Налогового учета и анализа финансово- хозяйственной деятельности;

3. Организации расчетов с поставщиками;

4. Ведения кассовых операций.

Функции Финансового отдела

1. В области финансово- кредитного планирования:

1) Составление в установленные сроки проектов текущих финансовых планов общества со всеми необходимыми расчетами с учетом максимальной мобилизации внутрихозяйственных резервов, наиболее рационального использования основных и оборотных фондов.

2) Составление и представление в установленные сроки оперативных финансовых смет (месячный план, платежный календарь, кредитные и кассовые заявки).

3) Внесение корректировок в финансовые планы общества и подразделений, согласование их с Финансовым директором и утверждением Генеральным директором Общества.

4) Доведение показателей утвержденных финансовых планов и вытекающие из них задания, лимиты, нормы и нормативы до соответствующих подразделений Общества, осуществление контроля за их выполнением.

5) Составление сметно- финансовых расчетов на финансирование капитальных вложений за счет кредитов банков.

6) Разработка совместно с другими подразделениями предложений и мероприятий, направленных на:

-выявление и мобилизацию внутрихозяйственных резервов;

-лучшее использование основных фондов и оборотных средств;

-снижение, ликвидацию и предотвращение образования излишних и ненужных обществу запасов ТМЦ;

-повышение рентабельности производства;

-выполнение и перевыполнение установленных планов по прибыли.

7) Участие в подготовке и визирование договоров, заключенных Обществом и его подразделениями, в части условий расчета с поставщиками и потребителями.

8. Обеспечение выполнения финансового, кредитного и кассового планов.

2. В области финансово- оперативного планирования:

   1. Обеспечение в установленные сроки:

-платежей в государственный бюджет и внебюджетные фонды;

-уплаты процентов за кредит по краткосрочным и долгосрочным ссудам;

-выдачи заработной платы работникам общества и осуществления других кассовых операций;

-оплаты счетов поставщиков и подрядчиков за отгруженные материальные ценности, оказанные услуги и выполненные работы в соответствии с заключенными договорами;

-оплаты заказов по контрактам поставщикам- импортерам.

2) Обеспечение финансирования затрат, предусмотренных планом.

3) Оформление испрашиваемых кредитов в соответствии с действующими правилами кредитования и обеспечение возврата полученных ссуд в установленные сроки.

4) Осуществление операций по счетам Общества, в т.ч. валютного в учреждениях банков.

5. Предъявление в учреждения банков оформленных в установленном порядке платежных требований, других расчетных документов за отгруженную продукцию, оказанные услуги и выполненные работы, обеспечение своевременного получения документов на отгрузку продукции, выписки счетов фактур и принятия мер к своевременному получению причитающихся с покупателей средств.

-ведение выполнения показателей финансового плана;

-движения денежных средств;

-отказов покупателей от акцепта платежных требований за отгруженную продукцию, оказанные услуги и выполненные работы по причинам отказов и принятия мер к своевременному получению причитающихся с покупателей средств.

5. ежедневного оперативного учета:

7)Составление и представление руководству общества сведений и справок о ходе выполнения основных показателей финансового плана и о финансовом состоянии.

8)Составление и своевременное представление финансовым органам и учреждениям банков установленной бухгалтерской и оперативной отчетности.

9)Осуществление мероприятий, способствующих ускорению оборачиваемости оборотных средств в расчетах.

10)Совместно с отделами и службами общества:

1. рассмотрение претензий и санкций, предъявленных покупателями и заказчиками и разработка предложений по устранению недостатков, вызывающих эти претензии;

2. предъявление претензий (совместно с юридическим отделом ) и применение санкций к покупателям, поставщикам и заказчикам;

3. принятие мер ( совместно с юридическим отделом и главной бухгалтерией) по своевременному и полному взысканию дебиторской задолженности.

11)Внедрение наиболее целесообразных форм расчетов с покупателями и поставщиками, способствующих своевременности платежей и обеспечение соблюдения правил ведения этих расчетов.

12)Получение, хранение, выдача наличных денег, оперативный учет ценных бумаг и бланков строгой отчетности в соответствии с Положением о ведении кассовых операций.

13)Соблюдение установленного соответствующим банком лимита остатка наличных денег в кассе предприятия и обеспечение полной сохранности денежных знаков.

3. В области контрольно- аналитической работы:

1)Осуществление контроля:

1. за выполнением показателей финансового, кассового и кредитного планов, а также планов по прибыли и рентабельности;

2. за использованием по целевому назначению собственных и заемных оборотных средств в целом по объединению и по отдельным структурным подразделениям;

3. за своевременным рассмотрением соответствующими отделами, службами и цехами претензий покупателей и причин отказа от оплаты платежных требований за отгруженную продукцию и оказанные услуги;

4. за соблюдением отделами, службами и цехами установленных сроков для проверки акцепта платежных требований поставщиков, подрядчиков и других организаций и своевременным надлежащим их оформлением в соответствующих случаях, полных и частичных отказов от оплаты платежных требований в строгом соответствии с банковской инструкцией;

5. за получением наличных денег в учреждениях банков на выплату заработной платы и другие расходы строго в пределах причитающихся сумм, определенных исходя из установленных правил и кассовых планов, утвержденных предприятиям объединения, и за соблюдением кассовой дисциплины.

По всем вопросам, связанным с осуществлением перечисленных функций, финансовый отдел вносит свои предложения руководству предприятия.

1.Осуществление:

1. систематического анализа бухгалтерской, статистической и оперативной отчетности по вопросам, связанным с выполнением финансового, кассового и кредитного планов, соблюдением финансовой и платежной дисциплины;

2. прогнозирования показателей финансово- хозяйственной деятельности;

3. расчета и анализа показателей платежеспособности и финансовой устойчивости, фондов и оборотных средств;

4. выявление и мобилизация внутрипромышленных резервов и дополнительных источников финансирования.

2.Участие в организации работы по анализу производственно- хозяйственной деятельности объединения и определение влияния этой деятельности на финансовые показатели.

3.Участие в работе по совершенствованию организации и планирования оборотных средств и в осуществлении мероприятий, направленных на ускорение оборачиваемости оборотных средств предприятия.