- •Введение.
- •Понятие и задачи бизнес-плана.
- •Методы инвестиционного планирования.
- •Методика разработки инвестиционного бизнес-плана.
- •3. Описание продукции и услуг.
- •Методы оценки эффективности инвестиционных проектов.
- •2.3. Математическое моделирование в инвестиционном планировании.
- •Бизнес-план инвестиционного проекта.
- •3.1. Резюме проекта
- •3.2. Описание предприятия и привязка проекта.
- •3.2.1. Участники проекта.
- •3.2.2. Место реализации проекта
- •3.3. Описание продукции
- •3.4. Маркетинг
- •3.4.1. Рынок готовой продукции. Емкость и цены
- •3.4.2. Система продаж и цены
- •3.4.3. Объем продаж
- •3.5. Производственный план
- •3.5.1. Инвестиционные издержки. Основные фонды
- •Здания и сооружения
- •Основные фонды. Производственное оборудование
- •Основные фонды. Дополнительное оборудование
- •3.5.2.Инвестиции в оборотный капитал
- •3.5.3. Дополнительные издержки инвестиционного этапа
- •3.5.4. Текущие затраты
- •Рынок основного сырья. Поставщики и цены
- •Прямые материальные затраты
- •Затраты на оплату труда
- •Постоянные затраты
- •Амортизационные отчисления
- •3.6. Организационный план
- •3.6.1. Компания, реализующая проект
- •3.6.2. График реализации проекта
- •3.6.3. План по персоналу
- •3.7. Финансовый план
- •3.7.1. Форма, источники и условия финансирования
- •3.7.2. График финансирования
- •3.7.3. Основные условия и допущения
- •Выбор ставки дисконтирования
- •3.7.4. Анализ эффективности вариантов реализации проекта
- •3.7.5. Расчет денежных потоков базового варианта проекта
- •3.8. Оценка эффективности и анализ рисков проекта
- •3.8.1. Расчет показателей эффективности базового варианта проекта
- •3.8.2. Анализ чувствительности базового варианта проекта
- •3.8.3. Анализ безубыточности базового варианта проекта
- •3.8.4. Качественная оценка рисков
- •3.8.5. Вероятностный анализ эффективности проекта
- •Заключение
- •Список литературы
Прямые материальные затраты
Прямые материальные затраты на производство ИЯБ рассчитывались в соответствии с требованиями и нормами расхода сырья, определяемыми разработчиками соответствующих технологий. Данные о нормах расхода сырья и материалов на производство блоков ячеистого бетона плотностью 500 кг/м3 приведены в таблице приложения 4.
Ниже, в таблице 3.5.3, приведены данные о прямых материальных затратах на производство блоков ячеистого бетона плотностью 500 кг/м3 в стоимостном выражении. Все виды затрат включают в себя НДС. Данные сгруппированы в зависимости от предполагаемой технологии и, соответственно, отражают базовые технологические рецептуры четырех потенциальных поставщиков оборудования.
Таблица 3.5.3
|
Вид прямых материальных затрат |
Затраты, руб./м3 |
Затраты, руб./м3 |
Затраты, руб./м3 |
Затраты, руб./м3 | |||
|
HEBEL |
WEHRHAHN |
POLIMEX |
MASA-HENKE | ||||
|
Кварцевый песок |
11,82 |
17,17 |
18,18 |
15,15 | |||
|
415Цемент |
122,2 |
97,5 |
91 |
130 | |||
|
Известь |
59,8 |
97,5 |
117 |
110,5 | |||
|
Ангидрит |
28,08 |
16,2 |
17,28 |
15,12 | |||
|
Алюминиевая пудра ПАГ-4АС |
60 |
60 |
40 |
60 | |||
|
Вода техническая |
1,18 |
1,04 |
0,72 |
0,75 | |||
|
Электроэнергия |
0,22 |
0,22 |
0,22 |
0,22 | |||
|
Газ |
13,75 |
13,75 |
12,93 |
15,4 | |||
|
Мелющие тела |
29,28 |
29,28 |
29,28 |
29,28 | |||
|
Смазка для форм |
7,8 |
7,8 |
7,8 |
7,8 | |||
|
Проволока (резательные струны) |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,03 | |||
|
Лента упаковочная металлическая |
11,34 |
11,34 |
11,34 |
11,34 | |||
|
Упаковочный полиэтилен |
20 |
20 |
20 |
20 | |||
|
ИТОГО |
365,5 |
368,83 |
365,78 |
415,59 | |||
Как видно из таблицы, прямые затраты на производство ИЯБ очень мало зависят от принятой технологии. Основное различие состоит в базовых технологических рецептурах и соотношении удельной стоимости основных сырьевых компонентов в готовом изделии.
Затраты на оплату труда
Планируемое штатное расписание компании определяет численность сотрудников в 60 человек, при условии трехсменного режима работы. Величина расходов на заработную плату будет составлять в этом случае 35500 долларов США в месяц.
Следует напомнить, что административный персонал компании зачисляется в штат с момента начала проекта; производственный персонал – с момента начала функционирования производства (см. раздел 6.4).
Расшифровка должностных окладов и расходов на зарплату представлена в таблице 3.5.4.
Таблица 3.5.4
|
Должность |
Численность |
Оклад, $ в месяц |
Расходы на зарплату, $ в месяц |
|
Административный персонал | |||
|
Директор производства |
1 |
1500 |
1500 |
|
Главный инженер |
1 |
1000 |
1000 |
|
Финансовый директор |
1 |
1000 |
1000 |
|
Бухгалтер |
1 |
800 |
800 |
|
Начальник отдела снабжения |
1 |
700 |
700 |
|
Секретарь |
1 |
300 |
300 |
|
ИТОГО административный персонал |
6 |
|
5300 |
|
|
|
|
|
|
Производственный персонал | |||
|
Начальник смены |
4 |
800 |
3200 |
|
Оператор |
28 |
600 |
16800 |
|
Помощник оператора |
8 |
500 |
4000 |
|
Химик-лаборант |
2 |
600 |
1200 |
|
Работник склада |
10 |
400 |
4000 |
|
Диспетчер |
2 |
500 |
1000 |
|
ИТОГО производственный персонал |
54 |
|
30200 |
|
|
|
|
|
|
ИТОГО |
60 |
|
35500 |