- •Введение.
- •Понятие и задачи бизнес-плана.
- •Методы инвестиционного планирования.
- •Методика разработки инвестиционного бизнес-плана.
- •3. Описание продукции и услуг.
- •Методы оценки эффективности инвестиционных проектов.
- •2.3. Математическое моделирование в инвестиционном планировании.
- •Бизнес-план инвестиционного проекта.
- •3.1. Резюме проекта
- •3.2. Описание предприятия и привязка проекта.
- •3.2.1. Участники проекта.
- •3.2.2. Место реализации проекта
- •3.3. Описание продукции
- •3.4. Маркетинг
- •3.4.1. Рынок готовой продукции. Емкость и цены
- •3.4.2. Система продаж и цены
- •3.4.3. Объем продаж
- •3.5. Производственный план
- •3.5.1. Инвестиционные издержки. Основные фонды
- •Здания и сооружения
- •Основные фонды. Производственное оборудование
- •Основные фонды. Дополнительное оборудование
- •3.5.2.Инвестиции в оборотный капитал
- •3.5.3. Дополнительные издержки инвестиционного этапа
- •3.5.4. Текущие затраты
- •Рынок основного сырья. Поставщики и цены
- •Прямые материальные затраты
- •Затраты на оплату труда
- •Постоянные затраты
- •Амортизационные отчисления
- •3.6. Организационный план
- •3.6.1. Компания, реализующая проект
- •3.6.2. График реализации проекта
- •3.6.3. План по персоналу
- •3.7. Финансовый план
- •3.7.1. Форма, источники и условия финансирования
- •3.7.2. График финансирования
- •3.7.3. Основные условия и допущения
- •Выбор ставки дисконтирования
- •3.7.4. Анализ эффективности вариантов реализации проекта
- •3.7.5. Расчет денежных потоков базового варианта проекта
- •3.8. Оценка эффективности и анализ рисков проекта
- •3.8.1. Расчет показателей эффективности базового варианта проекта
- •3.8.2. Анализ чувствительности базового варианта проекта
- •3.8.3. Анализ безубыточности базового варианта проекта
- •3.8.4. Качественная оценка рисков
- •3.8.5. Вероятностный анализ эффективности проекта
- •Заключение
- •Список литературы
3.4.3. Объем продаж
Состав производственной программы предприятия выше был ограничен блоками ячеистого бетона плотностью 500 и 600 кг/м3. Существующий и прогнозируемый спрос на эту продукцию позволяет обоснованно утверждать, что предприятие в состоянии будет реализовывать весь производимый объем ИЯБ, поскольку диапазон производственной мощности предприятия задавался в привязке к оценкам емкости потенциального рынка московского региона. Таким образом, на второй вопрос с большой вероятностью может быть дан положительный ответ.
При таких условиях, годовой объем сбыта готовой продукции ограничивается сверху производительностью предприятия и составляет, в зависимости от варианта реализации проекта:
Таблица 3.4.1
-
Вариант реализации проекта
Годовой объем продаж готовой продукции, м3
HEBEL
240 000
WEHRHAHN
180 000
POLIMEX-CEKOP
188 000
MASA-HENKE
180 000
Определенное количество продаваемой продукции и принятые отпускные цены предприятия позволяют спрогнозировать выручку от реализации продукции. Данные об объеме реализации в денежном выражении, приведенные в таблице 3.4.2, использовались как для предварительного анализа эффективности вариантов реализации проекта, так и для полного исследования принятого базового варианта.
Таблица 3.4.2
-
Вариант реализации проекта
Годовая выручка от продаж готовой продукции, USD
HEBEL
14284800
WEHRHAHN
10713600
POLIMEX-CEKOP
11189760
MASA-HENKE
10713600
3.5. Производственный план
3.5.1. Инвестиционные издержки. Основные фонды
Здания и сооружения
Инвестиционные вложения, относящиеся в рассматриваемом проекте к зданиям и сооружениям, можно условно разделить на две группы:
I. Затраты на приобретение прав на производственный объект
Указанный вид расходов связан с получением вновь создаваемым предприятием прав собственности на комплекс объектов цеха № 5 ОАО " Новые строительные системы ". В соответствии с принятой организационно-финансовой схемой проекта, этот этап инвестиционного плана не требует вложения финансовых ресурсов, поскольку все объекты вносятся ОАО " Новые строительные системы ", как одним из участников проекта, в уставный капитал создаваемой компании. Тем не менее, при расчете эффективности проекта стоимость внесенного имущественного комплекса должна быть учтена в составе совокупных инвестиционных издержек.
Поскольку на момент подготовки бизнес-плана отсутствуют данные о независимой оценке рыночной стоимости комплекса зданий и сооружений цеха № 5 ОАО " Новые строительные системы ", инвестиционная стоимость указанных объектов оценивалась на основе цен на объекты-аналоги и была принята равной 175 000 долларов США.
II. Затраты на ремонт и подготовку производственного объекта
В соответствии с требованиями компаний-поставщиков, производственный объект на дату начала монтажа оборудования должен быть полностью подготовлен для проведения работ. Это означает, что все помещения цеха должны быть освобождены, а объект в целом должен удовлетворять ряду условий в отношении силовой структуры фундамента (полов) и возможности обеспечения заданного температурного режима.
Применительно к цеху № 5 ОАО " Новые строительные системы " для обеспечения готовности цеха к приемке и монтажу оборудования завода по производству ИЯБ необходимо выполнить следующие работы.
1. Демонтаж имеющегося в цехе производственного оборудования.
В настоящее время в цехе № 5 размещены: оборудование по изготовлению изделий из железобетона; пропарочные камеры; формы для разливки бетона; технологическая оснастка бетонного производства. Все имеющееся оборудование необходимо демонтировать, вывезти за пределы территории и разместить в других цехах ОАО " Новые строительные системы ".
2. Подготовка фундаментов.
Для размещения производственного оборудования необходимо дооборудовать фундаменты цеха под повышенную нагрузку (толщина железобетонной "подушки" min 0,5 м). Предполагается, что дооборудование фундаментов цеха будет произведено силами ОАО " Новые строительные системы ".
3. Реконструкция стеновых ограждений цеха.
В настоящее время стеновые проемы цеха, расположенные по длинным сторонам здания, имеют остекление. Остекленные участки стеновых проемов частично находятся в неудовлетворительном состоянии и требуют ремонта. В противном случае, возможны повышенные теплопотери при отоплении цеха в зимний период; существует также опасность невыдерживания обязательных климатических (температурных) условий, определенных поставщиками технологии.
Во избежание указанных обстоятельств, принято решение отказаться от использования застекления здания цеха №5. Планируется реконструировать стеновые ограждения объекта с использованием блоков ячеистого бетона, что положительно скажется на их теплосберегающих характеристиках. В поставках материалов и работах по реконструкции стен объекта готова принять участие компания-инициатор проекта ЗАО "Стромтрейдинг".
В соответствии с калькуляциями стоимости работ, выполненными специалистами фирм ОАО " Новые строительные системы " и "Стромтрейдинг", суммарные издержки по соответствующим статьям составят:
демонтаж оборудования; вывоз строительных отходов; подготовка фундаментов – 380000 долларов США;
реконструкция стеновых ограждений цеха № 5 – 55000 долларов США.
В указанную стоимость входит стоимость материалов, стоимость работ, расходы на использование машин и механизмов, а также все налоги.