Рекомендуемый библиографический список

1. Нормативные документы:

1. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон РФ от 02.12.1990 г. № 395-1 // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон РФ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

3. О страховании вкладов физических лиц в банках российской федерации: Федеральный закон РФ от 23.12.2003 года N 177-ФЗ // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

4. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: Федеральный закон РФ от 25.02.1999 г. № 40-ФЗ // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

5. О кредитных историях: Федеральный закон РФ от 30.12.2004 № 218-ФЗ // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

6. Об оценке экономического положения банков: Указание Банка России от 30.04.2008 г. № 2005-У// Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

7. Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов: Указание Банка России от 16 января 2004 г. № 1379-У // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

8. О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций: Положение Банка России от 10 февраля 2003 г. № 215-П // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

9. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

10. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери: Положение Банка России от 20.03.2006 № 283-П // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

11. О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска: Положение Банка России от 14.11.2007 №313-П // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

12. Об обязательных резервах кредитных организаций: Положение Банка России от 29 марта 2004 года № 255-П // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

13. О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации: Указание Банка России от 12.11.2009 № 2332-У // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

14. О кураторах кредитных организаций: Положение Банка России от 07.09.2007 № 310-П // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

15. О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных: Указание Банка России от 17.09.2009 № 2293-У // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

16. О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций: Указание Банка России от 24.03.2003 № 1260-У // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

17. О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов: Указание Банка России от 06.02.2006 № 1656-У // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

18. О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации: Положение Банка России от 19.06.2009 № 337-П // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

19. О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации: Положение Банка России от 19.06.2009 № 338-П // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

20. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»: Инструкция Банка России от 14.01.2004 №109-И // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

21. Об обязательных нормативах банков: Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. №110-И // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

22. О применении к кредитным организациям мер воздействия: Инструкция Банка России от 31.03.1997 № 59;

23. Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями: Инструкция Банка России от 15 июля 2005 г. N 124-И // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

24. О типичных банковских рисках: Письмо Банка России от 23 июня 2004 г. № 70-Т // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

25. О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций Письмо Банка России от 27 июля 2000 г. N 139-Т Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс».

26. О Комитете банковского надзора Банка России: Положение Банка России от 10.08.2004 б/н // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс»;

27. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: Положение Банка России от 16.12.2003 №242-П // Правовая справочно-информационная система «Консультант Плюс».

28. Базельский комитет по банковскому надзору «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы». – Базель. Швейцария: Банк международных расчетов. 2004. – 266 с.

2. Учебно-методические пособия

1. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина, И.Д.Мамоновой. - М.: КНОРУС, 2011. 304 с.;

2. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: «Финансы и статистика». 1996. – 83 с.;

3. Синки Дж.мл. Управление финансами в коммерческом банке. – М.: Catallaxy. 1994. – 820 с.;

4. Ларионова И.В. Анализ деятельности кредитной организации на основе финансовой отчетности // Бухгал­терия и банки. – 2001. – № 1. – С.26;

5. Ларионова И.В. Методы анализа процентного риска // Бухгалтерия и банки. – 2000. – №1. – С.25;

6. Ларионова И.В. Оценка стоимости активов кредитной организации, находящейся в кризисной ситуации // Бухгалтерия и банки. – 1999. – № 9. – С.19;

7. Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. — М.: Издательство «Консалтбанкир», 2003. — 272 с.;

8. Симановский А.Ю. Принципы и правила в регулировании банковской деятельности: отдельные аспекты методики и практики // Деньги и кредит. – 2005. – №2. – С.27-29;

9. Роджер Лерой Миллер, Дэвид Д. Ван-Хуз. Современные деньги и банковское дело: Пер. с англ. — М.: ИНФРА-М, 2000. — XXIV, 856 с.;

10. Статьи: из журналов: «Деньги и кредит», «Финансы и кредит», «Банковское дело», «Аналитический банковский журнал», из газет: «Коммерсант», «Ведомости», «Бизнес и банки» и др.

1 англ. prudential от лат. prudens - благоразумно, рассудительно - разумный, осторожный, отказывающийся от риска.

2 В соответствии со статьей 57 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

3 В соответствии со статьей 60 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

4 В соответствии со статьей 58 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

5 В соответствии с Положением о Комитете банковского надзора Банка России (утв. решением Совета директоров ЦБ РФ от 10.08.2004 , протокол № 21).

6 Деятельность куратора кредитной организации определяется Положением Банка России от 07.09. 2007 № 310-П «О кураторах кредитных организаций».

7 Порядок выдачи Банком России лицензии на осуществление банковских операций кредитной устанавливается Инструкцией Банка России от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

8 Критерии недостоверности отчетных данных определяются в соответствии с требованиями Указания Банка России от 17.09.2009 № 2293-У «О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных».

9 Меры воздействия, предусмотренные Федеральным законом от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

10 Не применяется к кредитным организациям в течение первых 2 лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций.

11 Указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000-кратного размера минимального размера оплаты труда.

12 За исключением снижения вследствие изменения методики определения размера собственных средств (капитала).

13 В соответствии со ст. 2 Федерального закона от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.

14 В соответствии сФедеральным законом от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

15 В случае возникновения указанного основания в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии к кредитной организации не применяются меры по предупреждению банкротства.

16 Размер уставного капитала определяется учредительными документами кредитной организации.

17 В соответствии с Инструкцией Банка России от 31.03.1997 № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия»

18 Меры, предусмотренные статьей 74Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»,статьей 20Федерального закона от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»,статьей 3Федерального закона от 25.02.1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

19 До вступления в силу Федерального закона от 11.07.2011 N 171-ФЗ одним из критериев признания финансового положения банка недостаточным являлась оценка «неудовлетворительно» на две отчетные квартальные даты подряд по группе показателей оценки доходности.

20Определяется в соответствии с п.2.3 Инструкции №110-И.

21 Определяется в соответствии с Положениями Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и от 20.03.2006 № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».

22 В соответствии с требованиями Положения Банка России от 03.11.09 № 346-П «О порядке расчета размера операционного риска».

23 Величина рыночного риска рассчитывается в соответствии с Положением Банка России от 14 ноября 2007 года N 313-П«О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска»

24 Порядок расчета определен п.3.7. инструкции Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков».

25Порядок расчета определен п.3.7. инструкции Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков».

26Порядок расчета определен п.3.7. инструкции Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков».

27 Показатели основного капитала (Косн) и дополнительного капитала (Кдоп), рассчитываются в соответствии с Положением Банка России от 10.02.2003 №215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».

28 Для отчетной даты 1 апреля показателю на отчетную дату присваивается вес i, равный 0,3, а показателю на прошедшую годовую дату - 0,7. Для отчетной даты 1 июля обоим показателям присваивается вес i, равный 0,5. Для отчетной даты 1 октября показателю присваивается вес i, равный 0,7, а показателю (составляющей показателя) на прошедшую годовую дату - 0,3. По состоянию на 1 января расчет показателей производится без применения метода средней взвешенной.

29 Базельский комитет по банковскому надзору «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы»

30 Ненадлежащие активы - денежные средства и (или) иное имущество, прямым или косвенным (через третьих лиц) источником которого явилось имущество, предоставленное самой кредитной организацией, и (или) имущество, предоставленное другими лицами, в случае, если кредитная организация прямо или косвенно (через третьих лиц) приняла на себя риски (опасность) понесения потерь, возникшие в связи с предоставлением указанного имущества.

31Положение Банка России от 10.02.2003 № 215-П«О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» ,п.3.5.1.

32 Оценка качества активов производится в соответствии с Положениями Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и от 20.03.2006 № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».

33 Профессиональное суждение формируется и документально оформляется на момент выдачи ссуды и в дальнейшем составляется в течение месяца после окончания периода, установленного для представления отчетности в налоговые органы по состоянию на квартальную (годовую) отчетную дату.

34 Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», п.6.1.

35 Закон РФ от 29.05.1992 № 2872-1 «О залоге» , ст.1.

36 Гражданский кодекс РФ от 30.11.1994 № 51-ФЗ «Гражданский кодекс РФ (часть первая)» , ст. 334.

37 Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь.-М., 2003.

38 Гражданский кодекс РФ «Гражданский кодекс РФ (часть первая)» от 30.11.1994 № 51-ФЗ, ст. 361

39 В соответствии с Положением Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

40 Дюрация – математическо-статистический метод измерения чувствительности текущей стоимости (цены) инструмента к изменениям величины процентных ставок за определенный промежуток времени. Рассчитав средневзвешенную дюрацию инструментов портфеля, определяется общая чувствительность стоимости портфеля с использованием допущений об изменении величин процентных ставок на определенное количество базисных пунктов.

41 Конвертируемых ценных бумаг, удовлетворяющих условиям конверсии в обыкновенные акции, указанных в подпунктах «а» и «б» пункта 2.9 Положения Банка России от 14.11.2007 №313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска»

42 Информация о страновых оценках публикуется на сайте Банка России в сети Интернет.

43 Перечень международных банков развития приведен в пункте 2.3Инструкции Банка Россииот 16.01.2004 №110-И «Об обязательных нормативах банков».

182