Министерство образования и науки Российской Федерации

Омский государственный университет

им. Ф.М. Достоевского

А.Б. Дудка банковский надзор

КУРС ЛЕКЦИЙ

ДЛЯ СТУДЕНТОВ ЭКОНОМИЧЕСКИХ СПЕЦИАЛЬНОСТЕЙ

ОмГУ Омск

УДК 336.711

ББК 65.26я73

Дудка А.Б. Банковский надзор: Курс лекций. – Омск.: Омский государственный университет имени Ф.М. Достоевского, 2012. – 233 с.

Курс лекций «Банковский надзор» предназначен для студентов и магистрантов экономических специальностей.

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 4

ПРОГРАММА КУРСА «БАНКОВСКИЙ НАДЗОР» 7

Раздел 1. Коммерческие банки в системе банковского надзора 11

Лекция 1. Система пруденциального банковского надзора, основные понятия. Организация Банковского надзора. 11

1.Цели банковского регулирования и банковского надзора 11

2.Банк России и его статус в системе банковского регулирования и надзора 13

3.Комитет банковского надзора Банка России 17

4.Место куратора кредитной организации в системе банковского надзора 20

Лекция 2. Основные требования и меры воздействия в отношении деятельности коммерческих банков 26

1. Банковские лицензии, основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций 26

2. Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций 35

3 Меры воздействия, применяемые Банком России в порядке надзора 48

Лекция 3. Требования к участию в системе страхования вкладов. 54

1.Критерии соответствия банков требованиям к участию в системе страхования вкладов. 54

2.Обязательные нормативы банков 59

3.Показатели оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов 75

Лекция 4. Методика оценки экономического положения коммерческого банка. 94

1.Классификация рисков банковской деятельности, применяемая Банком России в целях исполнения надзорных функций 94

2.Применение Положения Банка России «Об оценке экономического положения банков» 98

Раздел 2. Оценка финансовых показателей и рисков коммерческого банка 118

Лекция 5. Оценка величины собственных средств (капитала) кредитной организации 118

1.Функциональное назначение собственных средств (капитала) коммерческого банка 118

2.Методы определения размера капитала банка 120

3.Особенности оценки достоверности расчета величины собственных средств (капитала) кредитной организацией. Выявление ненадлежащих активов. 128

Лекция 6. Оценка кредитного риска 147

1.Понятие ссудной задолженности 147

2.Оценка кредитного риска и формирование резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, рассматриваемым на индивидуальной основе 149

3.Оценка кредитного риска и формирование резервов по портфелям однородных ссуд 161

Лекция 7. Оценка рыночного риска 167

1.Понятие рыночного риска 167

2.Стандартный метод оценки рыночных рисков, определенный Банком России 168

Лекция 8. Оценка риска потери ликвидности 197

1.Коэффициентный метод оценки ликвидности банка 197

2.Метод оценки «разрывов в ликвидности» банка 198

Лекция 9. Оценка коммерческой эффективности деятельности банка 210

1.Структура прибыли банка 210

2.Анализ эффективности деятельности банка 211

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 218

ГЛОССАРИЙ 220

РЕКОМЕНДУЕМЫЙ БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 227