§3. Кредитно-банковская система.

Кредит – категория историческая. Под ним понимают систему экономических отношений, выражающих движение имущества или денежного капитала, предоставляемых в ссуду на условиях срочности, возвратности, платности и материальной обеспеченности.

Источниками кредита служат: амортизация; часть оборотного капитала; часть прибыли; денежные средства бюджетной системы; накопления населения.

Амортизационные отчисления, предназначенные для восстановления основного капитала, накапливаются на специальных счетах и могут временно передаваться в кредит (на условиях возврата и платности).

Часть оборотного капитала всегда высвобождается в денежной форме, так как время покупки сырья и продажи готовых товаров не совпадает.

Определенная часть бюджетных средств на соответствующие сроки также может рассматриваться как кредитные ресурсы.

Ссуды всегда выдаются под процент (ссудный процент). Его норма динамична. Она зависит от многих факторов. Прежде всего норму ссудного процента определяют соотношением спроса и предложения ссудного капитала. Оно в свою очередь зависит от масштабов производства, сезонности, денежных накоплений населения и других.

Различают следующие формы кредита:

• банковский в виде денежных ссуд;

• коммерческий в виде продажи товаров с отсрочкой платежа;

• потребительский – ссуды на потребительские цены и продажа товаров с отсрочкой платежа;

• сельскохозяйственный;

• ипотечный, ссуды под залог недвижимости (земли, зданий и т.д.);

• государственный, заемщиком и кредитором выступает государство или муниципалитет;

• международный, движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений.

Кредит различается и по срокам кредитования: краткосрочный (до 1 года); среднесрочный (от 1 до 5 лет); долгосрочный (свыше 5 лет).

Кредитная система – это совокупность валютно-финансовых учреждений, призванных обслуживать экономику путем регулирования находящихся в обращении денег.

В практике стран с рыночной экономикой встречается и льготный кредит. Он предоставляется международными финансовыми организациями развивающимся странам по ставкам ниже рыночных, а также на более длительный период, чем принято. Следовательно, речь не идет о полной безвозмездности кредитов. Его возвращают, но платят за него меньше.

Есть так называемый револьверный кредит. Это кредитная линия, по которой средства могут быть заимствованы в любое время с последующими регулярными платежами в погашением заранее обусловленной минимальной суммы.

Денежные ресурсы мобилизуются и трансформируются в ссудный капитал с помощью банков. Банковская система – это совокупность государственных и негосударственных учреждений, обслуживающих денежный оборот и кредитные отношения. Иными словами, кредитная и банковская система – это синонимы. Поэтому часто употребляют термин, «кредитно-банковская система».

Кредитно-банковская система состоит из трех элементов: центрального банка (в России – ЦБ РФ, в США – Федеральная резервная система); коммерческих банков и специализированных кредитно-банковских учреждений.

Центральный банк осуществляет эмиссию денег, хранение государственных золото-валютных резервов, денежно-кредитное регулирование экономики, хранение резервов коммерческих банков (по определенному нормативу), кассовое обслуживание государственных учреждений, контроль за деятельностью других кредитных учреждений.

Эмиссия денег – исключительная монополия Центрального банка. Это – важнейшая функция макроэкономического регулирования.

Центральный банк от имени Правительства управляет государственным долгом. Он размещает, погашает и проводит другие операции с государственными ценными бумагами.

Центральный банк является «банком банков». Поэтому он – главный методический центр по вопросам кредитно-денежной политики.

Коммерческие банки – кредитные учреждения, ориентированные на извлечение прибыли. Через них реализуется финансовое предпринимательство. По организационно-правовой форме коммерческие банки чаще представляют акционерные общества. Коммерческие банки по видам осуществляемых операций делятся на универсальные и специализированные. В России в настоящее время немногим более 1,5 тыс. коммерческих банков (в 1996 г. – было более 2,5 тыс.). По показателям банконасыщения (количество банков в расчете на 100 тыс. жителей) Россия достигла разумных пределов. А вот по количеству оказываемых населению услуг существенно отстает. Современные коммерческие банки оказывают клиентам до 200 видов услуг. В России – в 4 – 5 раз меньше. Поэтому главное для нас сейчас не количество банков, а современные банковские технологии.

Коммерческие банки предоставляют кредиты, аккумулируют временно свободные денежные средства, эмитируют ценные бумаги.

Среди современных банковских операций выделяют лизинг, факторинг, траст.

Лизинг – опосредованная банком аренда различных видов имущества и оборудования.

Факторинг – инкассирование (инкассо – банковская операция, когда банк по поручению своего клиента и на основании расчетных документов получает причитающиеся ему денежные суммы от клиентов за соответствующие услуги) дебиторской задолженности клиента с выплатой суммы счетов немедленно или по мере погашения задолженности.

Траст – доверительное (трастовое) управление капиталом клиента.

Специализированные кредитно-финансовые учреждения включают пенсионные фонды, страховые компании, инвестиционные фонды, ссудно-сберегательные ассоциации и др. Эти учреждения аккумулируют огромные финансовые ресурсы. Этот блок кредитно-банковской системы занимается кредитованием определенных сфер экономики. Клиентура здесь достаточно специфическая, а сектор рынка, где они доминируют, достаточно узкий. Например, пенсионные фонды активно формируют страховой фонд экономики и вкладывают свои средства в облигации и акции частных компаний и ценные бумаги государства.

Большое значение для эффективного функционирования кредитно-банковской системы имеет совершенствование банковского законодательства. В России принят соответствующий федеральный закон. Однако многие стороны деятельности банков нуждаются в дополнительных правовых нормативах.

Центральный Банк Российской Федерации предоставляет кредиты коммерческим банкам под определенный процент (ставка рефинансирования). В свою очередь коммерческие банки под более высокую ставку процента предоставляют кредиты предпринимательским структурам.