- •Оглавление Введение
- •Раздел 1 Формирование замысла проекта
- •1.1 Диагностика предприятия
- •1.1.1 Общая характеристика предприятия
- •1.1.2 Анализ объёмов закупок и реализации продукции чп «Осинина е.В»
- •1.1.3 Анализ финансовой прочности чп «Осинина е.В»
- •1.1.4 Анализ обобщающих показателей деятельности и деловой активности предприятия
- •1.1.5 Анализ результатов хозяйственной деятельности
- •1.2 Анализ окружения проекта
- •1.1.1 Анализ внешней среды предприятия
- •Вывод: причины необходимости разработки и реализации проекта
- •Раздел 2 Разработка процессов инициализации проекта
- •2.1 Разработка структуры продукта проекта. Требования к продукту проекта, характеристики, показатели продукта проекта
- •2.2 Выбор проектных альтернатив
- •2.3 Проектный анализ и выбор наилучшей из альтернатив
- •2.4 Предварительное тэо проекта
- •2.5 Принятие решения о разработке проекта
- •Раздел 3 Структуризация проекта
- •3.1 Разработка иерархической структуры работ проекта
- •3.2 Разработка продукта проекта
- •3.3 Разработка иерархической структуры ресурсов проекта
- •3.4 Разработка организационной структуры проекта
- •3.5 Разработка матрицы ответственности
- •Раздел 4 Планирование проекта. Планирование длительности работ по проекту
- •4.1 Планирование стоимости проекта
- •4.2 Разработка сетевого графика работ проекта
- •Раздел 5 Оценка эффективности проекта
- •Заключение
- •Список использованных источников
2.4 Предварительное тэо проекта
ТЭО альтернативы 1.
Так как данная альтернатива предполагает функционирование предприятия без внедрения проекта, то капитальные затраты на реализацию проекта равны нулю.
Штатное расписание предприятие остается прежним.
Расходы при функционировании предприятия за месяц в обычном режиме представлены в таблице 2.1
Таблица 2.1 - Смета расходов предприятия без внедрения проекта за месяц, грн
Статьи постоянных расходов |
Сумма(тыс. грн) |
Фонд оплаты труда (постоянный) |
324,6 |
Отчисления на социальные нужды |
128 |
Амортизация |
50,4 |
Итого сумма постоянных расходов |
503 |
Статьи переменных расходов |
|
Материальные затраты |
1390 |
Прочие операционные затраты |
823 |
Итого сумма переменных расходов |
2213 |
Итого |
2716 |
Расчет доходов.
Таблица 2.2 - План доходов и расходов
Показатель/ период |
1- е полугодие |
2- е полугодие |
3 –е полугодие |
4 – е полугодие |
Доходы от реализации, тыс грн |
1500 |
1600 |
1600 |
1600 |
Пост. Издержки, тыс грн |
251,5 |
251,5 |
251,5 |
251,5 |
Переменные издержки, тыс грн |
1106,4 |
1097,2 |
1081 |
1060,2 |
Прибыль , тыс грн |
142,1 |
251,3 |
267,5 |
288,3 |
ТЭО альтернативы 2.
Предварительная смета капиталовложений.
Таблица 2.3 – Смета расходов на запуск проекта
Пункт затрат |
Стоимость, грн |
1.Аренда помещения |
10 000 |
2. Косметический ремонт |
6 450 |
3. Автомобиль |
104 000 |
4. Оборудование |
120 000 |
5. Материалы |
10 000 |
6. Рекламная компания |
8 000 |
7. З/п персоналу |
21 568 |
Итого |
280 018 |
Предварительное штатное расписание продукта проекта
Таблица 2.4 - Предварительное штатное расписание проекта
Должность |
Количество |
Заработная плата, грн |
1. Директор |
1 |
4200 |
2. Главный инженер |
1 |
3800 |
3. Специалисты по ремонту |
4 |
1500 |
4. Бухгалтер |
1 |
2000 |
5. Офис-менеджер |
1 |
2000 |
6. Менеджер по сбыту |
1 |
2500 |
Итого |
9 |
16000 |
Обоснование расходов в процессе эксплуатации продукта
Расходы проекта складываются из расходов на приготовление новых блюд, а также на расходы связанные с предоставлением услуги доставки.
Таблица 2.5 – Расходы связанные с выпуском новых услуг в течение месяца, грн
Пункт расходов |
Значение, грн |
Постоянные издержки |
45016 |
1.Зарплата рабочим |
16000 |
2. Отчисления в соц. фонды |
6016 |
3.Амортизация |
2000 |
4. Аренда |
10 000 |
5. Оплата кредита и процентов |
10 000 |
6. Прочие |
1 000 |
Переменные издержки |
10 000 |
6. Материальные затраты |
10 000 |
Итого |
55 016 |
Доходы от проекта в данном случае представляют собой доходы полученные от реализации новых блюд, а также от предоставления услуги доставки.
Расчет доходов.
Таблица 2. 6 – Доходы от проекта
Показатель/ период |
ед. изм |
исх. |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
6 год |
Объем реализации услуг |
усл. шт |
|
800 |
800 |
810 |
820 |
830 |
840 |
сред.цена |
Тыс.грн |
|
1,4 |
1,4 |
1,4 |
1,4 |
1,4 |
1,4 |
Пост. издержки |
Тыс.грн |
|
45,02 |
45,02 |
45,02 |
45,02 |
45,02 |
45,02 |
Переменные издержки |
Тыс.грн /шт |
|
1,21 |
1,21 |
1,23 |
1,24 |
1,26 |
1,27 |
Прибыль |
Тыс.грн |
|
105,57 |
105,57 |
95,18 |
84,49 |
73,50 |
62,21 |
Стоимость проекта |
|
280 |
|
|
|
|
|
|
Денежный поток |
|
-280 |
106 |
106 |
95 |
84 |
74 |
62 |
Коэффициент дисконтирования |
0,2 |
1 |
0,95238 |
0,90703 |
0,86384 |
0,82270 |
0,82270 |
0,82270 |
ЧДП |
|
-280,02 |
100,54 |
95,76 |
82,22 |
69,51 |
60,47 |
51,18 |
ЧТС С нар итогом |
0 |
-280,02 |
-179,47 |
-83,72 |
-1,50 |
68,02 |
128,49 |
179,66 |