9. Организационно-правовая форма реализации проекта
Для реализации проекта создана временная внутрифирменная функциональная организационная структура «Управление по проектам». А для усиления горизонтальных связей применен механизм посредников, которые облегчат взаимодействие между подразделениями. Данная организационная структура полностью соответствует специфике постоянных целей и работ предприятия МЛВЗ, т.к. работники, участвующие в проекте вдобавок к «проектным» выполняют и прежние свои обязанности.
Схема 9.1. Организационная структура МЛВЗ для проекта по выпуску новых видов продукции
Функции руководителя проекта возложены на менеджера, который также будет возглавлять координационный Совет.
10. План издержек производства и реализации
10.1. Смета затрат на производство и реализацию
Таблица 10.1
Смета затрат на производство и реализацию ликера крепкого «Афродита» и настойки горькой «Зладомиръ», тыс.Руб.
СЕБЕСТОИМОСТЬ |
"0" |
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
5 кв |
6 кв |
7 кв |
8 кв |
ВСЕГО |
Сырье и материалы |
|
86 777 |
86 777 |
86 777 |
86 777 |
88 198 |
88 198 |
88 198 |
88 198 |
699 901 |
Зарплата основного производственного персонала |
|
179 |
179 |
179 |
179 |
179 |
179 |
179 |
179 |
1 428 |
Отчисления на социальные нужды |
|
48 |
48 |
48 |
48 |
48 |
48 |
48 |
48 |
387 |
Общепроизводственные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Зарплата вспомогательного производственного персонала |
|
64 |
64 |
64 |
64 |
64 |
64 |
64 |
64 |
|
Отчисления на социальные нужды |
|
17 |
17 |
17 |
17 |
17 |
17 |
17 |
17 |
|
амортизация на РСЭО |
|
4 350 |
4 350 |
4 350 |
4 350 |
4 421 |
4 421 |
4 421 |
4 421 |
35 086 |
= Итого общепроизводственных расходов |
|
4 432 |
4 432 |
4 432 |
4 432 |
4 503 |
4 503 |
4 503 |
4 503 |
35 739 |
= НДС к общепроизводственным расходам |
|
783 |
783 |
783 |
783 |
796 |
796 |
796 |
796 |
6 315 |
Общезаводские расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Зарплата административно-управленческого персонала |
|
80 |
80 |
80 |
80 |
80 |
80 |
80 |
80 |
640 |
Отчисления на социальные нужды |
|
22 |
22 |
22 |
22 |
22 |
22 |
22 |
22 |
173 |
выплаты, пособия и т.п. |
|
9 144 |
9 144 |
9 144 |
9 144 |
9 293 |
9 293 |
9 293 |
9 293 |
73 746 |
= Итого общезаводских расходов |
|
9 245 |
9 245 |
9 245 |
9 245 |
9 394 |
9 394 |
9 394 |
9 394 |
74 558 |
= НДС к общезаводским расходам |
|
1 646 |
1 646 |
1 646 |
1 646 |
1 673 |
1 673 |
1 673 |
1 673 |
13 274 |
= Эксплуатационные расходы |
|
100 681 |
100 681 |
100 681 |
100 681 |
102 323 |
102 323 |
102 323 |
102 323 |
812 014 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Амортизационные отчисления |
|
29 |
29 |
29 |
29 |
29 |
29 |
29 |
29 |
231 |
Лизинговые платежи (начисленные) |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Проценты за кредиты, включаемые в себестоимость |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Налоги, относимые на себестоимость |
|
91 619 |
91 619 |
91 619 |
91 619 |
93 114 |
93 114 |
93 114 |
93 114 |
738 932 |
= Производственная себестоимость |
|
192 329 |
192 329 |
192 329 |
192 329 |
195 465 |
195 465 |
195 465 |
195 465 |
1 551 177 |
Коммерческие расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Зарплата сбытового персонала |
|
22 |
22 |
22 |
22 |
22 |
22 |
22 |
22 |
179 |
Отчисления на социальные нужды |
|
6 |
6 |
6 |
6 |
6 |
6 |
6 |
6 |
48 |
реклама |
|
0 |
87,45 |
87 |
87 |
87 |
87 |
87 |
87 |
612 |
распечатка листовок, календариков и т.п. |
|
0 |
1,50 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
11 |
участие в презентациях, выставках |
|
0 |
4,20 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
29 |
спонсирование теле,-радиопередач |
|
0 |
144,63 |
145 |
145 |
145 |
145 |
145 |
145 |
1 012 |
= Итого коммерческих расходов |
|
28 |
266 |
266 |
266 |
266 |
266 |
266 |
266 |
1 892 |
= Полная себестоимость |
|
192 357 |
192 595 |
192 595 |
192 595 |
195 731 |
195 731 |
195 731 |
195 731 |
1 553 068 |