2.6 Сущность и классификация страхования

Страхование - это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Страхование объективно возникло и развивалось для удовлетворения потребностей людей в страховой защите от случайных опасностей. Рискованный характер общественного производства и социально-экономических отношений обуславливается противоречием между человеком и природой и порождает отношения между людьми по предупреждению, преодолению, локализации разрушительных последствий стихийных и иных бедствий.

Возмещение ущерба, который вызван проявлением разрушительных противоречий между обществом и природой, порождает необходимость установления определенных взаимоотношений между людьми по предупреждению, преодолению, и ограничению разрушительных последствий стихийных бедствий. Эти объективные отношения для поддержания непрерывного и бесперебойного производственного процесса, по поддержанию стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты.

Материальной основой страховой защиты является страховой фонд.

Страховой фонд – это резерв материальных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущербов.

Функции страхования:

1. Рисковая функция – выражается в возмещении ущерба. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Рисковая функция является главной, так как страховой риск, как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавшим.

2. Предупредительная функция – реализуется в финансировании за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм.

3. Сберегательная функция – заключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

4. Контрольная функция – выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда. Контроль бывает внутренний и внешний. Внутренний контроль реализуют самостоятельно страховые компании за собственной страховой деятельностью, внешний контроль осуществляется Федеральной службой страхового надзора).

Страховая деятельность (страховое дело) – это сфера деятельности страховщиков по страхованию и перестрахованию, а также страховых брокеров и страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием и с перестрахованием.

Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

Нормативно-правовая база страховой деятельности включает общие правовые акты, специальное страховое законодательство, подзаконные акты и ведомственные нормативные документы.

Основные нормативно-правовые документы в сфере страхования:

• Гражданский кодекс РФ. Глава 48 посвящена вопросам страхования.

• Федеральный закон «Об организации страхового дела в РФ» от 27 ноября 1992 года № 4015-1. Название Закона в редакции от 31 декабря 1997 года, а до 31 декабря 1997 года Закон носил название «О страховании».

• Федеральные законы об обязательных видах страхования.

• Указания и рекомендации Федеральной службы страхового надзора.

Кроме того, в работе с клиентами страховые компании руководствуются правилами страхования по отдельным видам добровольного страхования, которые разрабатываются ими самостоятельно и принимаются органами надзора при выдаче лицензии на данный вид деятельности.

В соответствии с российским законодательством страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах.

Добровольное страхование – это страхование, которое осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями закона «Об организации страхового дела в РФ». Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования.

Принципы добровольного страхования:

• Добровольное заключение договора.

• Выборочный охват объектов страхования.

• Принцип ограничения срока сроком договора.

• Принцип уплаты разового или периодических взносов. Договор страхования вступает в силу только с уплатой первого страхового взноса.

• Принцип свободного страхового обеспечения. Страховая сумма устанавливается соглашением сторон по договору.

Обязательное страхование – это страхование, осуществляемое в силу закона. Условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами РФ о конкретных видах обязательного страхования.

Принципы обязательного страхования:

• Сплошной охват объектов страхования, указанных в законе.

• Принцип бессрочности. Страхование действует столько, сколько действует закон.

• Принцип нормирования страхового обеспечения. Устанавливается страховая сумма, страховые тарифы, порядок выплат и т.д.

Государственный надзор за страховой деятельностью в РФ осуществляется Федеральной службой страхового надзора Министерства финансов РФ.

Федеральная служба страхового надзора является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела). Федеральная служба страхового надзора образована в соответствии с Указом Президента РФ № 314 от 9 марта 2004 года «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» и Постановлением Правительства РФ №330 от 30 июня 2004 года «Об утверждении положения о Федеральной службе страхового надзора».

Классификация страхования – это научная система деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли, виды. Звенья этой системы располагаются таким образом, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности. В соответствии с этими критериями применяется классификация по объектам страхования и по роду опасности.

По объекту страхования в международной практике выделяют следующие основные отрасли страхования: личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности, страхование рисков.

Классификация страхования по основным отраслям и подотраслям:

1. Личное страхование

Личное страхование – это страхование жизни, здоровья и трудоспособности человека.

Подотрасли: страхование жизни; страхование от несчастных случаев; медицинское страхование...

Личное страхование выступает формой социальной защиты и укрепления материального благосостояния населения. Его объекты - жизнь, здоровье, трудоспособность граждан. Следует отметить, что на динамику операций по личному страхованию отрицательное воздействие оказывают инфляци­онные процессы, снижение его сберегательной (накопитель­ной) функции, отсутствие у населения желания направлять вре­менно свободные средства на цели страхования.

2. Имущественное страхование

Имущественное страхование – это страхование имущества в различных видах и возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая: страхование грузов.

Подотрасли; страхование строений граждан; страхование домашнего имущества граждан; транспортное страхование; страхование грузов; страхование имущества предприятий...

Договор страхования имущества может быть заключен в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего законный интерес в сохранении этого имущества. Страховая сумма по договору страхования имущества не может превышать действительной стоимости имущества на момент заключения договора. Ущерб возмещается в фактически доказанном размере и в пределах страховой суммы, установленной в договоре страхования.

3. Страхование ответственности

Страхование ответственности – это страхование гражданской ответственности перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствие действия или бездействия.

Подотрасли: страхование профессиональной ответственности; страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (автострахование); страхование гражданской ответственности перевозчика...

Страхование ответственности в отличие от имущественного и личного защищает интересы как самого страхователя, поскольку ущерб за него возмещает страховая организация, так и других (третьих) лиц, которым гарантируются выплаты за ущерб, причи­ненный вследствие действия или бездействия страхователя независимо от его имущественного положения.

Под гражданской ответственностью понимается обязательство возмещения ущерба, нанесенного одним лицом другому. Цель гражданской ответственности – возмещение причиненного ущерба. Этот вид страхования имеет большое значение как для застрахованного, так и для потерпевшего, создавая финансовые возможности возмещения ущерба.

4. Страхование рисков

Страхование рисков – это страхование предпринимательской деятельности.

Подотрасли: страхование финансовых рисков; страхование на случай банкротства; страхование упущенной выгоды; страхование от простоев; страхование от не поставок продукции...

В страховании рисков выделяют две подотрасли: страхование риска прямых и косвенных потерь. К прямым потерям могут быть отнесены потери от недополучения прибыли, убытки от простоев оборудования, от не поставок продукции и другие. Косвенные потери – страхование упущенной выгоды, банкротство предприятия и другие.

Условия и порядок страхования разрабатываются каждой страховой компанией самостоятельно. Страхование рисков иногда не выделяют в самостоятельную отрасль страхования, а относят к имущественному страхованию. Однако, целесообразно выделение в отдельную отрасль.