- •Поняття і види міжнародних розрахунків. Способи платежів.
- •Роль національних, колективних валют і золота в міжнародних розрахунках.
- •Валютно-фінансові і платіжні умови зовнішньоекономічних угод.
- •Ризики у зовнішньоекономічній діяльності та способи їх усунення.
- •Міжбанківські кореспондентські відносини та системи міжбанківських комунікацій. Система свіфт.
- •Відкриття та ведення валютних рахунків.
- •Купівля банками іноземної валюти для міжнародних розрахунків.
- •Характеристика зовнішньоторговельного контракту.
- •Умови поставок товарів. Базові умови поставок інкотермс.
- •Види документів при міжнародних поставках. Фінансові документи.
- •Види документів при міжнародних поставках. Комерційні документи.
- •Види документів при міжнародних поставках. Транспортні документи.
- •Види документів при міжнародних поставках. Страхові документи.
- •Особливості використання в міжнародній сфері основних форм розрахунків.
- •Характеристика авансових платежів.
- •Платежі по відкритому рахунку.
- •Банківський переказ.
- •Розрахунки з використанням чеків, пластикових карток, векселів.
- •Характеристика і фази документарного акредитива.
- •Форми та види акредитива.
- •Акредитиви з відтермінуванням платежу (Letter of Credit with deferred payment details)
- •Акредитиви з негоціацією (Letter of Credit with negotiation)
- •Експортний акредитив
- •Імпортний акредитив
- •Відкриття та виконання акредитива.
- •Інкасова форма розрахунків: види і фази інкасо.
- •Роль кредиту в забезпеченні міжнародній торгівлі, його види і зв'язок з умовами платежу.
- •Види кредитування імпорту.
- •Кредитування експортних операцій.
- •Експортний факторинг і форфейтинг.
- •Характеристика банківських гарантій як інструменту забезпечення виконання зобов’язань у міжнародних розрахунках.
- •Особливості видачі та використання банківських гарантій.
- •Класифікація банківських гарантій.
- •Сутність міжбанківського ринку депозитних операцій в іноземній валюті.
- •Процентні ставки на ринку міжбанківських депозитів в іноземній валюті.
- •Котирування процентних ставок і депозитна позиція в іноземній валюті.
- •Характеристика ринку євровалют.
- •Суть, види і цілі конверсійних операцій з іноземною валютою.
- •Валютні операції на умовах спот. Котирування валют.
- •Валютна позиція банку. Нормативи валютної позиції.
- •Суть і цілі форвардних валютних контрактів.
- •Формування форвардного валютного курсу.
- •Поняття валютних свопів, їх класифікація та використання.
- •Поняття фінансових ф’ючерсів та визначальні риси ф’ючерсних ринків.
- •Зміст і цілі укладання опціонних контрактів.
- •Сутність і види валютних ризиків.
- •Управління валютними ризиками.
-
Класифікація банківських гарантій.
У фаховій літературі найчастіше виокремлюють такі види договірних гарантій у рамках міжнародного комерційного обігу:
-
Тендерна, або конкурсна гарантія. Призначена для забезпечення організації, що проводить тендер, відшкодування її збитків у разі відмови учасника тендеру від участі у конкурсі протягом терміну дії його конкурсної пропозиції чи в разі виграшу таким учасником тендера та його відмови від укладення контракту.
-
Гарантія виконання забезпечує поставку належним чином товару, виконання послуг (наприклад, у частині дотримання строків поставки, усунення недоліків проданого товару). Зазвичай такі гарантії захищають інтереси імпортера (покупця, замовника) і використовуються здебільшого під час поставки комплексних об'єктів. Як правило, така гарантія надається у розмірі 10 % од договору.
-
Гарантія поставки є забезпеченням покупця, якщо продавець не здійснив поставки товару або не надав послугу у встановлений час.
-
Гарантія повернення авансу забезпечує інтереси імпортера (покупця, замовника), який дістає гарантію того, що в разі невиконання зобов'язання експортера йому буде повернуто (у повній сумі) сплачений аванс.
-
Гарантія оплати забезпечує платіж за будь- якими угодами (зокрема, кредитним договором), але частіше застосовується в експортних операціях. У цьому випадку гарант забезпечує своєчасну оплату заборгованості експортера за поставлений товар, виконану роботу, надану послугу. Такий вид гарантії застосовується також як забезпечення у разі, коли між експортером та імпортером застосовується форма розрахунків засобами документарного інкасо. До цього виду також відносять випадки гарантії вексельної поруки (авалю) або своєчасного відкриття документарного акредитиву.
-
Митні гарантії використовуються для забезпечення оплати обов'язкових митних платежів, часто застосовуються в митному режимі тимчасового ввозу або транзиту як забезпечення вивозу товарів за межі митної території держави.
-
Судова гарантія передбачена законодавством деяких держав і застосовується для забезпечення витрат судового процесу.
Гарантія забезпечення позову передбачає, що в разі накладення арешту на майно особа може виставити гарантію та розпоряджатися арештованим майном.
8. Гарантія коносамента (гарантія за втрачений коносамент) застосовується для розрахунків акредитивом. Часто виникає ситуація, коли товар вже перебуває у порту призначення, а окремі примірники чи повний комплект коносаментів може загубитися чи запізнитися у процесі пересилання. У такому разі банк може надати гарантію власникові транспортного засобу чи експедитору, якщо з'ясується, що одержувач товару не мав на це прав.
Виокремлюють пряму гарантію та зустрічну (контргарантії).
У першому випадку гарантія видається безпосередньо банком, що бере на себе зобов'язання. Такий спосіб отримання гарантії є менш вигідним для бенефіціара, який перебуває в іншій країні, через складність перевірки її справжності та правомірності, відсутності оперативного зв'язку з банком-гарантом.
Контргарантія виникає, коли бенефіціар вимагає надання гарантії певного банку переважно у країні свого перебування. До того ж, користування послугами місцевого банку для бенефіціара часто є необхідним через юридичні та митні формальності, передбачені законодавством країни бенефіціара. У такому разі до операції підключається четвертий учасник, і гарантія надається бенефіціарові місцевим банком за запитом банку принципала.
Отже, учасники угоди є такими:
-
Принципал.
-
Банк-гарант.
-
Банк, що проводить авізуваннябенефіціара щодо отриманої гарантії від банку-гаранта.
-
Бенефіціар.
Якщо банк-гарант та банк, що авізує, не є кореспондентами, то у проведенні операції може брати участь ще і банк-посередникfesaa (спільний кореспондент) або кілька банків посередників. Такі гарантії називають непрямими.
Банківські гарантії бувають відкличними і безвідкличними.
Відкличні гарантії являють собою таку гарантію, що може бути відкликана, чи її умови можуть змінюватися без попереднього повідомлення бенефіціару. Вочевидь така гарантія не створює ефективного забезпечення. Безвідклична гарантія не може бути відкликана, а її умови не можуть змінюватися без згоди бенефіціара.
З погляду підстав для виконання зобов'язань за гарантією банківські гарантії поділяють на умовні та безумовні. За безумовної гарантії банк-гарант виконує свої зобов'язання перед бенефіціаром на його просту першу вимогу, навіть якщо вона нічим не обумовлена і не підтверджена поданням додаткових документів. Вимога бенефіціара має бути заявлена в межах терміну та суми, що відповідають умовам гарантії.