- •Взаимное страхование
- •Оглавление
- •Введение
- •Тема 1. Развитие взаимного страхования в мировой страховой системе
- •Страховая взаимопомощь – первичная форма организации страховой защиты. Этапы развития взаимного страхования
- •1. 2. Становление и развитие отечественного взаимного страхования
- •1. 3. Роль взаимного страхования и необходимость его развития в современной экономике
- •Тема 2. Социально-экономическая сущность взаимного страхования. Классификации взаимного страхования
- •2.1. Экономическая сущность и принципы взаимного страхования
- •Принципы взаимного страхования
- •6. Территориальная принадлежность юридических и физических лиц, являющихся участниками овс, к определенному региону.
- •Экономические принципы взаимного страхования
- •10. Бесприбыльный (некоммерческий) характер страховых операций.
- •2.2. Классификации взаимного страхования
- •2.3. Место взаимного страхования в национальной страховой системе
- •2.4. Преимущества и слабые стороны взаимного страхования
- •Тема 3. Организация взаимного страхования
- •3.1. Государственное регулирование взаимного страхования в России
- •Лицензирование деятельности овс
- •3.2. Особенности создания и деятельности овс как уставной организации (в соответствии с Законом «о взаимном страховании»)
- •Особенности организации овс
- •Особенности осуществления страхования обществом взаимного страхования
- •3.3. Организационные формы взаимного страхования в дореволюционной России
- •3.4. Зарубежный опыт организации взаимного страхования Организационно-правовые формы взаимного страхования и их ассоциации
- •Принципы организации и деятельности такафул-компаний
- •Практика страхового надзора за деятельностью овс в странах Европейского Союза
- •Тема 4. Экономика взаимного страхования (основы финансовой деятельности)
- •4.1. Особенности формирования ресурсов (имущества) овс
- •4.2. Страховые резервы овс и резерв предупредительных мероприятий
- •4.3. Особенности формирования цены при взаимном страховании
- •4.4. Обеспечение платежеспособности и финансовой устойчивости овс
- •4.5. Экономика взаимного страхования в дореволюционной России: финансовое обеспечение деятельности
- •4.6. Перестраховочная защита в деятельности обществ взаимного страхования
- •Механизм обеспечения финансовой устойчивости овс в дореволюционной российской практике взаимного страхования
- •Зарубежный опыт взаимного перестрахования
- •4.7. Экономическая эффективность взаимного страхования
- •Условия экономической эффективности взаимного страхования
- •Эффективность деятельности овс по видам страхования
- •Тема 5. Основные виды страховой защиты участников взаимного страхования
- •5.1. Страхование сельскохозяйственных рисков
- •Сельскохозяйственное страхование в обществах взаимного страхования Канады
- •Сельскохозяйственное страхование в дореволюционной России
- •Методические рекомендации по организации страховой защиты сельскохозяйственных фермерских организаций в современной России
- •5.2. Взаимное страхование от огня
- •Экономические и организационные особенности проведения взаимного страхования строений от пожара в современной России
- •Система страхования от огня в дореволюционной России
- •5.3. Клубы морского страхования p&I: страховая взаимопомощь судовладельцев
- •Практика морского страхования в современных Клубах взаимного страхования
- •5.4. Взаимное страхование гражданской ответственности застройщиков
- •Особенности создания общества взаимного страхования гражданской ответственности застройщиков
- •5.5. Личное взаимное страхование: зарубежный исторический опыт и современная практика деятельности овс
- •Тема 6. Тенденции развития взаимного страхования в россии и за рубежом
- •6.1. Деятельность овс на современном страховом рынке России
- •6.2. Перспективные сферы деятельности овс и виды взаимного страхования
- •Экономическая модель взаимного страхования профессиональной ответственности нотариусов
- •Взаимное страхование в сфере услуг по управлению
- •Взаимное страхование участников космической деятельности
- •Страхование ответственности судовладельцев
- •Модель российского p&I Клуба
- •Взаимное страхование как защита малого и среднего бизнеса
- •6.3. Развитие взаимного страхования как направление противодействия монополизации страхового рынка
- •6.4. Современные тенденции развития взаимного страхования на мировом страховом рынке
- •Международные союзы овс
- •Исламское страхование – такафул
- •Акционирование овс
- •Возможности использования взаимного страхования и кэптивного страхования
- •Основные выводы
- •Российская федерация федеральный закон о взаимном страховании
- •Практические рекомендации (алгоритм, схема) по формированию и использованию финансовых ресурсов овс
- •Определение минимального размера фонда при взаимном страховании
- •Программа презентации овс Взаимное страхование в сфере частной охранной деятельности
- •Варианты перестраховочной защиты при осуществлении взаимного страхования
- •Меры и рекомендации по обеспечению условий успешного развития обязательного взаимного страхования строений от пожара в современной России.
- •1. Общие положения
- •2. Цель, предмет, виды деятельности
- •3. Члены общества. Условия и порядок приема
- •4. Права и обязанности, ответственность членов общества
- •5. Порядок управления деятельностью общества.
- •6. Правление, председатель правления, директор
- •7. Директор общества
- •8. Ревизионная комиссия (ревизор) общества
- •9. Имущество общества
- •10. Учет и отчетность, документация
- •11. Реорганизация и ликвидация
- •12. Сведения о филиалах и представительствах
- •Список рекомендуемой литературы Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Интернет-ресурсы
- •Взаимное страхование
- •664003, Иркутск, ул. Ленина, 11.
Основные выводы
Расширение практики взаимного страхования в стране может помочь многим российским предприятиям организовать страховую защиту своего бизнеса или улучшить уже существующее покрытие рисков при использовании имеющихся преимуществ взаимной формы организации страхования. Постоянно конкурируя с коммерческой формой страхования, взаимное страхование не утратило своих специфических, только ему присущих черт (принципов, свойств).
В связи с этим актуальным сегодня является изучение условий применения взаимного страхования в РФ. Для этого необходимо выявить проблемы, связанные с применением различных форм его организации, осуществлением видов страхования, в которых заинтересованы предприятия различных сфер деятельности и граждане, с проведением процедуры лицензирования и налогообложения. Отдельного внимания требует проблема организации финансов ОВС в обеспечение их финансового положения (стабильности) и конкурентоспособности.
Создание обществ взаимного страхования обеспечит в современных условиях эффективную защиту имущественных интересов малого и среднего предпринимательства. Это особенно актуально для новых предприятий, в том числе малого бизнеса, "которым для уменьшения рисков предпринимательской деятельности целесообразно объединить усилия - создать фонд, используемый для возмещения потерь и финансирования превентивных мероприятий". К использованию такого механизма в целях реального страхования могут проявлять интерес и крупные корпорации - в этом случае ОВС формируются за счет входящих в холдинги предприятий и их сотрудников. Потенциально востребовано взаимное страхование и различными профессиональными объединениями (например, саморегулируемыми организациями арбитражных управляющих), члены которых страхуют свою профессиональную ответственность. Что касается простых граждан, то уже сегодня некоторые ОВС страхуют приобретаемые в кредит автомобили, и зачастую это обходится дешевле, чем услуги страховых компаний.
Несомненно, что для организации ОВС необходима инициатива от потенциальных страхователей, которые хотели бы стать членами ОВС. С момента появления обществ взаимного страхования в России и по настоящий день создание обществ инициируется в большинстве случаев юридическими лицами, что объясняется их заинтересованностью в обеспечении страховой защиты от рисков профессиональной деятельности. В то же время, массовое создание ОВС страхователями – юридическими лицами сдерживается необходимостью представления информации в интересах страхования, которая может составлять коммерческую тайну даже для организаций одной сферы деятельности.
Проявление такой инициативы со стороны физических лиц представляется маловероятным по причине неосведомленности граждан в обеспечении страховой защиты своих имущественных интересов через организацию ОВС. Это в определенной мере напоминает ситуацию, которая имела место в Российской Империи после отмены крепостного права: отсутствие массового интереса населения к взаимному страхованию в связи с низким уровнем знаний о страховании, а также низкой платежеспособностью.
В этой ситуации целесообразна инициатива государства по распространению взаимного страхования, например, через утверждение его обязательности в отдельных сферах. Показателен в данном случае исторический опыт внедрения в практику модели обязательного взаимного земского страхования от огня недвижимого имущества в России в 1861 году (Положение Комитета министров «О введении взаимного страхования от огня имущества в городах, посадах и местечках Империи»). Одним из ее основополагающих принципов было то, что первоначальный фонд был обеспечен за счет государственных средств – земских капиталов, что способствовало ускорению развития данной формы страхования. Деятельность таких обществ не только обеспечивала страховой защитой широкие слои населения, но и повышала доверие населения к страхованию в целом.
Исторический отечественный опыт демонстрирует высокий уровень проработки механизма создания и деятельности обществ взаимного страхования и может стать отправной точкой для развития взаимного страхования в современной России при непосредственной законодательной и финансовой поддержке государства.
Исходя из мировой практики, общества взаимного страхования - это механизм, основанный, прежде всего, на доверии и безупречной репутации. Зарубежные ОВС пользуются достаточно высоким доверием со стороны населения и имеют твердые позиции в сфере страховой защиты. Российская практика создания и деятельности обществ весьма незначительна, так как отсутствует сама возможность их эффективной работы, основанной на взаимном доверии членов общества по отношению друг к другу, которое в современном отечественном гражданском обороте по большей части отсутствует. Российский страхователь должен изменить свое отношение к страхованию в сторону понимания необходимости его использования в качестве эффективного метода управления рисками и оптимизации за счет этого своих издержек, что достижимо при использовании очевидных преимуществ взаимного страхования.
Во-первых, правила и условия страхования более полно учитывают интересы и особенности деятельности страхователей и специфику страхуемых рисков, нежели в случаях, когда они определяются внешней стороной – страховой компанией.
Во-вторых, взаимное страхование дешевле коммерческого, так как оно не преследует цели извлечения прибыли, что исключает прибыль из структуры тарифа. Кроме того, уменьшаются некоторые издержки на управление и оценку рисков (в случае привлечения сторонних экспертов). На удешевление взаимного страхования влияет также сокращение транзакционных издержек, которые несут обычно страхователи (издержки, связанные с заключением договора страхования и подготовкой документов на получение страхового возмещение).
В-третьих, в обществах взаимного страхования обеспечивается большая достоверность информации о применении условий страхования и об обстоятельствах наступления страховых случаев на основе взаимоконтроля членов и руководства общества.
В-четвертых, страховые резервы остаются в непосредственном распоряжении страхователей, что позволяет им гибко маневрировать активами ОВС, а также излишками накопленных средств, которые используются в интересах членов общества. Излишки накопленных средств могут быть использованы для пополнения активов и для уменьшения размера страховых взносов на очередной страховой год. Формами такого использования могут быть также долгосрочные инвестиции, ссуды, в том числе членам общества, совместные инвестиционные операции и.т.п.
Реальное знакомство граждан и организаций с основными преимуществами и принципами работы страховщиков в лице обществ взаимного страхования, будет способствовать формированию обществ взаимного страхования в тех сферах деятельности (экономики) и жизнеобеспечения, которые непосредственно связаны с экономическими и социальными тенденциями развития общества на современном этапе.
Приложение 1