Раздел 1. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам, не

являющимся кредитными организациями

Номер стро- ки	Заемщик (группа связан- ных за- емщи- ков)/ эмитент	Идентифи- кационный номер за- емщика	Код вида деятель- ности	Характер отношений с кредит- ной орга- низацией	Величина кредитного риска заемщика (КРЗ)						Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу свя- занных заем- щиков (Н6)			Справочно: максимальное значение Н6 за отчетный период
					все- го	в том числе:
						по требова- ниям кредит- ного харак- тера (ОСКр)	по условным обязательст- вам кредит- ного харак- тера (КРВ)	по сроч- ным сдел- кам и произво- дным фи- нансовым инструме- нтам (КРС)
												Н6			дата
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10			11			12

Раздел 2. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам - кредитным

организациям

Номер стро- ки	Заемщик (группа связан- ных за- емщи- ков)/ эмитент	Идентифика- ционный но- мер заемщика	Характер отноше- ний с кредит- ной ор- ганиза- цией	Величина кредитного риска заемщика (КРЗ)					Показатель максимального размера риска на одного за- емщика или группу связан- ных заемщиков (Н6)		Справочно: максимальное значение Н6 за отчетный период
				все- го	в том числе:
					по требова- ниям креди- тного хара- ктера (ОСКр)	по условным обязательст- вам кредит- ного харак- тера (КРВ)	по сроч- ным сделкам и прои- зводным финансо- вым ин- струме- нтам (КРС)
								Н6			дата
1	2	3	4	5	6	7	8	9		10		11

Руководитель (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" __________ ____ г.

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409118

"Данные о концентрации кредитного риска"

(в ред. Указаний Банка России от 13.12.2010 N 2539-У,

от 09.12.2011 N 2742-У, от 18.06.2012N 2835-У,

от 03.12.2012 N 2926-У)

1. Отчетность по форме 0409118"Данные о концентрации кредитного риска" (далее - Отчет) заполняется по заемщикам (группе связанных заемщиков), в отношении которых у кредитной организации возникает максимальный кредитный риск (норматив Н6), который определяется в соответствии сглавой 4Инструкции Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907, 17 марта 2009 года N 13522, 23 марта 2009 года N 13572, 22 апреля 2009 года N 13807, 5 августа 2009 года N 14464 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36, от 25 марта 2009 года N 20, от 1 апреля 2009 года N 21, от 29 апреля 2009 года N 25, от 12 августа 2009 года N 47) (далее - Инструкция Банка России N 110-И).

Определение величины кредитного риска заемщика (КРЗ) и отнесение заемщиков к группе связанных заемщиков осуществляется в соответствии с главой 4Инструкции Банка России N 110-И.

Информация о заемщиках - юридических лицах, не являющихся кредитными организациями, и заемщиках - физических лицах приводится в разделе 1Отчета, о заемщиках - кредитных организациях - вразделе 2Отчета. В случае если состав группы связанных заемщиков смешанный (то есть в нее входят кредитные организации и иные заемщики (юридические и (или) физические лица), информация о такой группе приводится вразделе 1Отчета.

2. Информация в Отчете приводится в порядке убывания значения норматива Н6 на дату составления Отчета: в разделе 1- по 20 заемщикам (группе связанных заемщиков), вразделе 2- по 10 заемщикам (группе связанных заемщиков). Сведения внутри группы связанных заемщиков приводятся в порядке убывания величины кредитного риска заемщика (КРЗ), но не более чем по 5 заемщикам. Если в составе группы связанных заемщиков более 5 заемщиков, информация о других (помимо 5) участниках группы связанных заемщиков отражается в составе группы связанных заемщиков по строке "Прочие". При этом территориальное учреждение Банка России, исходя из размера максимального кредитного риска по группе связанных заемщиков, вправе требовать от кредитной организации раскрытия информации по всему кругу связанных заемщиков группы. При заполнении строки в целом по группе связанных заемщиков и по строке "Прочие" в составе группы связанных заемщиков графы 4 и 5раздела 1и графа 4раздела 2Отчета не заполняются, в сведениях о заемщиках, входящих в состав группы связанных заемщиков (включая строку "Прочие"), не подлежат заполнению графы 10 - 12раздела 1и графы 9 - 11раздела 2Отчета. Кроме того, по строке "Прочие" в составе групп связанных заемщиков графа 3 вразделах 1и2Отчета не заполняется.

3. В графе 1 разделов 1и2Отчета заемщикам, не входящим в группу связанных заемщиков, и группе связанных заемщиков присваивается соответственно порядковый номер 1.X и 2.X, где 1 и 2 номера соответствующего раздела, а X имеет вид целого числа (1; 2; ... 20); заемщикам, входящим в состав группы связанных заемщиков, присваивается порядковый номер следующего вида: 1.X1X2 или 2.X1X2 (1.1.1; 1.1.2; ... или 1.2.1; 1.2.2; ... или 2.1.1; 2.1.2; ...), где 1 или 2 - номер раздела, X1 - порядковый номер группы связанных заемщиков, X2 - номер заемщика в группе связанных заемщиков.

4. В графе 2 разделов 1и2Отчета указывается полное наименование индивидуального заемщика:

кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ;

юридического лица - резидента, не являющегося кредитной организацией, - в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;

юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;

индивидуального предпринимателя - в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей о его регистрации.

Для индивидуального заемщика - физического лица указываются фамилия, имя и отчество (при наличии последнего).

В случае наличия группы связанных заемщиков приводится либо ее наименование, если таковое имеется, либо указывается слово "Группа", при этом в графах 3 разделов 1и2Отчета указывается условное обозначение "ГСЗ".

5. В графе 3 разделов 1и2Отчета по каждому индивидуальному заемщику (в том числе участнику группы связанных заемщиков) указывается:

для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

для кредитных организаций - нерезидентов, являющихся участниками системы СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ;

для юридических лиц - нерезидентов, включая кредитные организации - нерезиденты, не являющиеся участниками системы СВИФТ, а также для физических лиц - нерезидентов - условное обозначение "НР";

для юридических лиц - резидентов, не являющихся кредитными организациями, - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для индивидуальных предпринимателей - основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП);

для физических лиц - резидентов - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).

6. В графе 4 раздела 1Отчета указываются основные виды экономической деятельности заемщика в соответствии с классами, определенными по Общероссийскомуклассификаторувидов экономической деятельности (ОКВЭД) (в количестве не более 5 видов). По заемщикам-нерезидентам графа 4раздела 1Отчета заполняется с использованием кодов классовОКВЭД, соответствующих (или приближенных по содержанию) основным видам деятельности заемщика-нерезидента, указанным в его учредительных документах.

По заемщикам - федеральным органам государственной власти и органам государственной власти субъектов Российской Федерации, физическим лицам, а также в целом по группе связанных заемщиков графа 4 раздела 1Отчета не заполняется.

7. В графе 5 раздела 1и графе 4раздела 2Отчета указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией. В целом по группе связанных заемщиков данные графы Отчета не заполняются.

При формировании Отчета используются следующие коды:

1 - головная организация;

2 - дочернее хозяйственное общество;

3 - зависимое хозяйственное общество;

4 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации и ее головной организации;

5 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа дочернего и (или) зависимого хозяйственного общества кредитной организации;

6 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, либо вкладов, долей, составляющих уставный капитал кредитной организации;

(в ред. УказанияБанка России от 09.12.2011 N 2742-У)

7 - акционеры (участники) - физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный капитал вклады, доли кредитной организации;

(в ред. УказанияБанка России от 09.12.2011 N 2742-У)

8 - физические лица - работники кредитной организации;

9 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние кредитная организация, и (или) лица, которые оказывают существенное влияние на деятельность кредитной организации;

10 - прочие заемщики.

8. Величина кредитного риска заемщика (КРЗ) по балансовым требованиям кредитного характера (графа 7 раздела 1и графа 6раздела 2Отчета) определяется в соответствии сглавой 4Инструкции Банка России N 110-И, по условным обязательствам кредитного характера (КРВ) (графа 8раздела 1и графа 7раздела 2Отчета) - в соответствии сприложением 2к Инструкции Банка России N 110-И, по срочным сделкам и производным финансовым инструментам (КРС) (графа 9раздела 1и графа 8раздела 2Отчета) - в соответствии сприложением 3к Инструкции Банка России N 110-И.

(в ред. УказанияБанка России от 18.06.2012 N 2835-У)

9. В графе 11 раздела 1и графе 10раздела 2Отчета справочно указывается максимальное за отчетный период значение норматива Н6 по каждому заемщику (группе связанных заемщиков).

В графе 12 раздела 1и графе 11раздела 2Отчета указывается дата, за которую значение норматива Н6, приведенное, соответственно, в графе 11раздела 1и графе 10раздела 2Отчета, достигало максимума.

В случае если в течение отчетного периода значение норматива Н6, отражаемое в Отчете, достигало максимума несколько раз, в графе 12 раздела 1и графе 11раздела 2Отчета указываются через запятую все даты (период), за которые (за который) было достигнуто максимальное значение.

При заполнении граф 10, 11 раздела 1и граф 9, 10раздела 2Отчета значение норматива Н6 указывается с двумя десятичными знаками после запятой.

При заполнении даты в графе 12 раздела 1и графе 11раздела 2Отчета используется следующий формат: "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

10. Отчет составляется в целом по кредитной организации:

кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;

небанковскими кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

(в ред. УказанияБанка России от 09.12.2011 N 2742-У)

Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

(в ред. УказанияБанка России от 13.12.2010 N 2539-У)

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 16-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

(в ред. УказанияБанка России от 03.12.2012 N 2926-У)

небанковскими кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

(в ред. УказанияБанка России от 09.12.2011 N 2742-У)

11. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.

12. Кредитные организации представляют вместе с Отчетом по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (кварталом), также Отчет на внутримесячные даты, который составляется только в отношении тех заемщиков (группы связанных заемщиков) (графа 2 разделов 1и2Отчета), по которым нарушен норматив Н6, рассчитанный в соответствии сИнструкциейБанка России N 110-И.

В случае представления Отчета на внутримесячные даты заполнению подлежат графы 1 - 3 и 11, 12 раздела 1и графы 1 - 3 и 10, 11раздела 2.

(в ред. Указаний Банка России от 13.12.2010 N 2539-У,

от 18.06.2012 N 2835-У)

Банковская отчетность

┌──────────┬────────────────────────────────────────┐

│ Код │ Код кредитной организации (филиала) │

│территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤

│ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│

│ │ОКПО│государственный│ номер │ │

│ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │

│ │ │ номер │ номер) │ │

├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤

│ │ │ │ │ │

└──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘

СВЕДЕНИЯ ОБ АКТИВАХ И ПАССИВАХ ПО СРОКАМ

ВОСТРЕБОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ

по состоянию на "__" ________ ____ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _____

Почтовый адрес _______________________________________________

Код формы по ОКУД 0409125

Месячная (Квартальная)

тыс. руб.

┌───────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Наименование показателя │Суммы по срокам, оставшимся до погашения (востребования)│

│ ├─────────┬─────┬────┬────┬────┬────┬────┬────┬────┬─────┤

│ │до вост- │до 5 │ до │ до │ до │ до │ до │ до │до 1│свыше│

│ │ребования│дней │ 10 │ 20 │ 30 │ 90 │180 │270 │года│ 1 │

│ │и на 1 │ │дней│дней│дней│дней│дней│дней│ │года │

│ │день │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│АКТИВЫ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│1. Денежные средства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│2. Финансовые активы, оцениваемые │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│по справедливой стоимости через │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│прибыль или убыток │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│3. Ссудная и приравненная к ней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│задолженность │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│4. Ценные бумаги, имеющиеся в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│наличии для продажи │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│5. Вложения в ценные бумаги, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│удерживаемые до погашения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│6. Прочие активы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│7. ИТОГО ЛИКВИДНЫХ АКТИВОВ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│(ст. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│ПАССИВЫ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│8. Средства кредитных организаций │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│9. Средства клиентов, из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│9.1. вклады физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│10. Выпущенные долговые │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│обязательства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│11. Прочие обязательства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│12. ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│(ст. 8 + 9 + 10 + 11) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│13. Внебалансовые обязательства и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│гарантии, выданные кредитной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│организацией │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│ПОКАЗАТЕЛИ ЛИКВИДНОСТИ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│14. Избыток (дефицит) ликвидности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│(ст. 7 - (ст. 12 + 13)) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────────────────────────┼─────────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤

│15. Коэффициент избытка (дефицита) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ликвидности (ст. 14 / ст. 12) x │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└───────────────────────────────────┴─────────┴─────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┴─────┘

Руководитель (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" __________ ____ г.

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409125

"Сведения об активах и пассивах по срокам

востребования и погашения"

(в ред. Указаний Банка России от 13.12.2010 N 2539-У,

от 18.06.2012 N 2835-У, от 03.12.2012N 2926-У)

1. Отчетность по форме 0409125"Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения" (далее - Отчет) составляется в целом по кредитной организации (включая расчетные небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (по небанковской кредитной организации, осуществляющей депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом), и представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями (включая расчетные небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

(в ред. УказанияБанка России от 03.12.2012 N 2926-У)

небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

2. В графах 2 - 11 Отчета суммы активов и обязательств по срокам, оставшимся до востребования (погашения), отражаются нарастающим итогом, то есть в графе 3 указываются суммы активов (обязательств) со сроком востребования (погашения) "до востребования и на 1 день" (графа 2) и "до 5 дней" и так далее.

При оценке сроков востребования (погашения) активов и обязательств в случае отсутствия в договоре четко определенных сроков востребования (погашения) активов и обязательств, основываясь на принципе осмотрительности, активы относятся в графу по сроку, считающемуся наиболее поздним из возможных сроков востребования активов, обязательства - по сроку, считающемуся наиболее ранним из возможных сроков погашения обязательств.

(в ред. УказанияБанка России от 03.12.2012 N 2926-У)

Просроченные (не исполненные в срок) обязательства, а также обязательства с истекшим сроком либо не востребованные кредиторами включаются в графу 2 Отчета.

3. В состав ликвидных активов (строки 1-6Отчета) включаются активы, отнесенные к I категории качества в соответствии сПоложениемБанка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15), иПоложениемБанка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47). При этом стоимость активов и обязательств увеличивается на размер наращенных процентных (дисконтных, купонных) доходов (расходов), подлежащих получению (выплате) в соответствующем временном периоде.

4. Финансовые активы, оцениваемые по текущей (справедливой) стоимости, отражаются по графе 2 Отчета.

(п. 4 в ред. УказанияБанка России от 18.06.2012 N 2835-У)

5. Сделки купли-продажи финансовых активов, по которым дата расчетов не совпадает с датой заключения сделки, подлежат отражению в графах Отчета, соответствующих срокам, оставшимся до погашения (востребования) согласно договору в полном объеме с момента заключения сделки.

Операции с ценными бумагами с обратной продажей (выкупом) отражаются в Отчете исходя из следующего:

операции по первой части сделки по приобретению ценных бумаг с обратной продажей - по строке 3, по второй части сделки - построке 11(в графе, соответствующей сроку, установленному договором);

операции по первой части сделки по продаже ценных бумаг с обратным выкупом - по строке 2(в графе, определяемой из срока возврата ценных бумаг по сделке РЕПО), по второй части сделки - построке 11(в графе, соответствующей сроку, установленному договором).

(в ред. УказанияБанка России от 03.12.2012 N 2926-У)

(п. 5 в ред. УказанияБанка России от 13.12.2010 N 2539-У)

6. По строке 13Отчета отражаются суммы банковских гарантий и поручительств, выданных кредитной организацией, а также обязательства по предоставлению кредитов клиентам (по срокам их исполнения).

7. По строке 14Отчета указывается избыток (дефицит) ликвидности, рассчитанный как разность итогов построке 7и итоговой суммыстрок 12и13.

При этом дефицит ликвидности показывается со знаком "минус".

8. По строке 15Отчета приводится процентное соотношение избытка (дефицита) ликвидности (строка 14Отчета) к общей сумме обязательств (строка 12Отчета).

9. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.

(в ред. Указаний Банка России от 13.12.2010 N 2539-У,

от 12.05.2011 N 2627-У, от 18.06.2012N 2835-У)

Форма отчетности 0409128 с учетом изменений, внесенных УказаниемБанка России от 18.06.2012 N 2835-У,составляетсяс 1 октября 2012 года.

Банковская отчетность

	Код территории по ОКАТО	Код кредитной организации (филиала)
		по ОКПО	основной государственный регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ

ПО СРЕДСТВАМ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ

за __________________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации

(наименование ее филиала) _________________________________

Почтовый адрес ____________________________________________

Код формы по ОКУД0409128

Месячная