- •Центральный банк российской федерации
- •0409070 "Сведения об использовании кредитной
- •Раздел IV. Расшифровки, используемые при расчете
- •Раздел 1. Информация о качестве активов, оцениваемых в целях
- •Раздел 2. Информация по сгруппированным в портфели
- •Раздел 3. Информация по сгруппированным в портфели
- •Раздел 4. Информация по элементам расчетной базы резервов
- •Раздел 1Отчета заполняется с учетом ценных бумаг, информация о которых отражена впункте 4раздела "Справочно" Отчета.
- •Раздел 1. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам, не
- •Раздел 2. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам - кредитным
- •Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по средствам
- •Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам
- •Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в евро,
- •Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным
- •Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным
- •Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным
- •Раздел 1. Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных
- •Раздел 2. Отдельные показатели деятельности кредитной организации,
- •Раздел 3. Значения обязательных нормативов
- •Раздел 4. Информация о нарушении обязательных нормативов
- •Раздел 5. Число операционных дней в отчетном периоде ________
- •Раздел 1. Условные обязательства кредитного характера
- •Раздел 2. Срочные сделки
- •Раздел 3. Производные финансовые инструменты
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Содержание Отчета
- •Раздел III. Составление и представление Отчета
- •Раздел I. Сведения о платежах за товары (работы, услуги) и получении
- •Раздел II. Сведения об инфраструктуре, предназначенной для совершения
- •Раздел III. Сведения об операциях, совершенных с использованием платежных
- •Раздел I. Цели сбора отчетности
- •Раздел II. Порядок и сроки представления Отчета
- •Раздел 1. Сведения о количестве клиентов кредитной организации,
- •Раздел 2. Сведения о переводах денежных средств между банковскими
- •Раздел I. Сведения об операциях с использованием электронных средств
- •Раздел II. Сведения о переводах электронных денежных средств в разрезе
- •Раздел III. Сведения об устройствах, предназначенных для совершения
- •Раздел 1. Сведения о банкоматах и платежных терминалах кредитной
- •Раздел 2. Сведения о местонахождении банкоматов и платежных терминалов,
- •Раздел 3. Сведения о банкоматах и платежных терминалах, принадлежащих
- •Раздел 1. Размещенные средства
- •Раздел 2. Привлеченные средства
- •Раздел 1. Сведения о первичном рынке жилищных кредитов
- •Раздел 2. Сведения о досрочном погашении ипотечных жилищных кредитов
- •Раздел 3. Сведения об источниках рефинансирования ипотечных жилищных
- •Раздел 1. Движение иностранных активов и пассивов
- •Раздел 2. Отдельные иностранные активы и обязательства
- •Раздел 3. Движение иностранных активов и пассивов
- •Раздел 4. Движение иностранных активов и обязательств
- •Раздел 5. Активы и обязательства отчитывающегося банка
- •Раздел 6. Производные финансовые инструменты
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Правила заполнения раздела 1 Отчета
- •Раздел III. Характеристика раздела 2 Отчета
- •Раздел IV. Характеристика и порядок заполнения
- •Раздел V. Взаимосвязь показателей раздела 1
- •Раздел VI. Характеристика раздела 4 Отчета
- •Раздел VII. Характеристика и порядок заполнения
- •Раздел VIII. Характеристика и порядок заполнения
- •Раздел IX. Взаимосвязь между показателями Отчета
- •Раздел 1. Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за
- •Раздел 2. Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за товары,
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок представления Отчета
- •Раздел III. Порядок составления Отчета
- •Раздел IV. Перечень видов работ, услуг,
- •Раздел V. Пояснения к Перечню видов работ, услуг,
- •0409404 "Сведения об инвестициях уполномоченного банка
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Классификации и терминология, используемые
- •Раздел III. Порядок заполнения раздела 1 Отчета
- •Раздел IV. Порядок заполнения раздела 2 Отчета
- •Раздел V. Перечень основных идентификационных
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок представления Отчета
- •Раздел III. Порядок составления Отчета
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок представления Отчета
- •Раздел III. Порядок составления Отчета
- •Раздел IV. Перечень уполномоченных банков,
- •Раздел V. Пояснения к кодам операций
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок и сроки представления Отчета
- •Раздел III. Порядок составления раздела 1 Отчета
- •Раздел IV. Порядок составления раздела 2 Отчета
- •Раздел V. Порядок составления раздела 3 Отчета
- •Раздел VI. Порядок составления раздела 4 Отчета
- •Раздел VII. Порядок составления раздела 5 Отчета
- •Раздел VIII. Порядок составления Раздела 6 Отчета
- •Раздел 1. Операции уполномоченного банка (его филиала) с наличной
- •Раздел 2. Справочная информация об операциях физических лиц
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок заполнения титульного листа Отчета
- •Раздел III. Порядок заполнения раздела 1 Отчета
- •Раздел IV. Порядок заполнения раздела 2 Отчета
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок представления Отчета
- •Раздел III. Порядок составления Отчета
- •Раздел 1. Сведения о внутренних документах,
- •Раздел 2. Сведения о службе внутреннего контроля
- •Раздел 3. Сведения о проверках, проведенных службой
- •Раздел 4. Информация и отчеты, представляемые службой
- •Раздел 1. Структура операций, осуществляемых по расчетным счетам резидентов,
- •Раздел 2. Структура операций, осуществляемых по расчетным счетам резидентов,
- •Раздел 3. Структура операций, осуществляемых по расчетным
- •Раздел 4. Структура операций, осуществляемых по расчетным
- •Раздел 1. Сведения об операциях по договорам, (договорам займа), связанным
- •Раздел 2. Сведения об операциях по договорам займа, связанным с
- •Раздел 3. Сведения об операциях по контрактам, по которым оформлен паспорт
- •Раздел 4. Информация о количестве паспортов сделок и ведомостей
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок составления раздела 1 Отчета
- •Раздел III. Порядок составления раздела 2 Отчета
- •Раздел IV. Порядок составления раздела 3 Отчета
- •Раздел V. Порядок составления раздела 4 Отчета
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок составления Отчета по операциям
- •Раздел III. Порядок составления Отчета по операциям
- •Раздел IV. Порядок составления Отчета по операциям
- •Раздел V. Дополнительные требования к составлению
- •Раздел 1. Депозитарные операции
- •Раздел 2. Операции с векселями
- •Раздел I. Порядок представления Отчета
- •Раздел II. Порядок составления Отчета
- •Раздел I. Собственные средства
- •Раздел II. Значения обязательных нормативов
- •Раздел III. Информация о заемщиках (группе связанных заемщиков),
- •0409812 "Сведения о составе участников банковской
- •0409902 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов,
- •Раздел 1. Информация о счетах, открытых федеральным казенным учреждениям
- •Раздел 2. Информация о счетах, открытых финансовым органам субъектов
Раздел IV. Порядок составления раздела 2 Отчета
IV.1. В разделе 2 отражаются:
балансовые требования и обязательства (включая начисленные проценты) отчитывающегося банка в иностранной валюте и валюте Российской Федерации по отношению к резидентам по состоянию на отчетную дату в разбивке по секторам дебиторов (кредиторов) - резидентов и видам валют.
Требования и обязательства по отношению к клиентам-резидентам, учитываемые на счетах незавершенных расчетов, отражаются в разделе 2 наравне с обычными видами требований и обязательств.
В разделе 2 не учитываются остатки по счетам межфилиальных расчетов, учтенные в одинаковой сумме по кредиту этих счетов в головном офисе отчитывающегося банка или одном из филиалов (подразделений) отчитывающегося банка и по дебету этих счетов в другом подразделении отчитывающегося банка или головном офисе отчитывающегося банка.
Указанные остатки не учитываются в данном разделе, поскольку они не являются требованиями и обязательствами отчитывающегося банка.
IV.2. В графе 2 указывается код:
2А1 - для активов (требований) отчитывающегося банка по отношению к резидентам по долговым ценным бумагам (включая начисленные проценты), выпущенным резидентами в иностранной валюте, в том числе для ценных бумаг, выпущенных кредитными организациями - резидентами и переданных нерезидентам и резидентам по операциям, совершаемым на возвратной основе без прекращения признания ценных бумаг отчитывающимся банком по состоянию на конец отчетного периода (с кодом 2А1 отражаются: обращающиеся долговые финансовые инструменты, приносящие процентный доход; бессрочные облигации (по которым выплачиваются только купонные платежи); векселя; депозитные сертификаты; банковские акцепты; коммерческие ценные бумаги, а также требования по просроченной задолженности (основной долг и проценты) по долговым ценным бумагам, выпущенным резидентами);
2А2 - для активов (требований) отчитывающегося банка в иностранной валюте по отношению к резидентам (включая начисленные на эти требования проценты), кроме активов с кодами 2А1, а также для активов (требований) отчитывающегося банка в иностранной валюте по отношению к резидентам по отражаемым на балансовых счетах производным финансовым инструментам (с кодом 2А2 отражаются: остатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребования; покрытия по аккредитивам в кредитных организациях; срочные и сберегательные депозиты и ссуды, размещенные в кредитных организациях; ссуды, предоставленные прочим резидентам; средства, предоставленные резидентам по операциям с ценными бумагами, совершаемым на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг; требования по процентам (непросроченные); требования по просроченной задолженности резидентов по основному долгу и процентам по инструментам с кодом 2А2; прочие требования);
2А3 - для активов (требований) отчитывающегося банка в рублях по отношению к резидентам, включая отражаемые на балансовых счетах требования по производным финансовым инструментам, а также требования по просроченной задолженности резидентов по основному долгу и процентам по инструментам с кодом 2А3;
2П1 - для обязательств отчитывающегося банка по отношению к резидентам по долговым ценным бумагам (включая начисленные проценты), выпущенным отчитывающимся банком в иностранной валюте и приобретенных резидентами, включая: обращающиеся долговые финансовые инструменты, приносящие процентный доход; бессрочные облигации (по которым выплачиваются только купонные платежи); векселя; депозитные сертификаты; банковские акцепты; коммерческие ценные бумаги, а также обязательства по просроченной задолженности (основной долг и проценты) по долговым ценным бумагам, выпущенным отчитывающимся банком;
2П2 - для обязательств отчитывающегося банка в иностранной валюте по отношению к резидентам (кроме обязательств с кодами 2П1), включая отражаемые на балансовых счетах обязательства по производным финансовым инструментам (с кодом 2П2 отражаются: остатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребования кредитных организаций, остатки на текущих счетах и депозиты до востребования прочих резидентов; депозиты (срочные сберегательные) и ссуды привлеченные; средства, привлеченные от резидентов по операциям с ценными бумагами, совершаемым на возвратной основе без прекращения признания передаваемых ценных бумаг; обязательства по процентам (непросроченные); просроченная задолженность отчитывающегося банка по отношению к резидентам по основному долгу и процентам по инструментам с кодом 2П2; прочие обязательства);
2П3 - для обязательств отчитывающегося банка в рублях по отношению к резидентам, включая отражаемые на балансовых счетах обязательства по производным финансовым инструментам, а также обязательства по просроченной задолженности отчитывающегося банка по отношению к резидентам по основному долгу и процентам по инструментам с кодом 2П3.
IV.3. В графе 3 указывается код сектора дебитора (кредитора) - резидента:
600 - банки, государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (кроме Центрального банка Российской Федерации);
700 - Центральный банк Российской Федерации;
800 - прочие секторы и небанковские кредитные организации.
Если получение данных о секторе дебитора (кредитора) по требованиям и обязательствам затруднительно, то отчитывающийся банк отражает их с кодом 800. Остатки по счетам невыясненных сумм также отражаются с кодом 800.
IV.4. В графе 5 указывается один из следующих кодов валюты актива (обязательства):
643 - российский рубль;
840 - доллар США;
978 - евро;
826 - фунт стерлингов;
756 - швейцарский франк;
392 - иена;
999 - прочие иностранные валюты и драгоценные металлы (кроме драгоценных металлов в физической форме).
Порядок определения валюты накопленных чистых требований (обязательств) отчитывающегося банка по отношению к резидентам по производным финансовым инструментам по состоянию на отчетную дату аналогичен порядку определения валюты чистых требований (обязательств) по производным финансовым инструментам отчитывающегося банка по отношению к нерезидентам, изложенному в пункте VIII.2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409401.
IV.5. В графе 6 для каждого кода, указанного в графе 2, отражается общая сумма накопленных активов (обязательств) отчитывающегося банка по отношению к резидентам по состоянию на конец отчетного периода.
Остатки по счетам по состоянию на конец отчетного периода в исходных валютах, пересчитываются в доллары США по кросс-курсам Банка России, рассчитанным на основе установленных Банком России соответствующих официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, по состоянию на конец отчетного периода. В случае если конец отчетного периода приходится на выходной день, при пересчете остатков по счетам необходимо исходить из официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России на последний календарный день отчетного периода.
В случае если валюта заимствования отличается от валюты, в которой в соответствии с договором будет происходить его погашение, активы и обязательства отчитывающегося банка должны отражаться в валюте погашения.