- •Центральный банк российской федерации
- •0409070 "Сведения об использовании кредитной
- •Раздел IV. Расшифровки, используемые при расчете
- •Раздел 1. Информация о качестве активов, оцениваемых в целях
- •Раздел 2. Информация по сгруппированным в портфели
- •Раздел 3. Информация по сгруппированным в портфели
- •Раздел 4. Информация по элементам расчетной базы резервов
- •Раздел 1Отчета заполняется с учетом ценных бумаг, информация о которых отражена впункте 4раздела "Справочно" Отчета.
- •Раздел 1. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам, не
- •Раздел 2. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам - кредитным
- •Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по средствам
- •Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам
- •Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в евро,
- •Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным
- •Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным
- •Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным
- •Раздел 1. Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных
- •Раздел 2. Отдельные показатели деятельности кредитной организации,
- •Раздел 3. Значения обязательных нормативов
- •Раздел 4. Информация о нарушении обязательных нормативов
- •Раздел 5. Число операционных дней в отчетном периоде ________
- •Раздел 1. Условные обязательства кредитного характера
- •Раздел 2. Срочные сделки
- •Раздел 3. Производные финансовые инструменты
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Содержание Отчета
- •Раздел III. Составление и представление Отчета
- •Раздел I. Сведения о платежах за товары (работы, услуги) и получении
- •Раздел II. Сведения об инфраструктуре, предназначенной для совершения
- •Раздел III. Сведения об операциях, совершенных с использованием платежных
- •Раздел I. Цели сбора отчетности
- •Раздел II. Порядок и сроки представления Отчета
- •Раздел 1. Сведения о количестве клиентов кредитной организации,
- •Раздел 2. Сведения о переводах денежных средств между банковскими
- •Раздел I. Сведения об операциях с использованием электронных средств
- •Раздел II. Сведения о переводах электронных денежных средств в разрезе
- •Раздел III. Сведения об устройствах, предназначенных для совершения
- •Раздел 1. Сведения о банкоматах и платежных терминалах кредитной
- •Раздел 2. Сведения о местонахождении банкоматов и платежных терминалов,
- •Раздел 3. Сведения о банкоматах и платежных терминалах, принадлежащих
- •Раздел 1. Размещенные средства
- •Раздел 2. Привлеченные средства
- •Раздел 1. Сведения о первичном рынке жилищных кредитов
- •Раздел 2. Сведения о досрочном погашении ипотечных жилищных кредитов
- •Раздел 3. Сведения об источниках рефинансирования ипотечных жилищных
- •Раздел 1. Движение иностранных активов и пассивов
- •Раздел 2. Отдельные иностранные активы и обязательства
- •Раздел 3. Движение иностранных активов и пассивов
- •Раздел 4. Движение иностранных активов и обязательств
- •Раздел 5. Активы и обязательства отчитывающегося банка
- •Раздел 6. Производные финансовые инструменты
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Правила заполнения раздела 1 Отчета
- •Раздел III. Характеристика раздела 2 Отчета
- •Раздел IV. Характеристика и порядок заполнения
- •Раздел V. Взаимосвязь показателей раздела 1
- •Раздел VI. Характеристика раздела 4 Отчета
- •Раздел VII. Характеристика и порядок заполнения
- •Раздел VIII. Характеристика и порядок заполнения
- •Раздел IX. Взаимосвязь между показателями Отчета
- •Раздел 1. Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за
- •Раздел 2. Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за товары,
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок представления Отчета
- •Раздел III. Порядок составления Отчета
- •Раздел IV. Перечень видов работ, услуг,
- •Раздел V. Пояснения к Перечню видов работ, услуг,
- •0409404 "Сведения об инвестициях уполномоченного банка
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Классификации и терминология, используемые
- •Раздел III. Порядок заполнения раздела 1 Отчета
- •Раздел IV. Порядок заполнения раздела 2 Отчета
- •Раздел V. Перечень основных идентификационных
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок представления Отчета
- •Раздел III. Порядок составления Отчета
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок представления Отчета
- •Раздел III. Порядок составления Отчета
- •Раздел IV. Перечень уполномоченных банков,
- •Раздел V. Пояснения к кодам операций
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок и сроки представления Отчета
- •Раздел III. Порядок составления раздела 1 Отчета
- •Раздел IV. Порядок составления раздела 2 Отчета
- •Раздел V. Порядок составления раздела 3 Отчета
- •Раздел VI. Порядок составления раздела 4 Отчета
- •Раздел VII. Порядок составления раздела 5 Отчета
- •Раздел VIII. Порядок составления Раздела 6 Отчета
- •Раздел 1. Операции уполномоченного банка (его филиала) с наличной
- •Раздел 2. Справочная информация об операциях физических лиц
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок заполнения титульного листа Отчета
- •Раздел III. Порядок заполнения раздела 1 Отчета
- •Раздел IV. Порядок заполнения раздела 2 Отчета
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок представления Отчета
- •Раздел III. Порядок составления Отчета
- •Раздел 1. Сведения о внутренних документах,
- •Раздел 2. Сведения о службе внутреннего контроля
- •Раздел 3. Сведения о проверках, проведенных службой
- •Раздел 4. Информация и отчеты, представляемые службой
- •Раздел 1. Структура операций, осуществляемых по расчетным счетам резидентов,
- •Раздел 2. Структура операций, осуществляемых по расчетным счетам резидентов,
- •Раздел 3. Структура операций, осуществляемых по расчетным
- •Раздел 4. Структура операций, осуществляемых по расчетным
- •Раздел 1. Сведения об операциях по договорам, (договорам займа), связанным
- •Раздел 2. Сведения об операциях по договорам займа, связанным с
- •Раздел 3. Сведения об операциях по контрактам, по которым оформлен паспорт
- •Раздел 4. Информация о количестве паспортов сделок и ведомостей
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок составления раздела 1 Отчета
- •Раздел III. Порядок составления раздела 2 Отчета
- •Раздел IV. Порядок составления раздела 3 Отчета
- •Раздел V. Порядок составления раздела 4 Отчета
- •Раздел I. Общие положения
- •Раздел II. Порядок составления Отчета по операциям
- •Раздел III. Порядок составления Отчета по операциям
- •Раздел IV. Порядок составления Отчета по операциям
- •Раздел V. Дополнительные требования к составлению
- •Раздел 1. Депозитарные операции
- •Раздел 2. Операции с векселями
- •Раздел I. Порядок представления Отчета
- •Раздел II. Порядок составления Отчета
- •Раздел I. Собственные средства
- •Раздел II. Значения обязательных нормативов
- •Раздел III. Информация о заемщиках (группе связанных заемщиков),
- •0409812 "Сведения о составе участников банковской
- •0409902 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов,
- •Раздел 1. Информация о счетах, открытых федеральным казенным учреждениям
- •Раздел 2. Информация о счетах, открытых финансовым органам субъектов
Раздел III. Порядок заполнения раздела 1 Отчета
III.1. Общая характеристика раздела 1
В разделе 1отражаются выпущенные нерезидентами ценные бумаги, по отношению к которым уполномоченный банк выступает в качестве собственника и которые учитываются им на соответствующих балансовых, внебалансовых счетах и счетах депо по состоянию на дату составления Отчета.
В разделе 1отражаются также ценные бумаги нерезидентов, принадлежащие уполномоченному банку, находящиеся по состоянию на дату составления Отчета в пути, на проверке, под арестом, на переоформлении, а также обремененные обязательствами (блокированные, заложенные, предназначенные к поставке, выставленные на торги).
При отражении данных в графах 2, 5 и 8 Отчета следует использовать Реестр эмитентов и эмиссионных ценных бумаг, представляемый Банком России в рамках программного обеспечения (далее - Реестр). Данные по прочим эмитентам и ценным бумагам, не указанным в данном Реестре, заполняются на основании имеющейся у уполномоченного банка информации.
III.2. Графа 1. Номер строки состоит из 2 частей, разделенных точкой. Первая часть соответствует номеру раздела Отчета, а вторая - порядковому номеру строки. Номер последней строки каждого раздела должен соответствовать количеству строк, указываемому в соответствующем полев конце Отчета.
III.3. В графе 2 для эмиссионных ценных бумаг указывается международный идентификационный код ценной бумаги (ISIN) либо иной код, присваиваемый национальным регистрационным агентством или другой заменяющей ее в этом качестве организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов уполномоченного банка, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.
Для неэмиссионных ценных бумаг допускается использование кодов (номеров), присвоенных им организациями, не являющимися регистрационными, а также присвоенных уполномоченным банком для их учета.
III.4. В графе 3 в рамках Отчета для эмиссионных ценных бумаг указывается двузначный код идентификационной кодировочной системы, которая использовалась при кодировании ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, в соответствии с Перечнемосновных идентификационных кодировочных систем по ценным бумагам и национальных регистрационных организаций, приведенным вразделе Vнастоящего Порядка. Если кодировочная система не указана вПеречне, в данной графе указываетсякод "88".
Если для учета неэмиссионных ценных бумаг используются коды (номера), присвоенные другими организациями, не являющимися регистрационными, в данной графе указывается код "99", если же используются внутренние коды (номера) уполномоченного банка, указываетсякод "00".
III.5. В графе 4 указываются следующие коды.
Для ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале:
УАО - обыкновенные акции;
УАП - привилегированные акции с участием;
УДР - депозитарные расписки, удостоверяющие права на акции, выпущенные нерезидентами;
УПД - доли, паи;
УПР - прочие ценные бумаги, обеспечивающие участие в капитале нерезидентов.
Для долгосрочных долговых ценных бумаг:
ДАН - "неучаствующие" привилегированные акции;
ДКО - конвертируемые облигации и облигации с правом выбора сроков погашения, последний из которых наступает через срок, превышающий год после выпуска ценных бумаг;
ДДР - депозитарные расписки, удостоверяющие права на облигации, выпущенные нерезидентами;
ДБД - свободно обращающиеся банковские депозитные сертификаты с первоначальным сроком погашения более одного года;
ДОД - бивалютные облигации;
ДОН - облигации с нулевым купоном и облигации с дисконтом;
ДОП - облигации с плавающей процентной ставкой;
ДОФ - облигации с фиксированной процентной ставкой;
ДОИ - индексированные облигации;
ДОО - ценные бумаги, обеспеченные активами, и привилегированные сертификаты;
ДВО - долгосрочные векселя;
ДОК - долгосрочные ценные бумаги, связанные с кредитованием;
ДПР - прочие долгосрочные ценные бумаги.
Для краткосрочных долговых ценных бумаг:
ККВ - казначейские векселя и облигации с первоначальным сроком погашения год и менее года;
КПВ - векселя;
КБД - свободно обращающиеся депозитные сертификаты с первоначальным сроком погашения год и менее;
КЭП - краткосрочные долговые ценные бумаги, выпускаемые в рамках эмиссионных программ с банковской поддержкой;
КОК - краткосрочные ценные бумаги, связанные с кредитованием;
КПР - прочие краткосрочные ценные бумаги.
В случае если ценная бумага имеет характеристики, относящиеся к разным кодам (например, бивалютные облигации с плавающей процентной ставкой), уполномоченный банк указывает любой из возможных кодов по своему усмотрению (в данном примере или ДОД, или ДОП).
III.6. В графе 5 указывается сокращенное наименование нерезидента-эмитента на английском языке или языке его официального наименования.
По депозитарным распискам указывается наименование нерезидента - эмитента акций (облигаций), лежащих в основе расписок, в соответствии с подпунктом II.2.4 пункта II.2настоящего Порядка.
III.7. Если между уполномоченным банком и нерезидентом - эмитентом ценных бумаг существуют отношения прямого инвестирования, в графе 6 указывается "ДА";
если между уполномоченным банком и нерезидентом - эмитентом данных ценных бумаг отсутствуют отношения прямого инвестирования, в графе 6 указывается "НЕТ".
III.8. Для раздела 1графа 7 не заполняется.
III.9. В графе 8 указывается двузначный буквенный код страны, резидентом которой является эмитент, в соответствии с Общероссийским классификаторомстран мира (ОКСМ). Если эмитентом является международная организация, в графе указывается код "XX" в соответствии сподпунктом II.2.12 пункта II.2настоящего Порядка.
III.10. В графе 9 указывается количество ценных бумаг в штуках. В случае если количество акций или иных ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале, является нецелым числом, данный показатель указывается с округлением до целого числа. Вклады, доли, паи в имуществе, выраженные в процентах, отражаются в данной графе в виде десятичной дроби. Например, если доля уполномоченного банка в имуществе нерезидента составляет 45 процентов, то в графе 9 раздела 1указывается 0,45.
(в ред. УказанияБанка России от 17.06.2010 N 2470-У)
III.11. В графе 10 указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификаторувалют (ОКВ). Номинал ценных бумаг, номинированных в валютах, имевших хождение до вступления стран - их эмитентов в Экономический и валютный союз (ЭВС), необходимо указывать в евро и по данной графе в качестве валюты выпуска указать код евро - 978.
III.12. В графе 11 указывается номинальная цена одной ценной бумаги в единицах валюты, указанной в графе 10, с четырьмя знаками после запятой. Для ценных бумаг, отражаемых в графе 9 в виде десятичной дроби (вклады, доли, паи в имуществе), кроме дробных акций, графа 11 не заполняется.
(в ред. УказанияБанка России от 17.06.2010 N 2470-У)
III.13. В графе 12 указывается рыночная цена одной ценной бумаги в единицах валюты, указанной в графе 10, с четырьмя знаками после запятой. Для ценных бумаг, отражаемых в графе 9 в виде десятичной дроби (вклады, доли, паи в имуществе), кроме дробных акций, графа 12 не заполняется.
(в ред. УказанияБанка России от 17.06.2010 N 2470-У)
III.14. В графе 13 указывается номинальная стоимость пакета ценных бумаг в единицах валюты, указанной в графе 10, с четырьмя знаками после запятой. Номинальная стоимость пакета ценных бумаг рассчитывается как произведение количества ценных бумаг (графа 9) и номинальной цены одной ценной бумаги (графа 11). Для вкладов, долей, паев в имуществе отражается номинальная стоимость доли участия в капитале, указанной в графе 9.
(п. III.14 в ред. УказанияБанка России от 17.06.2010 N 2470-У)
III.15. В графе 14 указывается рыночная стоимость пакета ценных бумаг в единицах валюты, указанной в графе 10, с четырьмя знаками после запятой. Рыночная стоимость пакета ценных бумаг рассчитывается как произведение количества ценных бумаг (графа 9) и рыночной цены одной ценной бумаги (графа 12). Для вкладов, долей, паев в имуществе отражается рыночная стоимость доли участия в капитале, указанной в графе 9.
(п. III.15 в ред. УказанияБанка России от 17.06.2010 N 2470-У)
III.16. В графе 15 указывается один из следующих кодов:
РЦ - на основе рыночных котировок;
СА - по доле пакета в стоимости чистых активов эмитента;
ДУ - на основе метода долевого участия;
СД - по стоимости, установленной органами управления эмитента;
ПЦ - по цене последней сделки с данной ценной бумагой (при условии, что со дня ее проведения и до отчетной даты не произошло существенных изменений экономических условий);
ТС - по расчетной текущей стоимости;
(в ред. УказанияБанка России от 17.06.2010 N 2470-У)
АС - по стоимости аналогичных ценных бумаг.
III.17. В графе 16 указывается один из следующих кодов, соответствующий месту хранения ценных бумаг:
С - в собственном депозитарии;
Б - в депозитариях кредитных организаций;
Р - у других резидентов, кроме кредитных организаций;
Н - у нерезидентов.
III.18. В графе 17 указывается один из кодов, характеризующих состояние ценных бумаг, принадлежащих уполномоченному банку, а именно:
ЗБ - ценные бумаги, переданные по операциям на возвратной основе без прекращения признания ценных бумаг;
ДУ - ценные бумаги, переданные в доверительное управление;
НД - ценные бумаги, зарегистрированные в реестре через номинального держателя;
ОБ - ценные бумаги, обремененные обязательствами, а также находящиеся в пути, под арестом, на проверке, переоформлении;
ПН - просроченные долговые ценные бумаги, в том числе просроченные неопротестованные векселя;
ПО - просроченные опротестованные векселя и другие долговые ценные бумаги, по которым должник отказался выполнять обязательства по наступлении сроков платежа.